一、一般公共預算執行情況

1、收入情況

3月份，全市完成地方一般公共預算收入19174萬元，同比減收1512萬元，增幅-7.31%，完成年初計劃的27.83%，超序時進度1949萬元。

分收入部門看：稅務部門完成14034萬元，同比減收2468萬元，增幅-14.96%；財政部門完成5140萬元，同比增收956萬元，增幅22.85%。

分收入性質看：地方稅收收入完成10865萬元，同比減收2760萬元，增幅-20.26%，完成年初預算進度的23.3%，占全口徑稅收收入的比重為65.76%，比上年同期降低9.82個百分點；非稅收入完成8309萬元，同比增收1248萬元，增幅17.67%，完成年初預算進度的37.33%；地方一般公共預算收入非稅占比為43.33%。

3月份，上劃中央收入累計完成4507萬元，同比增收1057萬元，增幅30.64%；上劃省級收入累計完成1150萬元，同比增收198萬元，增幅20.8%。

增值稅完成5406萬元，增幅-15.77%，占全口徑稅收收入的比重為32.72%；

企業所得稅完成1515萬元，增幅418.95%，占全口徑稅收收入的比重為9.17%；

個人所得稅完成1493萬元，增幅70.63%，占全口徑稅收收入的比重為9.04%；

城市維護建設稅完成315萬元，增幅-11.52%，占全口徑稅收收入的比重為1.91%；

契稅完成5761萬元，增幅115.53%，占全口徑稅收收入的比重為34.87%。

耕地占用稅完成152萬元，增幅-83.76%，占全口徑稅收收入的比重為0.92%。

土地增值稅完成175萬元，增長-97.02%，占全口徑稅收收入的比重為1.06%。

2、支出情況

3月份，全市一般公共預算支出完成109020萬元，同比增支11545萬元，增幅11.84%。

主要支出項目情況是：

一般公共服務支出14221萬元，同比增幅33.91%，占總支出的13.04%；

公共安全支出3470萬元，同比增幅12.66%，占總支出的3.18%；

教育支出15049萬元，同比增幅2.68%，占總支出的13.8%；

科學技術支出652萬元，同比增幅334.67%，占總支出的0.6%；

文化旅游體育與傳媒支出4058萬元，同比增幅86.32%，占總支出的3.72%；

社會保障和就業支出22058萬元，同比增幅2.94%，占總支出的20.23%；

衛生健康支出5479萬元，同比增幅-19.49%，占總支出的5.03%；

節能環保支出1580萬元，同比增幅44.03%，占總支出的1.45%；

城鄉社區事務支出4651萬元，同比增幅17.57%，占總支出的4.27%；

農林水事務支出18603萬元，同比增幅12.31%，占總支出的17.06%；

交通運輸支出9681萬元，同比增幅48.76%，占總支出的8.88%；

資源勘探工業信息等支出2394萬元，同比增幅11.76%，占總支出的2.2%；

自然資源海洋氣象等支出1104萬元，同比增幅-28.68%，占總支出的1.01%；

災害防治與應急管理支出1243萬元，同比增幅33.66%，占總支出的1.14%。

二、政府性基金預算執行情況

1、收入情況

3月份，全市完成政府性基金收入5507萬元，較上年減收877萬元，同比增幅-13.74%，其中：國有土地使用權出讓收入完成4904萬元，減收1008萬元，同比增幅-17.05%。

2、支出情況

3月份，全市政府性基金支出完成12857萬元,較上年同期增幅-52.28%，其中國有土地使用權出讓收入安排的支出10827萬元，較上年同期增幅-47.7%。

三、預算執行情況分析

1、收入分析。截至3月底地方稅收收入增幅-20.26%，從主要稅種來看，增值稅呈負增長，下降15.79%，而企業所得稅及個人所得稅則大幅增長，分別增長419.55%和71.31%，三稅整體呈現正增長趨勢，較上年增收352萬元，同比增長13.98%。土地增值稅以及耕地占用稅分別減少5701、784萬元，這些變化主要與土地交易市場所掛鉤，土地交易量減少相關稅收則一同減少。截至3月底非稅收入增幅17.67%，非稅占比達43.33%，占比較上月有所下降，但占比仍然高于40%。稅收收入和非稅收入的占比仍需優化，偶發性稅收收入影響較大，稅收收入的可持續增長形勢嚴峻。

2、支出分析。截至3月底，全市一般公共預算支出完成109020萬元，同比增幅11.84%，持續保持增長趨勢。從每月支出情況來看，1-3月分別支出69652、16183、23185萬元，主要原因春節前重點保障資金全部集中在1月支付，2、3月僅需保障三保資金及部分項目資金，整體支出形勢趨向平緩，避免支付浮動較大情況發生。民生九項支出（教育支出、文化旅游體育與傳媒支出、社會保障和就業支出、交通運輸支出、衛生健康支出、節能環保支出、城鄉社區支出、農林水支出、住房保障支出）合計為85442萬元，占一般公共預算支出的比率達到78.37%，支出比重數月保持在75%以上。

四、工作建議

1、加強稅收征管。利用大數據、財稅平臺等技術手段，加強對重點稅源企業的跟蹤服務和監管，確保稅收及時足額入庫。支持實體經濟發展，特別是制造業、科技創新企業和現代服務業，擴大稅基，從而降低非稅收入占比，優化地方一般公共預算收入結構。同時，加強稅收政策宣傳和解讀，提高納稅人的納稅遵從度。

2、加強庫款監測。在收入持續負增長的態勢下，著力加強庫款信息監控。預測庫款流入、流出額度，根據支出需求，動態調控庫款資金，合理控制庫款規模和保障水平，實現事前、事中、事后全流程監控，切實防范支付風險，科學調控庫款規模，確保庫款保障系數處于合理區間內以免被省廳預警通報。

3、嚴格安排各項支出。在收入負增長，沒有穩定稅源作支撐情況下，資金安排依然需優先考慮工資、運轉、民生等三保資金，專項經費、項目支出大部分無法按時序進度、實施進度來保障。各單位應堅持樹立過“緊日子”思想不動搖，厲行節約，規范使用資金，嚴格控制預算追加，保證全年財政收支平衡，財政運行安全。