目 錄

第一部分 2025年部門預(yù)算編制說明

一、部門基本情況

（一）單位職能職責(zé)

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成

三、部門收支總體情況

（一）收入預(yù)算

（二）支出預(yù)算

四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算

（一）基本支出

（二）項目支出

五、政府性基金支出

六、其他重要事項的情況說明

（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費

（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算

（三）一般性支出情況

（四）政府采購情況

（五）國有資產(chǎn)占用使用情況說明

（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明

七、名詞解釋

第一部分 2025年部門預(yù)算編制說明

一、部門基本情況

（一）單位職能職責(zé)

洪江市幼兒園主要職能是為3至6歲幼兒提供保育教育服務(wù)。

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置

洪江市幼兒園作為部門預(yù)算單位，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)有：辦公室、教導(dǎo)處、總務(wù)處、工會等科室。

二、部門預(yù)算單位構(gòu)成   

洪江市幼兒園只有本級，沒有其他二級預(yù)算單位；因此，納入2025年部門預(yù)算編制范圍的只有洪江市幼兒園部門本級。

三、部門收支總體情況   

2025年部門預(yù)算包括洪江市幼兒園的收入、支出及專項經(jīng)費安排情況。收入為一般公共預(yù)算財政撥款收入等；支出既包括保障機(jī)關(guān)基本運行的經(jīng)費，也包括專項補(bǔ)助經(jīng)費。

（一）收入預(yù)算：2025年年初預(yù)算數(shù)365.93萬元，其中，一般公共預(yù)算撥款365.93萬元，政府性基金預(yù)算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款0萬元。收入較去年減少180.71萬元，主要原因是沒有預(yù)算納入財政專戶管理的非稅收入。

（二）支出預(yù)算：2025年年初預(yù)算數(shù)365.93萬元，其中：一般公共服務(wù)支出0萬元，公共安全支出0萬元，教育支出271.62萬元，科學(xué)技術(shù)支出0萬元，文化旅游體育與傳媒支出0萬元，社會保障和就業(yè)支出0萬元，社會保險基金支出44.93萬元，衛(wèi)生健康支出17.93萬元，住房保障支出31.46萬元，支出較去年預(yù)算增加171.02萬元，主要原因是公用經(jīng)費及人員經(jīng)費增加。

四、一般公共預(yù)算撥款支出預(yù)算   

2025年一般公共預(yù)算撥款收入為365.93萬元，具體安排情況如下：

1、教育支出（類）普通教育（款）學(xué)前教育（項）2025年預(yù)算為271.62萬元。

2、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）2025年預(yù)算為41.94萬元。

3、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補(bǔ)助（款）財政對失業(yè)保險基金的補(bǔ)助（項）2025年預(yù)算為1.48萬元。

4、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補(bǔ)助（款）財政對工傷保險基金的補(bǔ)助（項）2025年預(yù)算為1.52萬元。

5、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）2025年預(yù)算為17.93萬元。

6、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）2025年預(yù)算為31.46萬元。

（一）基本支出：2025年年初預(yù)算數(shù)為365.93萬元，是指為保障單位機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補(bǔ)貼、辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置費等日常公用經(jīng)費。

（二）項目支出：2025年年初預(yù)算數(shù)為0萬元，是指單位為完成特定行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)而發(fā)生的支出，包括有關(guān)事業(yè)發(fā)展專項、專項業(yè)務(wù)費、基本建設(shè)支出等。

五、政府性基金預(yù)算支出   

2025年政府性基金支出為0萬元。

六、其他重要事項的情況說明   

（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費   

2025年機(jī)關(guān)運行經(jīng)費一般公共預(yù)算撥款0萬元，比去年預(yù)算數(shù)減少0萬元，降低0%。

（二）“三公”經(jīng)費預(yù)算   

2025年一般公共預(yù)算撥款安排“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)為0萬元，其中，公務(wù)接待費0萬元，公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行費0萬元，因公出國（境）費0萬元。2025年“三公”經(jīng)費預(yù)算較2024年預(yù)算數(shù)減少0萬元，主要因為無三公經(jīng)費支出。

（三）一般性支出預(yù)算

2025年洪江市幼兒園一般性支出預(yù)算365.93萬元，主要用于一般公共預(yù)算撥款安排的商品和服務(wù)支出中的辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、維修(護(hù))費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、被裝購置費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、其他交通費用等。

（四）政府采購情況   

2025年洪江市幼兒園采購預(yù)算總額35萬元，其中，政府采購貨物預(yù)算35萬元、政府采購工程預(yù)算0萬元、政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

（五）國有資產(chǎn)占用使用情況說明:

1、截至2025年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中：一般公務(wù)用車0輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛。單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺，單價100萬元以上專用設(shè)備0臺。

2、2025年，本部門擬新增資產(chǎn)具體為：公務(wù)用車0輛，價值0萬元；單價50萬元以上的通用設(shè)備0臺；單價100萬元以上的專用設(shè)備0臺。

（六）預(yù)算績效目標(biāo)說明：按照我部門預(yù)算績效管理工作的總體要求，2025年我單位整體支出0萬元，全部實行整體支出績效目標(biāo)管理，編報績效目標(biāo)的項目0個，涉及項目支出0萬元，其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼經(jīng)費0萬元，納入預(yù)算管理的非稅收入0萬元，全部實行項目支出績效目標(biāo)管理。

七、名詞解釋

（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）單位運行經(jīng)費：是指機(jī)關(guān)（事業(yè)）單位的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

（二）“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算撥款安排的公務(wù)接待費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和因公出國（境）費。其中，公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第二部分 2025年部門預(yù)算公開表

附件：洪江市幼兒園2025年部門預(yù)算公開說明