目錄

第一部分 洪江市沙灣鄉中心小學概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  洪江市沙灣鄉中心小學單位概況

一、 部門職責

（一）全面貫徹落實黨的教育方針，認真執行當地黨委、政府及教育行政主管部門的決策部署。

（二）認真組織學校教育教學、科學研究活動，保證教育教學質量。

（三）以教職工和學生的人生幸福和生命質量為重點，維護師生員工利益，保障教職工合法權益。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。我校是一所獨立編制的事業單位，單位編制人數51人，實有人數52人。20個教學班級，共614名學生。內設機構有：辦公室、政教處、總務處、教導處、教科室等處室。

（二）決算單位構成。沙灣鄉中心小學只有本級，沒有其他二級決算單位，因此，納入2023年部門決算編制范圍的只有沙灣鄉中心小學部門本級。

第二部分  部門決算表（見附件） 

第三部分  2023年度部門決算情況說明 

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計1118.66萬元。與上年相比，增加130.66萬元，增長13.22%，主要是因為財政加大對教育的投入。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1118.66萬元，其中：財政撥款收入1118.66萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1118.66萬元，其中：基本支出1017.7256萬元，占91%；項目支出99.9344萬元，占9%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計1118.66萬元，與上年相比，增加130.66萬元，增長13.22%，主要是因為財政加大對教育的投入。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出1118.66萬元，占本年支出合計的100%，增加130.66萬元，增長13.22%，主要是因為財政加大對教育的投入。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出1118.66萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0萬元，占0%；教育（類）支出1118.66萬元，占100%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為741.31萬元，支出決算數為1118.66萬元，完成年初預算的151%，其中：

1、教育支出。

年初預算為741.31萬元，支出決算為1118.66萬元，完成年初預算的151%，決算數大于年初預算數的主要原因是：財政加大對教育的投入。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1118.66萬元，其中：人員經費927.86萬元，占基本支出的83%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資，機關事業單位基本養老保險繳費，職工基本醫療保險繳費，其他社會保障繳費，住房公積金，其他工資福利支出，撫恤金，生活補助，助學金；公用經費90.87萬元，占基本支出的8.1%，主要包括辦公費、手續費、工會經費、維護費、差旅費、培訓費、郵電費、水電費、其他商品服務支出。學校的項目資金總支出為99.93萬元,占基本支出的8.9%。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明（注意：三公經費情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。（三公經費支出口徑應在專業名詞解釋中予以說明）

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門無機關運行經費。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支培訓費3.93萬元，用于開展三筆字培訓、中小學心理教師培訓、中小學教師職業技能培訓，人數52人，內容為培訓教師專業技能。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出無。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分  名詞解釋 

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。 

第五部分  附 件

2023年度洪江市沙灣鄉中心小學整體支出績效自評報告

洪江市沙灣鄉中心小學是六年制中心小學，轄一所中心校，一所村小，一所村小教學點，一所中心幼兒園，負責轄區內一至六年級義務教育，三年學前教育的所有事項的決策、管理與執行。單位編制人數52人，實有人數67人，其中臨聘人員15人、在職人員52人包括（在編51人，員額制教師1人）在2023年調出蔣林燕、姚海英兩位教師，調入申麗霞教師，新進向慧、黃怡佳兩名教師，退休人員56人。20個教學班級，共614名學生。內設機構有：辦公室、政教處、總務處、教導處、教科室等處室。

單位主要職責：

教書育人，轄區范圍內從事小學1-6年級及幼兒園的教育教學工作。

一、一般公共預算支出情況

（一）基本支出情況

2023年度財政撥款基本支出1118.66萬元，其中：人員經費927.86萬元，占基本支出的83%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資，機關事業單位基本養老保險繳費，職工基本醫療保險繳費，其他社會保障繳費，住房公積金，其他工資福利支出，遺屬補助，生活補助，營養餐補助，貧困寄宿生助學金；公用經費90.87萬元，占基本支出的8.1%，商品與服務支出用于日常辦公用品購置、專用設備購置、水電費、會議費、印刷費、培訓費、教師用教材與教輔購置費、學生獎勵與資助、基礎設備購置與維修等，所有的資金在保運轉的基礎上都是用在急需、必須的合理開支。學校的項目資金總支出為99.93萬元,占基本支出的8.9%。在政策充分，政策目標設置科學的基礎做到每一分錢專款專用，專項資金由主管部門統一管理，項目申報和確定嚴格執行相關專項資金管理辦法，沒有“散、小、亂”現象，也沒有多余申報、重復安排、“化整為零”的現象，按計劃如期按時、按質、按量完成項目投資，落實到位。自規范“三公”經費開支后，我校實行了公務接待費零支出，更無公車費與公費旅游等支出。

二、部門整體支出績效情況

我校部門履職及履職效益情況。我校各項開支嚴格執行預算，控制成本，開源節流，每一分錢的使用都有它的經濟性、效率性、有效性和可持續性，促進了學校教育教學各項活動的開動，提升了質量，學生學習生活的環境得到極大的改善，學生“安居”“安心”了，身心健康發展得到全面的保障。對各項資金均進行制度化管理，按規劃組織實施，保證了各項資金使用的真實、合法、有效，提高了資金的使用率。保證單位的高效運轉；確保各項決策部署得到有效落實產生了良好的社會效應，也取得了發展的可持續性、長效性。

通過開展績效評價，促進了本單位預算績效管理工作水平，強化了部門支出責任，規范了資金管理行為，提高了資金使用效益，有效保障了我辦工作高效有序開展，取得了良好的社會效益。

三、綜合評價結果

經過績效評價組綜合評價：得分96分，等級為“優”。

四、存在的主要問題及原因分析

1、我校由于幼兒學生人數、班級的較多，編制卻緊缺，不得不聘請臨時人員從事教學保育工作，其中臨時人員工資開支巨大，讓學校其它許多有個性的小型項目無法啟動與實施，直接影響學校的特色發展。資產管理管理處置要及時。

五、下一步改進措施

1、加強績效評價管理制度和流程的建設，進一步深化、完善績效管理體系，建立全過程的預算績效管理機制。

2、規范績效評價管理資料的收集整理，確保相關信息完整、可靠，客觀公正地反映項目資金實際使用和產生的績效狀況。

附件：洪江市沙灣鄉中心小學