目錄

第一部分 洪江市群峰鄉中心學校部門（單位）概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  洪江市群峰鄉中心學校概況

一、部門職責

洪江市群峰鄉中心學校是一所九年制義務教育學校，為全額撥款事業單位，主要從事轄區內的中小學教育教學。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。洪江市群峰鄉中心學校單位內設機構包括：我校有獨立編制機構1個，獨立核算機構1個。

（二）決算單位構成。洪江市群峰鄉中心學校單位2023年部門決算匯總公開單位構成包括：洪江市群峰鄉中心學校單位本級。

第二部分（見附件）

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計899.46萬元。與上年相比，減少37.75萬元，增長（減少）4.%，主要是因為日常公用經費有所減少，壓縮了一些不必要的開支。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計899.46萬元，其中：財政撥款收入899.46萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計899.46萬元，其中：基本支出669.14萬元，占74.39%；項目支出230.31萬元，占25.61%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計899.46萬元，與上年相比，減少37.75萬元，增長（減少）4.%，主要是因為日常公用經費有所減少，壓縮了一些不必要的開支。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出899.46萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加（減少37.75萬元，增長（減少）4.%，主要是因為日常公用經費有所減少，壓縮了一些不必要的開支。。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出899.46萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出899.46萬元，占100%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為899.46萬元，支出決算數為899.46萬元，完成年初預算的100%，其中：

1、教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）。

年初預算為58.87萬元，支出決算為58.87萬元，完成年初預算的100%.

2、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）。

年初預算為366.07萬元，支出決算為366.07萬元，完成年初預算的100%.

3、教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項）。

年初預算為474.52萬元，支出決算為474.52萬元，完成年初預算的100%.

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出899.46萬元，其中：

人員經費623.09萬元，占基本支出的93.11%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、助學金、生活補貼。

公用經費46.06萬元，占基本支出的6.89%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、維修費等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、機關運行經費支出說明

本部門無機關運行經費。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費2.58萬元，主要用于上級部門組織的業務培訓，內容為教育教學業務培訓；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出無。

十二、國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

按照“誰支出，誰監控"原則，組織項目實施科室對照績效目標，對所負責績效預算批復的項目目標完成情況進行監控。組織項目實施科室學習文件，了解績效運行監控工作流程，明確工作責任。加強溝通配合，科室認真收集、整理相關資料，對績效目標完成情況進行預計。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

洪江市第六中學是洪江市教育局主管的全日制九年一貫制學校，我單位以保障師生身體健康和生命安全、保證學校正常教學秩序、打造“平安校校”為工作目標，將安全工作常態化具體化，做到常抓不懈，警鐘長鳴。我校各項開支嚴格執行財務預算制度，控制成本，開源節流，每一分錢的使用都有它的經濟性、效率性、有效性和可持續性，對各項資金均進行制度化管理，按規劃組織實施，保證了各項資金使用的真實、合法、有效，提高了資金的使用率。保證單位的高效運轉；確保各項決策部署得到有效落實產生了良好的社會效應，也取得了發展的可持續性、長效性。

（三）存在的問題及原因分析

師資配備有待加強，教師素質有待進一步提高。有些學科的師資配備不盡如人意，師資力量不足，有的教師素質不高，有待進一步提高。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

第五部分 附 件

2023年度洪江市群峰鄉中心學校整體支出績效自評報告

洪江市群峰鄉中心學校是一所九年一貫制義務教育學校，為全額撥款事業單位，主要從事轄區內的1-9年級教育教學。我校有獨立編制機構2個（群峰鄉學校和群峰中心幼兒園），獨立核算機構1個。我校現有在編教師34人，退休教師37人；現有教學班11個，其中小學6個，中學3個。幼兒園2個，在校學生278人，其中小學132人，中學119人，幼兒園27人。

主要職責職能：貫徹執行國家教育方針政策，深化教育改革，發展素質教育，穩步提高教育質量，鞏固藝術教育特色成果，促進小學教育事業的發展；保障人員經費，提高教師隊伍幸福感；管好用好預算內資金，改善和優化學校的辦學條件；促進學生全面發展，把教育教學質量放在首位，辦人民滿意的教育。

一、一般公共預算支出情況

（一）基本支出情況

2023年度總支出899.45萬元，其中基本支出669.14萬元，其中：工資福利支出為526.6萬元，商品與服務支出為46.05萬元，對個人和家庭的補助支出96.48萬元。

（二）項目支出情況

2023年度項目支出230.31萬元，為學生宿舍和學生食堂的建設支出。

二、部門整體支出績效情況

2023年度，我校嚴格落實教育政策，強化內部管理，狠抓教育教學質量，合理使用教育經費，求真務實，奮發進取，圓滿地完成了全年各項績效目標任務。

1、抓好教育教學常規工作，做好小學升初中的升學工作，順利完成小學一年級招生工作，屬地管轄的學生95%就近入學。

2、合理使用教育經費，學校教育教學工作有效開展，學校工作正常運轉，學校健康發展，教學質量得以保證，教育教學質量穩步提升。一是初中教育成績喜人。上學期，我校共有43名學生參加初中畢業會考，其中5人被洪江市第一中學錄取，目前有4人在尖子班就讀。小學畢業考試有一名學生被實驗中學的尖子班錄取。

3、本年度取得的主要成績。

（1）《中華少年》《最初的夢想》獲洪江市聲樂類二等獎

（2）《我的南方和北方》獲洪江市朗誦類二等獎；

（3）信息技術應用能力提升工程2.0整校推進先進單位；

4、加強師德師風建設，建設一支教育思想端正、責任心強，具有創新精神，教育教學能力強，教學效果好的教師團隊。深入推進課改，優化課堂教學，開展形式多樣的教學比武。我校涌現出一大批優秀教師，孟鴻鰻、楊艷藍被評為洪江市“優秀教師”。

5、學?；A設施建設、教學環境持續改善。目前已挖井解決了學校用水難問題，更換辦公桌椅解決了教師辦公桌椅陳舊問題以及新修建了跑道和籃球場，新的學生宿舍和食堂建設項目已完工驗收，邊坡工程也完工并重建了傳達室和大門，徹底解決了師生的一大安全隱患。

三、績效自評結果

經過績效評價組綜合評價：得分96分，等級為“優”

四、存在的問題及原因分析

1、預算編制工作有待細化。預算編制不夠明確和細化，預算編制的合理性需要提高，預算執行力度還要進一步加強。

2、績效目標編制不規范。由于學校會計大多不是專業的，在編制績效目標時不完整、不合理。

3、師資配備有待加強，教師素質有待進一步提高。有些學科的師資配備不盡如人意，師資力量不足，有的教師素質不高，有待進一步提高。

4、資產管理不規范。特別是資產損毀、報廢的不處置申報，造成資產賬實不符。還有就是有些資產折舊完了也不做報廢處理。

五、下一步改進措施

1、進一步細化預算，嚴格執行，提高科學化、精細化預算管理水平。

2、上級職能部門加強指導，以便規范績效目標編制，科學設定績效目標，細化各項績效指標。

3、選調、選進專業教師，充實專業師資力量。加強師資培訓，特別是專業教師的培訓。

4、規范資產管理。對資產進行清查，對損毀、報廢的資產進行處置申報，及時進行賬務處理。

附件：洪江市群峰鄉中心學校