目錄

第一部分 洪江市沅河鎮中心學校概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第一部分  洪江市沅河鎮中心學校概況

一、部門職責

洪江市沅河鎮中心學校是一所九年一貫制義務教育學校，為全額撥款事業單位，主要從事轄區內的幼兒、小學、初中教育教學。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。洪江市沅河鎮中心學校有獨立編制機構2個（沅河鎮中心學校和沅河中心幼兒園），獨立核算機構1個。

（二）決算單位構成。洪江市沅河鎮中心學校2023年部門決算匯總公開單位構成包括：洪江市沅河鎮中心學校本級以及洪江市沅河中心幼兒園。

第二部分  部門決算表

（見附件）

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計1208.21萬元。與上年相比，增加106.67萬元，增長9.6%，主要是因為人員經費有所增加，主要是增加了基礎績效獎；項目經費增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1208.21萬元，其中：財政撥款收入1208.21萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1208.21萬元，其中：基本支出1156.65萬元，占95.7%；項目支出51.56萬元，占4.3%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計1208.21萬元，與上年相比，增加106.67萬元,增長9.6%，主要是因為人員經費有所增加，主要是增加了福利費；另外公用經費增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出1208.21萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加106.67.28萬元，增長9.6%，主要是因為人員經費有所增加，主要是增加了福利費；另外公用增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出1208.21萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0萬元，占0%；教育（類）支出1132.27萬元，占93.7%;其他社會保障和就業支出75.94萬元，占6.3%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為947.36萬元，支出決算數為1208.21萬元，完成年初預算的127.5%，其中：

1、教育支出（類）普通教育（款）中小學教育（項）。

年初預算為947.36萬元，支出決算為1132.27萬元，完成年初預算的119.52%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員經費有所增加，主要是增加了工會經費，另公用經費增加；

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為74萬元，支出決算為75.94萬元，完成年初預算的102.62%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員經費有所增加。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）。

年初預算為  萬元，支出決算為  萬元，完成年初預算的  %，決算數小于年初預算數的主要原因是：財政資金困難，支出延遲。

4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為52.02萬元，支出決算為58.69萬元，完成年初預算的112.82%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員工資增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1132.27萬元，其中：

人員經費1048.63萬元，占基本支出的92.6%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費。

公用經費83.64萬元，占基本支出的7.4%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%。

公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數大于（小于）預算數的主要原因是，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，。公務用車運行維護費0萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出0萬元，比年初預算數增加（減少）0 萬元，增長（降低）0%。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費6.22萬元主要用于上級部門組織的業務培訓，內容為教育教學業務培訓；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

總結歸納本部門（單位）支出的績效目標完成情況，實現產出和取得效益的情況。圍繞部門（單位）職責、行業發展規劃，以預算資金管理為主線，總結部門（單位）資產管理和開展業務情況，從運行成本、管理效率、履職效能、社會效應、可持續發展能力和服務對象滿意度等方面，衡量部門（單位）整體及核心業務實施效果。

（二）存在的問題及原因分析

可以從預算和預算績效管理，部門履職效能，資金分配、使用和管理，資產和財務管理、政府采購等方面歸納存在的問題；反映各種預算支出執行偏離績效目標的情況，并分析其原因。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

附件：洪江市沅河鎮中心學校