目  錄

第一部分 洪江市教育局概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關(guān)于政府采購支出說明

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、關(guān)于2024年度預(yù)算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

 第一部分

洪江市教育局概況

一、 部門職責(zé)

洪江市教育局是市人民政府主管全市教育工作的職能部門。主要是貫徹落實國家教育發(fā)展戰(zhàn)略、教育方針和政策法規(guī)，規(guī)劃組織指導(dǎo)教育政策和教育理論研究工作；制訂全市教育發(fā)展總體規(guī)則并組織實施；推進(jìn)全民素質(zhì)教育，綜合管理全市幼兒教育、基礎(chǔ)教育、職業(yè)教育、成人教育及社會力量辦學(xué)，組織全市教育體制改革和辦學(xué)體制改革；歸口管理使用本級各類教育經(jīng)費；管理、考察、任免各級各類學(xué)校處室以上干部，負(fù)責(zé)全市教師的錄用、管理、培訓(xùn)、考核、獎勵；指導(dǎo)各類學(xué)校開展德育、體育、衛(wèi)生、宣傳、藝術(shù)教育、安全教育、國防教育，組織實施高考、成考、自考及各類會考工作，管理全市教育信息統(tǒng)計資料，負(fù)責(zé)教育督導(dǎo)工作。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。洪江市教育局單位內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：行政機(jī)構(gòu)由洪江市教育局、洪江市教育研究室、洪江市電教儀器站2個二級機(jī)構(gòu)。

（二）決算單位構(gòu)成。洪江市教育局單位2024年部門決算公開單位構(gòu)成包括：洪江市教育局、洪江市教育研究室、洪江市電教儀器站2個二級機(jī)構(gòu)。

第二部分

部門決算表

（見附件） 

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計6420.93萬元。與上年相比，增加350.97萬元，增長5.78%，主要是因為項目和人員經(jīng)費增加。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計6420.93萬元，其中：財政撥款收入6420.93萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計6420.93萬元，其中：基本支出1883.91萬元，占29.34%；項目支出4537.03萬元，占70.66%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計6420.93萬元，與上年相比，增加350.97萬元,增長5.78%，主要是因為項目和人員經(jīng)費增加。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出6420.93萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加350.97萬元，增長5.78%，主要是因為項目和人員經(jīng)費增加。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2024年度財政撥款支出6420.93萬元，主要用于以下方面：教育支出5961.8萬元，占92.85%；社會保障和就業(yè)支出223.33萬元，占3.48；衛(wèi)生健康支出142.26萬元，占1%；住房保障支出171.52萬元，占2.67%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為2620.14萬元，支出決算數(shù)為6420.93萬元，完成年初預(yù)算。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1834.91萬元，其中：

人員經(jīng)費1552.78萬元，占基本支出的84.62%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、生活補(bǔ)助等。公用經(jīng)費282.13萬元，占基本支出的15.38%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水電費、郵電費、差旅費、維護(hù)費、會議費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費等。

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為1.56萬元，支出決算為1.56萬元，完成預(yù)算的100%；與上年相比增加0.66萬元，增長73.33%。決算數(shù)大于上年數(shù)的主要原因是公務(wù)活動增多，公務(wù)接待增多。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

公務(wù)接待費支出預(yù)算為1.56萬元，支出決算為1.56萬元，完成預(yù)算的100%；與上年相比增加0.66萬元，增長73.33%。決算數(shù)大于上年數(shù)的主要原因是公務(wù)活動增多，公務(wù)接待增多。2024年度共接待來訪團(tuán)組17個、來賓156人次，主要是調(diào)研、檢查、指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2024年度機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出282.13萬元，比上年決算數(shù)減少49.19 萬元，降低14.85%。主要原因是：厲行節(jié)約，減少辦公經(jīng)費。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支培訓(xùn)費13.62萬元，用于開展教師、職工業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額85.71萬元，其中：政府采購貨物支出85.71 萬元。授予中小企業(yè)合同金額85.71萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額85.71萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2024年12月31日，我單位共有車輛0輛；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺。

十三、關(guān)于2024年度預(yù)算績效情況的說明

一、績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本部門整體支出開展績效自評，涉及項目21 個，共涉及資金1232.48萬元。其中，一般公共預(yù)算項目21 個1232.48 萬元，占一般公共預(yù)算支出總額的100%。二是部門評價開展情況。組織對所屬單位2024年度督導(dǎo)責(zé)任區(qū)經(jīng)費等21個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出1232.48萬元。

二、績效評價結(jié)果。一是績效自評結(jié)果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預(yù)算數(shù)6420.93萬元，執(zhí)行數(shù)6420.93萬元，績效自評得分98分，評價等級為“優(yōu)秀”。績效目標(biāo)完成情況： 

年度預(yù)算申請得分10分。我局全年預(yù)算數(shù)6420.93萬元，全年執(zhí)行數(shù)6420.93萬元，執(zhí)行率100%。

產(chǎn)出指標(biāo)得分48分。根據(jù)年初部門整體支出績效目標(biāo)的制定，預(yù)算產(chǎn)出指標(biāo)具體分了四類，其中包含數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時效指標(biāo)、成本指標(biāo)。圓滿的完成了績效目標(biāo)任務(wù)，現(xiàn)就具體的績效目標(biāo)產(chǎn)出情況分析如下：

1、數(shù)量指標(biāo)：（1）開展專題黨建工作完成5次，具體為主題黨建活動。（2）優(yōu)化城鄉(xiāng)教育布局完成18所。（3）保障全市學(xué)校43所正常運轉(zhuǎn)。（4）檢查學(xué)校工作1212次。（5）建設(shè)安全校園43所。（6）統(tǒng)一組織學(xué)校期中和期末考試各一次。（7）統(tǒng)一組織高考、學(xué)考、中考各一次。（8）資助學(xué)生12000人次。（9）組織教師培訓(xùn)4100人次。（10）申報立項教育教學(xué)課題10個。（11）舉辦教學(xué)比武活動2次。（12）舉辦藝術(shù)節(jié)一次和體育節(jié)活動兩次。（13）改善15所學(xué)校教學(xué)條件。（14）開展師德師風(fēng)專項活動1次。（15）開展關(guān)心下一代保護(hù)未成年人專項活動1次。（16）專項檢查營養(yǎng)餐學(xué)校食堂100次。

2、質(zhì)量指標(biāo)：工作完成綜合合格率的目標(biāo)是達(dá)到100%。

3、時效指標(biāo)：工作完成及時率的目標(biāo)是達(dá)到100%。

4、成本指標(biāo)：年初預(yù)算數(shù)合計2620.14萬元，全年預(yù)算數(shù)6420.93萬元，全年執(zhí)行數(shù) 6420.93萬元，執(zhí)行率100%，但與年初預(yù)算數(shù)有較大的偏離度。

效益指標(biāo)得分30分。我局圓滿的完成了各項績效目標(biāo)任務(wù)，提高了教育教學(xué)質(zhì)量，促進(jìn)教育均衡優(yōu)質(zhì)發(fā)展，辦好人民滿意的教育。

滿意度指標(biāo)得分10分。本年度，在市委、市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，全面落實了黨的教育方針,加快教育改革步伐。認(rèn)真執(zhí)行并完成了2024年的各項任務(wù)，得到了社會和人民的一致好評。

發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：（一）是思想認(rèn)識尚不到位。個別部門對于績效評價工作的重要性認(rèn)識不足，消極被動、缺乏主動性。

（二）是評價指標(biāo)體系設(shè)置難度大。由于財政支出的多樣性和復(fù)雜性，績效評價指標(biāo)體系設(shè)置難度很大，即使可以量化，往往很多項目間也缺乏可比性，而且指標(biāo)本身也在逐步變化，需要逐步建立。

（三）是績效評價機(jī)構(gòu)不健全，缺乏績效評價專業(yè)人才。我校沒有單獨設(shè)立績效股室。因此，績效評價工作所花的精力不夠，績效評價的深度和廣度受到限制，績效評價工作質(zhì)量也受到較大影響。

（四）是評價結(jié)果運用不夠。由于績效評價水平和質(zhì)量不夠高，部分項目績效評價還只停留在反映情況和問題上，沒有完全將評價結(jié)果作為次年預(yù)算編制的重要依據(jù)，沒有真正與規(guī)范預(yù)算管理、完善預(yù)算編制、加強(qiáng)部門管理及提高資金使用效益有效結(jié)合起來。

下一步改進(jìn)措施：（一）加大宣傳力度，提高認(rèn)識，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，充分認(rèn)識整體支出績效評價的重要性和必要性。整體支出進(jìn)行績效評價是建立公共財政體系和財政支出管理改革的必然要求，是轉(zhuǎn)變政府職能、建立高效廉潔政府和構(gòu)建和諧社會的客觀需要。要求各部門必須統(tǒng)一思想認(rèn)識，強(qiáng)化責(zé)任意識，把整體支出績效評價工作列入重要議事日程，積極配合，做好工作；大力宣傳財政支出績效評價的目的意義、實際應(yīng)用和評價項目成果，及時公布績效評價有關(guān)政策、制度，積極營造良好的工作氛圍。提高財政資金使用效益的長效機(jī)制。

（二）加大績效評價工作推進(jìn)力度。進(jìn)一步完善績效評價制度，出臺我我校整體支出績效評價工作實施辦法，具體就指標(biāo)體系、操作程序等作進(jìn)一步的明確規(guī)定，以建立便于操作、適合我校特色的績效評價管理辦法、工作流程等制度，重點是根據(jù)各類專項資金各自的功能作用、績效目標(biāo)和具體要求，確定科學(xué)的評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價辦法，形成科學(xué)、規(guī)范的評價體系。進(jìn)一步擴(kuò)大績效評價范圍，對重大的、關(guān)系人民群眾利益的專項資金，一律進(jìn)行績效評價，使績效評價成為專項資金管理的必須環(huán)節(jié)。

（三）強(qiáng)化績效評價結(jié)果的運用。把績效評價結(jié)果作為下年度安排部門預(yù)算和考核部門工作業(yè)績的重要依據(jù)，進(jìn)一步優(yōu)化財政資源配置，對績效低下的專項資金，取消或調(diào)整支持方式，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，使財政資金的安排使用更趨合理、有效。建立績效評價結(jié)果報告和公示制度，績效評價結(jié)果在一定范圍內(nèi)公布，以增強(qiáng)財政資金使用的透明度，加強(qiáng)績效評價工作的規(guī)范性和約束力，發(fā)揮績效評價對財政資金的跟蹤問效作用和決策信息反饋作用。

三、評價結(jié)果應(yīng)用情況。

2024年，在市委、市政府堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和重視支持下，全市教育系統(tǒng)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于教育的重要論述和教育大會精神，以“讓每一個學(xué)生受到最適合的教育”為核心理念，堅持“公平、均衡、優(yōu)質(zhì)、創(chuàng)新、共享”的價值取向，全力推進(jìn)教育擴(kuò)容提質(zhì)，辦人民滿意的教育。

一是狠抓資金使用效益。表現(xiàn)在:一是保障了工資、津補(bǔ)貼的及時足額發(fā)放,沒有出現(xiàn)拖欠工資現(xiàn)象;二是保障了單位的正常運轉(zhuǎn),各項工作開展順利;三是資金使用無虛列支出及隨意使用現(xiàn)象,無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象。

二是效率性高，教育系統(tǒng)緊緊圍繞“教育強(qiáng)市”戰(zhàn)略，按照“黨建引領(lǐng)、問題導(dǎo)向、夯基固本、爭先創(chuàng)優(yōu)”工作思路，一手抓質(zhì)量，一手抓安全，教育品牌逐步形成，教育滿意度逐步提升。

我單位根據(jù)部門整體支出績效制定的績效指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，通過自評評分為98分，最后評定結(jié)果為優(yōu)秀。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

十五、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十六、對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費：指市級部門用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補(bǔ)助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運行經(jīng)費”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費。 

第五部分   附 件

洪江市教育局2024年決算公開表