目錄

第一部分 茅渡鄉(xiāng)人民政府概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關(guān)于政府采購支出說明

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  茅渡鄉(xiāng)人民政府概況

一、部門職責(zé)

（一）主要職能

茅渡鄉(xiāng)人民政府負(fù)責(zé)制定和組織實(shí)施經(jīng)濟(jì)、科技和社會發(fā)展計(jì)劃；制定并組織實(shí)施村鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃，部署重點(diǎn)工程建設(shè)，地方道路建設(shè)及公共設(shè)施，水利設(shè)施的管理，負(fù)責(zé)土地、林木、水等自然資源和生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，做好護(hù)林防火工作；負(fù)責(zé)行政區(qū)域內(nèi)的民政、計(jì)劃生育、文化教育、衛(wèi)生、體育等社會公益事業(yè)的綜合性工作，維護(hù)一切經(jīng)濟(jì)單位和個人的正當(dāng)經(jīng)濟(jì)權(quán)益，取締非法經(jīng)濟(jì)活動，調(diào)解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護(hù)社會穩(wěn)定；抓好精神文明建設(shè)，豐富群眾文化活動，樹立社會主義新風(fēng)尚。

（二）人員情況

茅渡鄉(xiāng)人民政府2023年共有干部職工43人，與上年相比無變化。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。茅渡鄉(xiāng)人民政府內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：行政機(jī)關(guān)、財(cái)政所、計(jì)生辦、綜治維穩(wěn)站、統(tǒng)計(jì)經(jīng)管站、文化站、農(nóng)業(yè)服務(wù)站、社會事業(yè)服務(wù)站、規(guī)劃建設(shè)國土環(huán)保服務(wù)站。

（二）決算單位構(gòu)成。茅渡鄉(xiāng)人民政府。2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：茅渡鄉(xiāng)人民政府本級，無其他二級機(jī)構(gòu)。

第二部分  部門決算表（見附件）

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計(jì)1171.54萬元。與上年相比，增加252.67萬元，增長21.61%，主要是因?yàn)槿藛T經(jīng)費(fèi)增加，鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目支出增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計(jì)1171.54萬元，其中：財(cái)政撥款收入1171.54萬元，占100%；上級補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計(jì)1171.54萬元，其中：基本支出1039.79萬元，占88.75%；項(xiàng)目支出131.75萬元，占11.25%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)1171.54萬元，與上年相比，增加2.55萬元,增長0.22%，主要是因?yàn)槿藛T經(jīng)費(fèi)增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2023年度財(cái)政撥款支出1171.54萬元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加2.55萬元，增長0.22%，主要是因?yàn)槿藛T經(jīng)費(fèi)增加。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財(cái)政撥款支出1171.54萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出413.10萬元，占35.26%；教育類支出18.23萬元，占比1.56%：社會保障和就業(yè)支出134.09萬元，占11.45%；衛(wèi)生健康支出39.04萬元，占3.33%；農(nóng)林水支出473.71萬元，占40.43%；交通運(yùn)輸支出5.26萬元，占0.45%；自然資源海洋氣象等支出36.7萬元，占3.13%；住房保障支出32.55萬元，占2.78%，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出18.85萬元，占1.61%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出33.24萬元，占比2.84%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為745.99萬元，支出決算數(shù)為1171.54萬元，完成年初預(yù)算的100%，其中：

1、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為192.16萬元，支出決算為398.21萬元.完成決算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)支出增加。

2、一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為16.17萬元，支出決算為14.89萬元.完成預(yù)算的92.48%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)支出減少。

3、教育支出（類）教育管理事務(wù)（款）其他教育管理事務(wù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算0萬元，支出決算為18.23萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

4、教育支出（類）廣播電視教育（款）其他廣播電視教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為15.05萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

5、教育支出（類）廣播電視教育（款）其他教育支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3.18萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

6、社會保障和就業(yè)支出（類）人力資源和社會保障管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為81.21萬元，支出決算為73.48萬元，完成預(yù)算的91%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：節(jié)約人員經(jīng)費(fèi)支出。

7、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為47.88萬元，支出決算為56.63萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)支出增加。

8、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為23.94萬元，支出決算為5.25萬元，完成預(yù)算的21.93%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：節(jié)約人員經(jīng)費(fèi)支出。

9、社會保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對其他社會保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對失業(yè)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。年初預(yù)算為1.34萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：節(jié)約人員經(jīng)費(fèi)支出。

10、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）其他優(yōu)撫支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.66萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

11、社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為萬元，支出決算為2.33萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)支出。

12、衛(wèi)生健康支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為萬元，支出決算為17.14萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費(fèi)支出。

13、衛(wèi)生健康支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）計(jì)劃生育機(jī)構(gòu)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為17.63萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：節(jié)約人員經(jīng)費(fèi)支出。

14、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政事業(yè)醫(yī)療（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為25.44萬元，支出決算為21.9萬元，完成預(yù)算的86.22%。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：相關(guān)人員減少，節(jié)約人員經(jīng)費(fèi)支出。

15、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為92.23萬元，支出決算為85.72萬元，完成預(yù)算的92.94%.決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：相關(guān)人員減少，節(jié)約人員經(jīng)費(fèi)支出。

16、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）防災(zāi)救災(zāi)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為6萬元，完成預(yù)算的100%.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

17、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）對高校畢業(yè)生到基層任職補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為7.85萬元，完成預(yù)算的100%.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

18、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為7.6萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

19、農(nóng)林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為40萬元，完成預(yù)算的100%.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

20、農(nóng)林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）生產(chǎn)發(fā)展（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為91.75萬元，完成預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

21、農(nóng)林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）其他鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為62.35萬元，完成預(yù)算的100%.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

22、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為172.45萬元，完成預(yù)算的100%.決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加經(jīng)費(fèi)支出。

23、交通運(yùn)輸支出（類）其他交通運(yùn)輸支出（款）其他交通運(yùn)輸支出（項(xiàng)）年初預(yù)算為0萬元，支出決算為5.26萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

24、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為32.55萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加支出。

25、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）應(yīng)急管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為萬元，支出決算為18.85萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：經(jīng)費(fèi)支出增加。

26、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為萬元，支出決算為36.7萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：經(jīng)費(fèi)支出增加。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款基本支出1039.79萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)826.12萬元，占基本支出的79.45%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、伙食補(bǔ)助費(fèi)以及對個人和家庭的補(bǔ)助。

公用經(jīng)費(fèi)213.67萬元，占基本支出的20.55%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)及其他公用經(jīng)費(fèi)支出。

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明（注意：三公經(jīng)費(fèi)情況說明，往年為一般公共預(yù)算財(cái)政撥款口徑，今年為財(cái)政撥款口徑）

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為11.02萬元，支出決算為10.45萬元，完成預(yù)算的%，其中：

因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為7.41萬元，支出決算為6.68萬元，完成預(yù)算的90.15%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)控三公支出，與上年相比減少1.28萬元，降低16.08%,減少的主要原因是厲行節(jié)約，減少公務(wù)接待。

公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元.

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為3.61萬元，支出決算為3.77萬元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)控公車運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出，其主要原因是公車損耗逐年遞增，不可避免的有所增加。與上年相比減少0.12萬元，減幅3.18%,減少的主要原因是厲行節(jié)約，適當(dāng)減少公車維修成本。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算6.68萬元，占63.92%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算3.77萬元，占36.08%。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為6.68萬元，全年共接待來訪團(tuán)組260個、來賓1037人次，主要是各項(xiàng)工作檢查發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為3.77萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)3.77萬元，主要是公車維修及油費(fèi)支出，截至2023年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬元。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本部門2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出213.67元，比上年決算數(shù)減少11.46 萬元，降幅5.09%。主要原因是：厲行節(jié)約，減少相關(guān)支出。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費(fèi)0萬元；開支培訓(xùn)費(fèi)0萬元，舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是保障出差及下村用車；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

2023年上半年，我們認(rèn)真貫徹茅渡鄉(xiāng)黨委和鄉(xiāng)政府決策部署，按照預(yù)算法及其實(shí)施條例、《湖南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》和《湖南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理?xiàng)l例》等規(guī)定，對照鄉(xiāng)人大會議有關(guān)決議意見，提升積極財(cái)政政策效能，持續(xù)加大宏觀調(diào)控力度，全面鞏固績效管理行動，為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展提供了有力保障。一是嚴(yán)格編制預(yù)算，持續(xù)監(jiān)控項(xiàng)目支出。2023年年初規(guī)范編制全年預(yù)算，通過定期對項(xiàng)目實(shí)施和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行梳理，及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)度，督促項(xiàng)目實(shí)施單位早啟動、早實(shí)施、早驗(yàn)收，對符合條件的項(xiàng)目按照項(xiàng)目進(jìn)度支付相關(guān)款項(xiàng)，將預(yù)算資金管理貫穿于項(xiàng)目實(shí)施全過程中。此外，掌握項(xiàng)目實(shí)施動態(tài)，業(yè)務(wù)部門及時(shí)與預(yù)算部門溝通，項(xiàng)目實(shí)施情況及與計(jì)劃的偏差度。二是制定監(jiān)督細(xì)則，落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定。一方面，茅渡鄉(xiāng)人民政府也制定了一系列相關(guān)制度，如：《關(guān)于印發(fā)<茅渡鄉(xiāng)政府采購內(nèi)部控制制度>的通知、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)全鄉(xiāng)村級財(cái)務(wù)管理的通知》等文件，強(qiáng)化了全鄉(xiāng)職工干部的財(cái)務(wù)規(guī)范意識，多措并舉落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定。三是建立內(nèi)部管理制度，熱情接待群眾。為提升財(cái)政所工作效率，我鄉(xiāng)財(cái)政所實(shí)行分工協(xié)作制度，所里工作人員分管不同板塊，職責(zé)分明，各盡其責(zé)，有效提升工作效率。

（二）部門整體支出績效情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2023年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評，其中，一級項(xiàng)目3個，二級項(xiàng)目4個，共涉及資金196.99萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。

組織對鄉(xiāng)村振興等6個項(xiàng)目開展了部門評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出196.99萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。從評價(jià)情況來看，本年度項(xiàng)目全部完成，通過驗(yàn)收，完成了年度鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目。

組織對茅渡鄉(xiāng)人民政府單位開展整體支出績效評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出1171.54萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評價(jià)情況來看，績效評價(jià)良好。

（三）存在的問題及原因分析

一是預(yù)算及預(yù)算管理方面。第一，存在調(diào)整預(yù)算的情況，編制范圍不太全面細(xì)化，預(yù)算執(zhí)行情況還有待進(jìn)一步提高。第二，對于項(xiàng)目支出，雖然設(shè)立了項(xiàng)目資金績效目標(biāo)，但部分目標(biāo)設(shè)置不夠明確、細(xì)化和量化。其主要原因在于：預(yù)算部門對于項(xiàng)目業(yè)務(wù)的情況主要來源于對業(yè)務(wù)部門的了解與詢問，各部門溝通不夠及時(shí)，難免存在與實(shí)際有偏差的情況。二是資金分配、使用和管理方面。資金分配使用出現(xiàn)資金與項(xiàng)目需求脫節(jié)的問題。其主要原因在于：第一，部門項(xiàng)目資金下達(dá)時(shí)間晚，一定程度上影響了資金計(jì)劃統(tǒng)籌使用。第二，部分項(xiàng)目實(shí)施周期較長，處于建設(shè)期，預(yù)算執(zhí)行緩慢，相對比較集中。

第四部分  名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從市級財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。

二、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項(xiàng)收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指人大常委會辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

十五、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十六、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級部門用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。

第五部分  附 件

2023年度茅渡鄉(xiāng)人民政府整體支出績效自評報(bào)告

洪江市茅渡鄉(xiāng)人民政府系市財(cái)政全額預(yù)算撥款單位。洪江市茅渡鄉(xiāng)人民政府內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：黨政綜合辦公室、計(jì)生辦、財(cái)政所、綜治維穩(wěn)站、統(tǒng)計(jì)經(jīng)管站、文化站、農(nóng)業(yè)服務(wù)站、社會事業(yè)服務(wù)站、規(guī)劃建設(shè)國土環(huán)保服務(wù)站。全鄉(xiāng)鎮(zhèn)共有公職人員43人，與2022年度相比人數(shù)保持不變，調(diào)出公務(wù)員2人，調(diào)出事業(yè)編4人，退休事業(yè)編1人。2023年招錄公務(wù)員2人，調(diào)入公務(wù)員2人，招錄事業(yè)編3人。

主要職能職責(zé)：茅渡鄉(xiāng)人民政府負(fù)責(zé)制定和組織實(shí)施經(jīng)濟(jì)、科技和社會發(fā)展計(jì)劃；制定并組織實(shí)施村鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃，部署重點(diǎn)工程建設(shè)，地方道路建設(shè)及公共設(shè)施，水利設(shè)施的管理，負(fù)責(zé)土地、林木、水等自然資源和生態(tài)環(huán)境的保護(hù)，做好護(hù)林防火工作；負(fù)責(zé)行政區(qū)域內(nèi)的民政、計(jì)劃生育、文化教育、衛(wèi)生、體育等社會公益事業(yè)的綜合性工作，維護(hù)一切經(jīng)濟(jì)單位和個人的正當(dāng)經(jīng)濟(jì)權(quán)益，取締非法經(jīng)濟(jì)活動，調(diào)解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護(hù)社會穩(wěn)定；抓好精神文明建設(shè)，豐富群眾文化活動，樹立社會主義新風(fēng)尚。

一、一般公共預(yù)算支出情況

（一）基本支出情況

2023年決算總收入1171.54萬元，其中一般預(yù)算財(cái)政撥款1171.54萬元，占總收入的100%。決算總支出1171.54萬元，其中一般公共服務(wù)413萬元，教育支出18.23萬元，社會保障和就業(yè)134.09萬元，衛(wèi)生健康39.04萬元，農(nóng)林水473.71萬元，住房保障支出32.55萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理18.85萬元，自然資源海洋氣象等支出36.7萬元。2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)11.6萬元，其中，公務(wù)接待費(fèi)7.8萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)3.8萬元；2023年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)10.45萬元，其中公務(wù)接待費(fèi)6.68萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用3.77萬元，未超過預(yù)算范圍內(nèi)支出。其原因?yàn)橹饕钦畤?yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定要求進(jìn)行公務(wù)接待，以及對公務(wù)用車嚴(yán)格管理，實(shí)行出車、維修審批制度等。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度預(yù)算共有4個項(xiàng)目，合計(jì)170.18萬元。其中：

1、村級運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)146.46萬元。內(nèi)容：7個村在職干部及離任干部工資，村級辦公經(jīng)費(fèi)及服務(wù)群眾經(jīng)費(fèi)。

2、村干部績效13.92萬元，。內(nèi)容：7個村的村干部的2023年績效工資。

3、2023年村級服務(wù)群眾專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)7萬元。內(nèi)容：7個村的服務(wù)群眾專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。

4、村主干養(yǎng)老保險(xiǎn)2.8萬元。內(nèi)容：7個村的村干部的2023年養(yǎng)老保險(xiǎn)。

二、部門整體支出績效情況

2023年，茅渡鄉(xiāng)政府堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，在市委、市政府和鄉(xiāng)黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，團(tuán)結(jié)和依靠全鄉(xiāng)人民，銳意進(jìn)取、砥礪前行，在多重目標(biāo)中統(tǒng)籌兼顧、協(xié)調(diào)推進(jìn)，在多重挑戰(zhàn)中迎難而上、難中求成，較好地完成了全年主要目標(biāo)任務(wù)，保持了經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定，在打造“秀美茅渡”的道路上邁出了堅(jiān)實(shí)步伐。

（一）全力以赴穩(wěn)住農(nóng)業(yè)發(fā)展

1.不斷夯實(shí)糧食安全。統(tǒng)籌調(diào)度農(nóng)藥、種子、化肥、農(nóng)機(jī)等農(nóng)資裝備，免費(fèi)發(fā)放各類種苗4500包，各類肥料16500包，落實(shí)農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼69臺，糧食生產(chǎn)面積達(dá)6900畝，其中水稻種植面積超過4400畝，按時(shí)發(fā)放一次性種糧補(bǔ)貼和耕地地力補(bǔ)貼。

2.加速推進(jìn)水利建設(shè)。爭取資金完成1座小Ⅱ型水庫，2座骨干山塘，12座山平塘修繕加固，維修渠道、整治溪流1100米，新增了7處水源點(diǎn)，新建了關(guān)沖大龍形飲水工程，啟動了關(guān)沖下家連、木橋飲水工程，解決了定坡、鴨池、中心、灑溪等村多處用水供應(yīng)不足的問題。

3.穩(wěn)步提升林業(yè)工作。種植油茶、桂花等各類林木10000余株，綠化造林200畝，完成6700畝松用材林病蟲害防治，核實(shí)公益林21000畝，天保林5800畝，兌付生態(tài)補(bǔ)償金33000元，核定用材指標(biāo)600立方，并加強(qiáng)了森林防滅火宣傳，確保了全鄉(xiāng)無重大森林火災(zāi)事故發(fā)生。全鄉(xiāng)水果、蔬菜、畜牧、漁業(yè)等農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量穩(wěn)步增長。

（二）接續(xù)奮斗推進(jìn)鄉(xiāng)村振興

1.持續(xù)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。常態(tài)化開展防返貧監(jiān)測幫扶，新納入監(jiān)測戶2戶4人。實(shí)施鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目6個，落實(shí)推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金，開發(fā)公益性崗位42個，保持幫扶車間2家，吸納脫貧勞動力就業(yè)66人，有效解決脫貧勞動力就近就業(yè)增收。大力支持脫貧戶發(fā)展庭院經(jīng)濟(jì)，為61戶脫貧戶發(fā)放庭院經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)獎補(bǔ)資金。

2.大抓產(chǎn)業(yè)招商成果豐碩。引導(dǎo)和幫助鄉(xiāng)賢在安江建立天鵝智慧農(nóng)場新業(yè)態(tài)，目前已完成一期建設(shè)并正式營業(yè)，正在開發(fā)二期。鄉(xiāng)內(nèi)灰天鵝養(yǎng)殖、羅漢果種植、冰糖柚種植、雷筍產(chǎn)業(yè)園、油茶林撫育等產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目發(fā)展態(tài)勢良好，7個村集體收入均在6萬元以上，茅渡、關(guān)沖、鴨池、中心4個村集體收入突破10萬元。利用春節(jié)、清明、國慶等節(jié)會，聯(lián)系動員茅渡鄉(xiāng)在外成功人士及鄉(xiāng)賢回鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)，已引進(jìn)湖南灑溪農(nóng)業(yè)科技有限公司，發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工銷售及“云端”科技養(yǎng)殖，并儲備了3家意向企業(yè)。

3.不斷改善全鄉(xiāng)人居環(huán)境。投入人居環(huán)境資金80余萬元，精心打造建設(shè)了一批休閑文化長廊、文化觀景臺、微景觀，群眾居住環(huán)境不斷得到改善。拆除廢棄房屋、亂建亂搭12 處；建成人工小濕地44 處；裸露泥土復(fù)綠7處；清除牛皮癬等非法廣告126處，新建“微景觀”9處。開展大型集中清掃行動8次，組織發(fā)動群眾參與800余人次，清理衛(wèi)生死角20余處，投入各類清轉(zhuǎn)運(yùn)車輛70多臺次，清理轉(zhuǎn)運(yùn)垃圾360噸，清理溪河溝渠4千米。

（三）用心用情保障民生福祉

1.民生事業(yè)取得新進(jìn)展。超額完成農(nóng)村婦女“兩癌”免費(fèi)篩查，共完成篩查88人；全鄉(xiāng)“湘易辦”用戶人數(shù)增加1178人；全鄉(xiāng)建立1個鄉(xiāng)級醫(yī)保代辦服務(wù)點(diǎn)和7個村級醫(yī)保代辦服務(wù)點(diǎn)；全鄉(xiāng)享受低保共126戶217人；新增特困6人，享受農(nóng)村特困共44人；享受重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼173人，生活困難補(bǔ)貼101人；完成農(nóng)村改廁51戶；新建農(nóng)村公路安防設(shè)施1.2公里；新增農(nóng)村基站1個和144個農(nóng)村千兆光纖端口。

2.教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。爭取35萬元改建茅渡中心小學(xué)食堂、廁所、洗澡房等，落實(shí)教師節(jié)表彰、教育督導(dǎo)等經(jīng)費(fèi)，積極聯(lián)系愛心企業(yè)、人士，為學(xué)校開展社會捐贈活動，鄉(xiāng)黨委政府和茅渡商會為全鄉(xiāng)新考錄的大學(xué)生發(fā)放助學(xué)獎金，全鄉(xiāng)辦學(xué)教學(xué)環(huán)境不斷改善。

3.聚焦群眾“急難愁盼”。先后投入資金對中心、鴨池、定坡等村組公路進(jìn)行了提質(zhì)加固，拓寬了顏容進(jìn)村主干道，婆田碼頭修葺一新，S249省道掃尾工程全面啟動，安江到茅渡集鎮(zhèn)公交車開行，新建路燈144盞，鄉(xiāng)主干道全線亮化，群眾出行得到有效保障。組織就業(yè)創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)班1期，協(xié)助返鄉(xiāng)農(nóng)民工就業(yè)創(chuàng)業(yè)69人，培育創(chuàng)業(yè)市場主體3人。

（四）筑牢守好安全發(fā)展底線

1.不斷倡導(dǎo)文明新風(fēng)。領(lǐng)導(dǎo)包村干部包組和“片長、組長、鄰長”的“三長”制全面落實(shí)，舉辦了三月三傳統(tǒng)村落文化旅游節(jié)、“鄉(xiāng)村振興”杯籃球賽、“慶七一?頌黨恩?唱紅歌”飛天鵝杯紅歌賽、九月初九重陽節(jié)尊老敬老慰問、送戲下鄉(xiāng)等活動。按標(biāo)準(zhǔn)建成鄉(xiāng)村兩級8個新時(shí)代文明實(shí)踐站，全鄉(xiāng)共成立了200余人的志愿服務(wù)隊(duì)伍，開展義務(wù)勞動10余次。召開屋場會、懇談會20余場次，收集群眾意見建議375件（條），調(diào)處矛盾糾紛10余件，調(diào)處成功率100%。

2.堅(jiān)決守牢安全底線。常態(tài)化開展交通專項(xiàng)整治和燃?xì)狻熁ū竦劝踩a(chǎn)執(zhí)法檢查和食品藥品安全檢查工作，對轄區(qū)內(nèi)企業(yè)、單位開展安全生產(chǎn)檢查百余次，下達(dá)責(zé)令整改書38份，整改重特大安全隱患39條。黨政領(lǐng)導(dǎo)每周至少開展1次下訪約訪，7月份以來共下訪約訪136次，收集各類訴求125條。積極開展平安夜巡，完善各類鄉(xiāng)村應(yīng)急預(yù)案，組織開展防汛、地質(zhì)災(zāi)害、森林滅火等應(yīng)急處突演練8次，參演人員達(dá)100余人次。全鄉(xiāng)沒有發(fā)生一起重特大安全事故，沒有發(fā)生一起上訪事件，綜治民調(diào)成績排名懷化市同類鄉(xiāng)鎮(zhèn)第5位，群眾安全感、獲得感和滿意度明顯提升。

3.強(qiáng)化政府自身建設(shè)。堅(jiān)持把政治建設(shè)擺在首位，把法治政府建設(shè)貫穿政府工作始終。深化全面從嚴(yán)治黨，推進(jìn)清廉鄉(xiāng)村建設(shè)，深入開展作風(fēng)能力建設(shè)，機(jī)關(guān)效能、干部作風(fēng)、宗旨意識有效提升。主動配合市委巡察，扎實(shí)做好巡察反饋問題整改，預(yù)計(jì)在2024年1月底前全部整改完成。

三、績效自評結(jié)果

按照部門整體支出績效評價(jià)指標(biāo)體系對照打分得出的結(jié)果為98分，等級為“優(yōu)”。

四、存在的主要問題及原因分析

（一）預(yù)算及預(yù)算管理方面。第一，存在調(diào)整預(yù)算的情況，編制范圍不太全面細(xì)化，預(yù)算執(zhí)行情況還有待進(jìn)一步提高。第二，對于項(xiàng)目支出，雖然設(shè)立了項(xiàng)目資金績效目標(biāo)，但部分目標(biāo)設(shè)置不夠明確、細(xì)化和量化。其主要原因在于：預(yù)算部門對于項(xiàng)目業(yè)務(wù)的情況主要來源于對業(yè)務(wù)部門的了解與詢問，各部門溝通不夠及時(shí)，難免存在與實(shí)際有偏差的情況。

（二）財(cái)務(wù)管理方面。單位財(cái)務(wù)管理制度不健全，財(cái)務(wù)行為不規(guī)范，導(dǎo)致有時(shí)決算會超過預(yù)算，從而發(fā)生超支現(xiàn)象。

（三）資金分配、使用和管理方面。資金分配使用出現(xiàn)資金與項(xiàng)目需求脫節(jié)的問題。其主要原因在于：第一，部門項(xiàng)目資金下達(dá)時(shí)間晚，一定程度上影響了資金計(jì)劃統(tǒng)籌使用。第二，部分項(xiàng)目實(shí)施周期較長，處于建設(shè)期，預(yù)算執(zhí)行緩慢，相對比較集中。

五、下一步改進(jìn)措施

（一）細(xì)化預(yù)算編制，優(yōu)化預(yù)算項(xiàng)目設(shè)置。

不斷完善部門預(yù)算編制管理，抓住預(yù)算一體化系統(tǒng)平臺整合的契機(jī)，充分利用云平臺數(shù)據(jù)，加強(qiáng)項(xiàng)目資金執(zhí)行情況分析，并作為下年預(yù)算安排的依據(jù)，進(jìn)一步提高預(yù)算編制的精準(zhǔn)度和預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化水平。

（二）強(qiáng)化預(yù)算約束，實(shí)行項(xiàng)目進(jìn)度動態(tài)管理。

通過定期對項(xiàng)目實(shí)施和預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行梳理，及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)度，督促項(xiàng)目實(shí)施單位早啟動、早實(shí)施、早驗(yàn)收，對符合條件的項(xiàng)目按照項(xiàng)目進(jìn)度支付相關(guān)款項(xiàng)，將預(yù)算資金管理貫穿于項(xiàng)目實(shí)施全過程中。

（三）強(qiáng)化部門溝通，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目與資金動態(tài)匹配。

掌握項(xiàng)目實(shí)施動態(tài)，業(yè)務(wù)部門及時(shí)與預(yù)算部門溝通，項(xiàng)目實(shí)施情況及與計(jì)劃的偏差度，以便于及時(shí)調(diào)整方向和資金的分配使用。

附件：洪江市茅渡鄉(xiāng)人民政府