第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計6069.96萬元。與上年相比，增加1022.39萬元，增長20.26%，主要是因為項目經費增加，補發上年助學金等費用。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計6069.96萬元，其中：財政撥款收入6069.96萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計6069.96萬元，其中：基本支出1735.67萬元，占28.59%；項目支出4334.29萬元，占71.41%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計6069.96萬元，與上年相比，增加1022.39萬元，增長20.26%，主要是因為項目經費增加，補發上年助學金等費用。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出6069.96萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加1022.39萬元，增長（減少）20.26%，主要是因為項目經費增加，補發上年助學金等費用。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出6069.96萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出5714.44萬元，占94.15%;社會保障和就業支出213.25萬元，占3.51；住房保障支出142.26萬元，占2.34%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為4540.62萬元，支出決算數為6069.96萬元，完成年初預算的133.68%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1735.67萬元，其中：

人員經費1404.35萬元，占基本支出的80.91%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關職業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、生活補助等。公用經費331.32萬元，占基本支出的19.09%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水電費、郵電費、差旅費、維護費、會議費、培訓費、勞務費、工會經費等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0.9萬元，支出決算為0.9萬元，完成預算的100%，與上年相比增加0.22萬元，增長32.35%,增長的主要原因是公務接待增多。

公務接待費支出預算為0.9萬元，支出決算為0.9萬元，完成預算的100%，與上年相比增加0.22萬元，增長32.35%,增長的主要原因是專項活動公務接待增多。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.9萬元，占100%，其中：公務接待費支出決算為0.9萬元，全年共接待來訪團組13個、來賓77人次，主要是調研、檢查、指導工作發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出331.32萬元，比上年決算數減少18.98 萬元，降低5.66%。主要原因是：辦公費減少。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費15萬元，用于召開專題會議，校長、書記會議，會計、專干會議等，內容為教育教學等工作；開支培訓費20.58萬元，用于開展教師、職工業務培訓。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額123.19萬元，其中：政府采購貨物支出123.19 萬元。授予中小企業合同金額123.19萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額123.19萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

2023年，在市委、市政府堅強領導和重視支持下，全市教育系統堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹落實習近平總書記關于教育的重要論述和教育大會精神，以“讓每一個學生受到最適合的教育”為核心理念，堅持“公平、均衡、優質、創新、共享”的價值取向，全力推進教育擴容提質，辦人民滿意的教育。

一是狠抓資金使用效益。表現在:一是保障了工資、津補貼的及時足額發放,沒有出現拖欠工資現象;二是保障了單位的正常運轉,各項工作開展順利;三是資金使用無虛列支出及隨意使用現象,無大額現金支付現象。

二是效率性高，教育系統緊緊圍繞“教育強市”戰略，按照“黨建引領、問題導向、夯基固本、爭先創優”工作思路，一手抓質量，一手抓安全，教育品牌逐步形成，教育滿意度逐步提升。

存在的主要問題：(一)注重抓貫徹，忽視抓典型。對上級要求的各項工作，我們很重視，但思想停留在“完成”二字上，少有創新舉措，忽視對典型的挖掘和推介；(二)注重按時，忽視評估效果。對于各項工作任務，我們一般提前謀劃，但對完成的效果以及影響力的評估，我們少有探究，聯系實際、服務群眾做得不夠。

改進措施和有關建議：進一步規范財務管理，對本單位當年度的各項工作開展做到心中有數，統籌安排，合理配置。在以后工作中，堅持做到合理安排預算資金，不斷完善支出結構，優化資金使用率，進一步完善預算管理體制。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。 

第五部分   附件

一、部門決算表

洪江市教育局

2024年10月12日