目錄

第一部分 洪江市土地儲備中心概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  洪江市土地儲備中心概況

一、 部門職責

（一）為調控土地供應及壟斷經營土地一級市場經營提供保障，負責全自然資源領域有關土地的收購、儲備及出讓的前期工作。

（二）根據全市土地利用總體規劃和城市規劃，擬定土地儲備計劃，土地出讓計劃，儲備土地征地拆遷計劃草案。

（三）負責具體承辦政府收回、收購國有土地使用權相關事宜。

（四）負責城市規劃區范圍內集體土地的征收與經營性用地規劃儲備。

（五）負責政府土地儲備資金的使用與管理。

（六）負責儲備土地的日常管理、前期開發整理和項目包裝。

（七）承擔市自然資源局交辦的其他工作。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。洪江市土地儲備中心為公益一類全額撥款事業單位，屬于一級預算單位，全額撥款事業編制8名，設主任１名，副主任2名，現有在編在崗工作人員8人。

（二）決算單位構成。洪江市土地儲備中心2023年部門決算匯總公開單位構成包括：洪江市土地儲備中心本級。

第二部分  部門決算表（見附表）

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計14256.29萬元。與上年相比，增加8204.22萬元，增長135.56%，主要是因為增加新項目的預算收入和支出。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計14256.29萬元，其中：財政撥款收入14256.29萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計14256.29萬元，其中：基本支出113.39萬元，占0.80%；項目支出14142.91萬元，占99.20%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計14256.29萬元，與上年相比，增加8204.22萬元，增長135.56%，主要是因為增加新項目的預算收入和支出。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出130.19萬元，占本年支出合計的0.91%，與上年相比，財政撥款支出增加3.04萬元，增長2.39%，主要增加了差旅費等開支。由于2023年度的項目業務量比上年有所增加，相應的差旅費也有一定的增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出130.19萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業支出7.11萬元，衛生健康支出3.80萬元，自然資源海洋氣象等支出112.02萬元，住房保障支出7.27萬元等。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為116.32萬元，支出決算數為130.19萬元，完成年初預算的111.92%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算數為9.24萬元，支出決算為6.42萬元，完成年初預算數69.48%。決算數小于年初預算數的主要原因是：工資基數發生變化，影響養老保險費的數據。

2、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算數為0.68萬元，支出決算為0.68萬元，完成年初預算數的100%。

3、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）

年初預算為4.91萬元，支出決算為3.80萬元，完成年初預算的77.39%，決算數小于年初預算數的主要原因是：工資基數發生變化，影響醫療保險費的數據。

4、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）土地資源儲備支出（項）

年初預算數為90.53萬元，支出決算為112.02萬元，完成預算數123.74%。決算數大于年初預算數的主要原因是：新項目的增加導致差旅費的增加，其次工資基數的變化帶來的人員經費的增加。

5、住房保障支出（類）住房改革支出(款）住房公積金（項）

年初預算數為6.93萬元，支出決算為7.27萬元。完成預算數104.91%。決算數大于年初預算數的主要原因是：工資基數的變化導致公積金的增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出113.39萬元，其中：

人員經費85.09萬元，占基本支出的75.04%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、住房公積金及各項社會保險費等。

公用經費28.30萬元，占基本支出的24.96%，主要包括辦公費、印刷費、差旅費、工會經費、其他交通費、公務接待費等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為3.70萬元，支出決算為0.05萬元，完成預算的1.35%，決算數小于預算數的主要原因是單位厲行節約，壓縮開支。與上年相比減少3.38萬元，減少98.54%，減少的主要原因是單位厲行節約，壓縮開支。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%。與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%。

公務接待費支出預算為3.70萬元，支出決算為0.05萬元，完成預算的1.35%，決算數小于預算數的主要原因是單位厲行節約，壓縮開支。與上年相比減少3.38萬元，減少98.54%，減少的主要原因是單位厲行節約，壓縮開支。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%。與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%。與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.05萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.05萬元，全年共接待來訪團組1個、來賓3人次，主要是技術單位對全民所有土地資產管理信息系統升級發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，單位本級或某二級機構更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預算財政撥款收入14126.11萬元；年初結轉和結余0萬元；支出14126.11萬元，其中基本支出0萬元，項目支出14126.11萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：

1、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排支出（款）征地和拆遷補償支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為9804.26萬元，由于年初預算數為0，無法計算“完成年初預算的百分比”，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨時增加了新的項目。

2、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排支出（款）城市建設支出（項）

 年初預算為0萬元，支出決算為99萬元，由于年初預算數為0，無法計算“完成年初預算的百分比”，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨時增加了新的項目。

3、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排支出（款）支付破產或改制企業職工安置費（項）

年初預算為0萬元，支出決算為242萬元，由于年初預算數為0，無法計算“完成年初預算的百分比”，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨時增加了新的項目。

4、城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排支出（款）其他國有土地使用權出讓收入安排的支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為1766.15萬元，由于年初預算數為0，無法計算“完成年初預算的百分比”，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨時增加了新的項目。

5、城鄉社區支出（類）土地儲備專項債券收入安排的支出（款）征地和拆遷補償支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為2214.70萬元，由于年初預算數為0，無法計算“完成年初預算的百分比”，決算數大于年初預算數的主要原因是：臨時增加了新的項目。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出28.30萬元，比上年決算數增加3.48 萬元，增長14.02%。主要原因是：新項目的增加導致差旅費等運行經費相應的有所增加。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額318.08萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出272.20萬元、政府采購服務支出45.88萬元。授予中小企業合同金額318.08萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額318.08萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛（其他用車現以處待報廢狀態）。單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

為了更有效地管理和使用公共資源，提升財政資金使用效益，我中心全面推進了預算績效管理工作。自預算績效管理工作啟動以來，明確工作目標、細化工作流程，確保工作有序進行。不但將單位部門整體支出納入績效管理，進行績效評估，且針對各個項目，設定明確的績效目標，建立相應的評估體系。通過定期的項目評估和反饋，不斷優化資源分配，促進資源的節約利用，保障全市的用地需求。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

根據2023年的部門預算安排及2023年的部門決算收支情況，2023年的部門整體支出績效情況如下：

1.經濟性分析：在預算執行過程中，按要求規范操作，總體控制得當，實行先預算再撥經費然后再開支，嚴格控制“三公”經費支出，將公務接待費控制在預算范圍之內，2023年的三公經費開支為0.0484萬元，均為公務接待費，比上年度節約開支3.37萬元。

2.效率性分析：一是積極開展土地收儲工作，全年收儲土地14宗，總面積247.55畝。二是依法做好用地報批工作。今年，我單位為建設懷化國家農科園、懷化農耕文化旅游區、洪江市高新區等項目保駕護航，多次與局機關人員一起到省自然資源廳、懷化自然資源和規劃局就項目的征轉報批問題進行匯報溝通。及時完成了安江鎮稻豐路、紅星路、高新區建筑垃圾資源化利用、洪江市黔城100MW/200MWh儲能、洪江市新能源汽車動力蓄電池綜合利用、下坪的國家柑橘試驗站等9個項目的土地征收和農用地轉用審批，批準面積30.1741公頃。圍繞懷化國家農科園、農耕文化旅游區等建設的在批項目12個，涉及柑橘交易中心、總面積40.9368公頃。有效地保障了我市高新區、懷化國家農科園基礎設施等項目建設。三是科學制定制度供地計劃，加強土地開發利用管理，科學編制2023年國有建設用地儲備和供應計劃。

3.有效性分析：已出庫交易的土地面積790.50畝，分別為：原雙溪煤礦、懷化第四監獄、鐵山鄉汽車站、安江氮肥廠、黔陽五中、王欽、向忠良、林業汽車隊、安江光榮院、煤炭公司、市創投公司、城投公司等，共產生土地收益45007.05萬元。

4、可持續性分析：今年完成了《洪江市2023年度第一批次土地征收成片開發方案》，并取得省人民政府批復。該方案成片開發總面積97.6228公頃，其中：國有土地面積57.8624公頃，集體土地面積39.7604公頃。主要規劃用途為居住、交通運輸用地、商服、公共管理與公共服務用地、工礦倉儲。該方案提高土地供給的質量和效益，形成土地儲備與市場需求相適應的格局，促進土地市場平穩發展。

（三）存在的問題及原因分析

1、我單位為公益性一類事業單位，管理職能較薄弱，各單位之間協調能力有限，以至于有些工作銜接難以到位，影響工作進度。

2、地方政府財政困難，給予安排的項目資金非常有限，致使各項目難以順利開展，也致使我單位對各項目的跟進管理也難以到位。

3、目前，我單位人員少，工作業務范圍寬、量大，除土地儲備業務外，還負責局里安排的土地報批等其他事項，現今我市儲備的地塊多、面積大，管護費用又沒有納入財政預算，管護方面存在著很大的安全隱患。

第四部分  名詞解釋

一、機關（事業）單位運行經費：是指機關（事業）單位的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

二、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第五部分  附件

2023年度洪江市土地儲備中心部門整體支出績效自評報告

一、部門概況

（一）機構、人員構成

本單位系公益一類副科級事業單位，屬于自然資源局的二級機構，財務獨立核算，在自然資源局辦公樓內辦公。

編辦核定的全額撥款事業編制為8名，設主任1名，副主任2名。2023年底在編在崗實有人數為8人。

（二）單位主要職責

 為調控土地供應及壟斷經營土地一級市場提供保障，負責全市自然資源領域有關土地的收購、儲備及出讓的前期工作。根據全市土地利用總體規劃和城市規劃，負責擬定土地儲備計劃、土地出讓計劃、儲備土地征地拆遷計劃草案。負責具體承辦政府收回、收購國有土地使用權相關事宜。負責城市規劃區范圍內集體土地的征收與經營性用地的規劃儲備。負責政府土地儲備資金的使用與管理。負責儲備土地的日常管理、前期開發整理和項目包裝。承擔市自然資源局交辦的其他工作。

二、部門財務情況

（一）部門整體支出情況

2023年部門整體支出14256.29萬元，其中：基本支出113.39萬元，包括人員支出85.09萬元、公用經費28.30萬元；項目支出14142.90萬元，包括一般公共預算16.80萬元（2022年土地儲備編制計劃16.80萬元）和政府性基金14126.10萬元，其中政府性基金包括：收儲成本9804.26萬元、四監獄以及申元房地產征地和拆遷補助2214.70萬元、破產或改制企業職工安置費242.00萬元、其他國有土地使用權出讓收入安排支出1766.15萬元、其他工程款99.00萬元。

（二）部門預算收支決算情況

2023年部門預算安排總收入116.92萬元，總支出116.92萬元，其中基本支出98.92萬元，項目支出18.00萬元。2023年部門決算總收入14256.29萬元，總支出14256.29萬元，其中基本支出113.39萬元，項目支出14142.90萬元。

（三）“三公經費”支出使用和管理情況

2023年三公經費開支0.0484萬元，均為公務接待費，比上年度節約開支3.37萬元，承接公務接待批次1批次，接待人數4人。

三、部門績效目標

（一）部門績效總目標

科學制訂年度土地收儲計劃，加強土地開發利用管理，充分梳理用地現狀及需求。積極開展土地收儲工作，依法做好用地報批工作，精準編制土地征收成片開發方案，及時完成土地報批計劃，依法收回土地，盤活閑置土地，充分保障項目用地，提升土地利用效益。

（二）2023年度部門績效目標

1.科學編制2023年度國有建設用地儲備和供應計劃，完成《洪江市2023年度第一批次土地征收成片開發方案》；

2.依法做好用地報批工作，精準編制土地征收成片開發方案，及時完成100畝土地報批計劃；

3.依法收回土地5宗，盤活閑置土地，充分保障項目用地，提升土地利用效益。

四、績效評價工作情況

根據市財政局文件（洪財績〔2024〕11號）精神，我單位聯合主管局（自然資源局）成立績效自評小組，對我單位2023年的部門整體工作進行了績效自評工作。自評工作的范圍包括：2023年的主要工作內容是否達到年初的目標，預算和財務管理是否到位，單位資產管理是否到位等等。

五、綜合評價結果

優秀

六、部門整體支出績效情況

根據部門整體支出績效評價的要求，按照市財政局整體支出績效評價指標進行分析，具體情況如下：

1.經濟性分析：在預算執行過程中，按要求規范操作，總體控制得當，實行先預算再撥經費然后再開支，嚴格控制“三公”經費支出，將公務接待費控制在預算范圍之內，2023年的三公經費開支為0.0484萬元，均為公務接待費，比上年度節約開支3.37萬元。

2.效率性分析：一是積極開展土地收儲工作，全年收儲土地14宗，總面積247.55畝。二是依法做好用地報批工作。今年，我單位為建設懷化國家農科園、懷化農耕文化旅游區、洪江市高新區等項目保駕護航，多次與局機關人員一起到省自然資源廳、懷化自然資源和規劃局就項目的征轉報批問題進行匯報溝通。及時完成了安江鎮稻豐路、紅星路、高新區建筑垃圾資源化利用、洪江市黔城100MW/200MWh儲能、洪江市新能源汽車動力蓄電池綜合利用、下坪的國家柑橘試驗站等9個項目的土地征收和農用地轉用審批，批準面積30.1741公頃。圍繞懷化國家農科園、農耕文化旅游區等建設的在批項目12個，涉及柑橘交易中心、總面積40.9368公頃。有效地保障了我市高新區、懷化國家農科園基礎設施等項目建設。三是科學制定制度供地計劃，加強土地開發利用管理，科學編制2023年國有建設用地儲備和供應計劃。

3.有效性分析：已出庫交易的土地面積790.50畝，分別為：原雙溪煤礦、懷化第四監獄、鐵山鄉汽車站、安江氮肥廠、黔陽五中、王欽、向忠良、林業汽車隊、安江光榮院、煤炭公司、市創投公司、城投公司等，共產生土地收益45007.05萬元。

4、可持續性分析：今年完成了《洪江市2023年度第一批次土地征收成片開發方案》，并取得省人民政府批復。該方案成片開發總面積97.6228公頃，其中：國有土地面積57.8624公頃，集體土地面積39.7604公頃。主要規劃用途為居住、交通運輸用地、商服、公共管理與公共服務用地、工礦倉儲。該方案提高土地供給的質量和效益，形成土地儲備與市場需求相適應的格局，促進土地市場平穩發展。

七、存在的主要問題及原因分析

1.我單位為公益性一類事業單位，管理職能較薄弱，各單位之間協調能力有限，以至于有些工作銜接難以到位，影響工作進度。

2.地方政府財政困難，給予安排的項目資金非常有限，致使各項目難以順利開展，也致使我單位對各項目的跟進管理也難以到位。

3.目前，我單位人員少，工作業務范圍寬、量大，除土地儲備業務外，還負責局里安排的土地報批等其他事項，現今我市儲備的地塊多、面積大，管護費用又沒有納入財政預算，管護方面存在著很大的安全隱患。

八、有關建議

1.對于我中心實施的項目，請財政予以優先安排資金，確保各項目順利實施，以帶動全市經濟良性發展。

2.對于土地管護費用，請市財政納入預算管理，及時安排資金，以便我中心進行各方面的維護及管理，將安全隱患扼殺在萌芽中。

附件： 洪江市土地儲備中心2023年決算公開附表