目錄

第一部分 洪江市幼兒園概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  洪江市幼兒園概況

一、部門職責

（一）洪江市幼兒園是一所懷化市示范性幼兒園，為全額事業撥款單位，主要職能是學前教育。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。洪江市幼兒園有獨立編制核算機構1個。

（二）決算單位構成。洪江市幼兒園2023年部門決算匯總公開單位構成包括：洪江市幼兒園本級。

第二部分（見附件）

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計699.18萬元。與上年相比，增加31.77萬元，增長4.5%，主要是因為人員變化。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計699.18萬元，其中：財政撥款收入435.3萬元，占62.3%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入263.88萬元，占37.7%；

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計699.18萬元，其中：基本支出699.18萬元，占100%；

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計435.3萬元，與上年相比，增加7.07萬元,增長1.6%，主要是因為人員變化。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出435.3萬元，占本年支出合計的62.3%，與上年相比，財政撥款支出增加7.07萬元，增長1.6%，主要是因為人員變化

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出435.3萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出0萬元，占0%；教育（類）支出435.3萬元，占100%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為365.59萬元，支出決算數為435.3萬元，完成年初預算的119.06%，其中：

1、教育支出（類）普通教育（款）學前教育（項）。

年初預算為268.89萬元，支出決算為388.8萬元，完成年初預算的132.86%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員變化，人員經費有所增加。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為71.3萬元，支出決算為73.5萬元，完成年初預算的103%，決算數幾乎沒有變化。

3、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為25.4萬元，支出決算為26.36萬元，完成年初預算的103%，決算數稍大于年初預算數的原因是：人員變化，繳費基數的變化。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出435.3萬元，其中：

人員經費388.8萬元，占基本支出的89.3%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費……。

公用經費46.51萬元，占基本支出的10.7%，主要包括辦公費、水電費、郵電費、差旅費、維修費、培訓費等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明（注意：三公經費情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，00

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出0萬元

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費3.6萬元主要用于上級部門組織的業務培訓，內容為教育教學業務培訓；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

我單位財務管理和績效管理、決算組織、編報、審核情況都是按照軟件的操作步驟來的，決算工作的開展是先進行分類統計資金來源，再按照財務會計的支出進行核對，最后填表輸機，通過邏輯審核后書寫分析報告。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

加強上級文件精神學習，提升業務水平，我單位按時認真對單位決算及績效工作有序進行。

（三）存在的問題及原因分析

可以從預算和預算績效管理，部門履職效能，資金分配、使用和管理，資產和財務管理、政府采購等方面歸納存在的問題；反映各種預算支出執行偏離績效目標的情況，并分析其原因。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

第五部分

附 件：洪江市幼兒園