目  錄

 

第一部分 洪江市巖垅鄉人民政府概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

 

第一部分

洪江市巖垅鄉人民政府概況

 

一、部門職責

（一）制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，制定資源開發技術改造和產業結構調整方案，組織指導好各業生產，搞好商品流通，協調好本鄉與外地區的經濟交流與合作，抓好招商引資，人才引進項目開發，不斷培育市場體系，組織經濟運行，促進經濟發展。

（二）制定并組織實施村鎮建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作。

（三）負責本行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定。

（四）按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力。

（五）抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。

（六）辦理上級人民政府交辦的其他事項。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。洪江市巖垅鄉人民政府內設機構包括：行政機關、計生辦、財政所、農業服務站、社會事業服務站、林業站、規劃建設國土環保服務站。

（二）決算單位構成。洪江市巖垅鄉人民政府只有本級，沒有其他二級單位，因此，納入2024年部門決算編制范圍的只有洪江市巖垅鄉人民政府部門本級。

第二部分

部門決算表

（附件一）

   

第三部分

2024年度部門決算情況說明

 

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計2802.37萬元。與上年相比，增加1341.38萬元，增長91.81%，主要是因為一般公共服務支出、城鄉社區支出、農林水支出及交通運輸支出的增加。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計2802.37萬元，其中：財政撥款收入2802.37萬元，占100.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計2802.37萬元，其中：基本支出1915.08萬元，占68.34%；項目支出887.29萬元，占31.66%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計2802.37萬元，與上年相比，增加1341.38萬元，增長91.81%，主要是因為一般公共服務支出、城鄉社區支出、農林水支出及交通運輸支出的增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出2802.37萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，財政撥款支出增加1341.38萬元，增長91.81%，主要是因為本年度重點項目增加，預算編制調整。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出2802.37萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出580.62萬元，占20.72%；公共安全（類）支出2.00萬元，占0.07%；教育（類）支出2.00萬元，占0.07%;文化旅游體育與傳媒（類）支出30.39萬元，占1.08%;社會保障和就業（類）支出135.95萬元，占4.85%;衛生健康（類）支出41.40萬元，占1.48%;城鄉社區（類）支出721.08萬元，占25.73%；農林水（類）支出555.66萬元，占19.83%;交通運輸（類）支出587.51萬元，占20.97%;商業服務業等（類）支出28.73萬元，占1.03%;自然資源海洋氣象等（類）支出8.79萬元，占0.31%;住房保障支出（類）支出70.44萬元，占2.51%;災害防治及應急管理（類）支出37.80萬元，占1.35%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數780.17萬元，支出決算數為2802.37萬元，完成年初預算的359.20%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為314.11萬元，支出決算為454.86萬元，完成年初預算的144.81%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員核算調整，工資上漲，人員經費增多。

2、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為80.24萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

3、一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）。

年初預算為32.52萬元，支出決算為32.52萬元，完成年初預算的100%。

4、一般公共服務（類）稅收事務（款）其他稅收事務支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為3.00萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

5、一般公共服務（類）組織事務（款）其他組織事務支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為10.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

6、公共安全（類）公安（款）行政運行（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為2.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

7、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為2.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

8、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為3.19萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

9、文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化旅游體育與傳媒支出（款）其他文化旅游體育與傳媒支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為27.20萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

10、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為44.68萬元，支出決算為58.73萬元，完成年初預算的131.45%。決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加，人員經費上漲。

11、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為58.97萬元，支出決算為58.97萬元，完成年初預算的100%。

12、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位養老支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為7.20萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

13、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）其他優撫支出（項）。

年初預算為3.10萬元，支出決算為4.99萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加，人員經費上漲。

14、社會保障和就業支出（類）社會福利（款）其他社會福利支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為0.39萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

15、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對失業保險基金的補助（項）。

年初預算為1.47萬元，支出決算為1.81萬元，完成年初預算的123.13%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加，人員經費上漲。

16、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。

年初預算為1.77萬元，支出決算為1.51萬元，完成年初預算的85.31%。決算數小于年初預算數的主要原因是：人員調動。

17、社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）其他退役軍人事務管理支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為2.35萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

18、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育機構（項）。

年初預算為25.47萬元，支出決算為1.31萬元，完成年初預算的5.14%。決算數小于年初預算數的主要原因是：因機構改革人員變動較大。

19、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育服務（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為9.25萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

20、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為31.33萬元，支出決算為27.83萬元，完成年初預算的88.83%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員變動。

21、衛生健康支出（類）其他衛生健康支出（款）其他衛生健康支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為3.01萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

22、城鄉社區支出（類）城鄉社區公共設施（款）小城鎮基礎設施建設（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為661.16萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

23、城鄉社區支出（類）城鄉社區公共設施（款）其他城鄉社區公共設施支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為3.64萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

24、城鄉社區支出（類）城鄉社區環境衛生（款）城鄉社區環境衛生（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為3.18萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

25、城鄉社區支出（類）其他城鄉社區支出（款）其他城鄉社區支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為53.10萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

26、農林水支出（類）農業農村（款）行政運行（項）。

年初預算為86.74萬元，支出決算為89.30萬元，完成年初預算的102.95%。決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加，經費上漲。

27、農林水支出（類）農業農村（款）鄉村道路建設（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為2.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

28、農林水支出（類）農業農村（款）對高校畢業生到基層任職補助（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為7.58萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

29、農林水支出（類）農業農村（款）其他農業農村支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為15.30萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

30、農林水支出（類）水利（款）行政運行（項）。

年初預算為31.46萬元，支出決算為5.76萬元，完成年初預算的18.31%。決算數小于年初預算數的主要原因是：機構改革人員變動較大。

31、農林水支出（類）水利（款）水利工程建設（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為16.69萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

32、農林水支出（類）水利（款）其他水利支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為37.99萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

33、農林水支出（類）鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興（款）農村基礎設施建設（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為62.70萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，對農村基礎設施建設投入增加。

34、農林水支出（類）鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興（款）生產發展（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為10.94萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

35、農林水支出（類）鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為12.40萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

36、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算為68.04萬元，支出決算為104.78萬元，完成年初預算的154.00%，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，經費上漲。

37、農林水支出（類）農村綜合改革（款）其他農村綜合改革支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為2萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

38、農林水支出（類）其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為188.22萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

39、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）公路建設（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為50.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，對公路建設項目投入增加。

40、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）公路養護（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為518.50萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，對公路養護項目投入增加。

41、交通運輸支出（類）其他交通運輸支出（款）其他交通運輸支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為19.01萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，對公路養護項目投入增加。

42、商業服務業等支出（類）其他商業服務業等支出（款）其他商業服務業等支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為28.73萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，市場人員工資納入該項核算。

43、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）行政運行（項）。

年初預算為17.34萬元，支出決算為8.79萬元，完成年初預算的50.69%。決算數小于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，機構改革變動較大。

44、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為44.23萬元，支出決算為70.44萬元，完成年初預算的159.26%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加，經費上漲。

45、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為16.62萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

46、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）安全監管（項）。

年初預算為18.94萬元，支出決算為9.63萬元，完成年初預算的50.84%。決算數小于年初預算數的主要原因是：機構改革人員變動較大。

47、災害防治及應急管理支出（類）自然災害救災及恢復重建支出（款）自然災害救災補助（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為0.30萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

48、災害防治及應急管理支出（類）自然災害救災及恢復重建支出（款）其他自然災害救災及恢復重建支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為10.46萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

49、災害防治及應急管理支出（類）其他災害防治及應急管理支出（款）其他災害防治及應急管理支出（項）。

年初預算為0.00萬元，支出決算為0.79萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1915.08萬元，其中：

人員經費753.83萬元，占基本支出的39.36%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、住房公積金等。

公用經費1161.25萬元，占基本支出的60.64%，主要包括辦公費、印刷費、手續費、差旅費、維修（護）費、勞務費等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為7.35萬元，支出決算為7.35萬元，完成預算的100.00%；與上年相比減少4.04萬元，降低35.47%。決算數小于上年數的主要原因是厲行節約，降低接待成本。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元。2024年度安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,主要包括：

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為3.60萬元，支出決算為3.60萬元，完成預算的100.00%；與上年相比減少0.30萬元，降低7.69%。其中：

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元。

公務用車運行維護費支出預算為3.60萬元，支出決算為3.60萬元，主要是公務用車運行維修維護費、燃料費、購買保險費用支出，完成預算的100.00%；與上年相比減少0.30萬元，降低7.69%。決算數小于上年數的主要原因是厲行節約，降低相關經費支出。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費支出預算為3.75萬元，支出決算為3.75萬元，完成預算的100.00%；與上年相比減少3.75萬元，降低50.07%。決算數小于上年數的主要原因是降低接待成本。2024年度共接待來訪團組107個、來賓535人次，主要是迎接各類檢查、調研發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項目支出0.00萬元；年末結轉和結余0.00萬元。本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出1161.25萬元，比上年決算數增加954.26 萬元，增長461.02%。主要原因是：土地性質變更繳納土地出讓金以及機關院內維修維護費用等。

十、一般性支出情況說明

2024年本單位開支會議費0.00萬元；開支培訓費1.63萬元，用于開展事業單位人員線上培訓、行政執法知識培訓等，人數87人，內容為圍繞公共科目、專業科目進行學習等。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額102.87萬元，其中：政府采購貨物支出0.00 萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出102.87萬元。授予中小企業合同金額102.87萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額102.87萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0.00%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100.00%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車1輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本單位整體支出開展績效自評，涉及項目8 個，共涉及資金887.29萬元。其中，一般公共預算項目8個887.29萬元，占一般公共預算支出總額的31.66%；政府性基金預算項目0個0.00 萬元，占政府性基金預算支出總額的0.00%；國有資本經營預算項目0 個0.00 萬元，占國有資本經營預算支出總額的0.00%；社會保險基金預算項目0 個0.00 萬元，占社會保險基金預算支出總額的0.00%。二是部門評價開展情況。組織對所屬單位2024年度“村級運轉經費”、“村（社區）干部績效獎勵”等5個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出149.14萬元，政府性基金預算支出0.00萬元，國有資本經營預算支出0.00萬元，社會保險基金預算支出0.00萬元。三是事前績效評估開展情況。無。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本單位整體支出全年預算數780.17萬元，執行數2802.37萬元，完成預算的359.20%，績效自評得分98分，評價等級為“優”?？冃繕送瓿汕闆r：一是2024年“三公”經費控制較好，沒有超出預算；二是預算執行方面，預算資金均按規定管理使用，能保證單位正常運轉需要，分配科學，能基本保障人員經費支出和全年工作任務的完成。發現的主要問題及原因：預算編制有待更嚴格執行。預算編制與決算支出項目存在差異較大，預算執行率較低，主要是因為預算編制不夠完善，年中追加較多，資金分配不夠合理。下一步改進措施：嚴格按照財政預算編制執行，及時調整預算安排，確保預算與實際情況相符。二是部門評價結果。2024年村級運轉經費項目全年預算數45.00萬元，執行數45.00萬元，完成預算的100.00%，部門評價得分100分，評價等級為“優”。2024年村（社區）干部績效獎勵項目全年預算數23.04萬元，執行數23.04萬元，完成預算的100.00%，部門評價得分100分，評價等級為“優”。2024年遺屬生活補助項目全年預算數4.99萬元，執行數4.99萬元，完成預算的100.00%，部門評價得分100分，評價等級為“優”。2024年鄉鎮工作補貼項目全年預算數70.01萬元，執行數70.01萬元，完成預算的100.00%，部門評價得分98分，評價等級為“優”。發現的主要問題及原因：預算編制不夠完善，年中追加較多，主要是因為人員變動，經費上漲。下一步改進措施：嚴格制定預算計劃，確保預算與實際情況相符。2024年非稅執收成本項目全年預算數6.10萬元，執行數6.10萬元，完成預算的100.00%，部門評價得分100分，評價等級為“優”。三是事前績效評估結果。無。

 

第四部分

名詞解釋

 

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉、結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七：“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。 

  

第五部分

附 件

 

附件一、2024年度洪江市巖垅鄉人民政府部門決算公開報表。