目錄

第一部分 部門概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  洪江市大崇鄉中心學校概況

一、部門職責

（一）主要職能。

洪江市大崇鄉中心學校是一所全日制九年一貫制學校，為全額撥款事業單位，主要為轄區內的3-6歲幼兒提供保育教育服務以及1-9年級義務教育。

（二）機構情況。

我校有獨立編制機構1個，獨立核算機構1個。

（三）人員情況。

我校現有在編教師32人，堯天保安1人，與上年度減少1人，其中新招聘0人，退休1人。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。

本校是一所九年一貫制學校，中心幼兒園1所。學校設：教務處、總務處、德育處、財務室等五個內設機構。

（二）決算單位構成。

洪江市大崇鄉中心學校2023年部門決算匯總公開單位構成包括：洪江市洪江市鄉中心學校本級

第二部分  部門決算表（見附件）

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計661.47萬元。與上年相比，增加105.15萬元，增長18.90%，主要是因為死亡撫恤金、人員經費增加、維修費增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計661.47萬元，其中：財政撥款收入661.47萬元，占100.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計661.47萬元，其中：基本支出661.47萬元，占100.00%；項目支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計661.47萬元，與上年相比，增加105.15萬元,增長18.90%，主要是因為死亡撫恤金、人員經費增加、維修費增加。五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出661.47萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，財政撥款支出增加105.15萬元，增長18.90%，主要是因為死亡撫恤金、人員經費增加、維修費增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出661.47萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0.00萬元，占0.00%；教育（類）支出661.47萬元，占100.00%;

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為661.47萬元，支出決算數為661.47萬元，完成年初預算的100.00%，

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出661.47萬元，其中：

人員經費573.23萬元，占基本支出的86.66%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、生活補助、助學金、其他對個人和家庭的補助。

公用經費88.24萬元，占基本支出的13.33%，主要包括辦公費、水費、電費、勞務費、差旅費、維修費、培訓費、手續費、工會經費、其他商品和服務支出。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%。

公務接待費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%。

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%。

公務用車運行維護費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預算的0.00%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.00萬元，占0.00%,因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0.00萬元，占0.00%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元。

2、公務接待費支出決算為0.00萬元。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0.00萬元。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出88.24萬元，比上年決算數增加15.23萬元，降低20.86%。主要原因是：上級維修項目增加，工會經費以及工會福利經費由財政補助撥款，收入增多。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0.00萬元；開支培訓費2.03萬元，用于開展教師各類業務培訓，內容為國家級、省級、縣市級、學校級各類業務培訓多達28人次。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，我部門組織對2023 年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目0 個，共涉及資金0 萬元，占一般公共預算項目支出總額的0%。組織對2023年度0 個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2023 年度0個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。

組織對0個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出0萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。

組織對0個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出0萬元，政府性基金預算支出0萬元。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

本單位無自評綜述。

（三）存在的問題及原因分析

本單位無項目績效評價結果。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

附件：洪江市大崇鄉中心學校