第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計6069.96萬元。與上年相比，增加1022.39萬元，增長20.26%，主要是因為項目經(jīng)費增加，補發(fā)上年助學(xué)金等費用。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計6069.96萬元，其中：財政撥款收入6069.96萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計6069.96萬元，其中：基本支出1735.67萬元，占28.59%；項目支出4334.29萬元，占71.41%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計6069.96萬元，與上年相比，增加1022.39萬元，增長20.26%，主要是因為項目經(jīng)費增加，補發(fā)上年助學(xué)金等費用。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出6069.96萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加1022.39萬元，增長（減少）20.26%，主要是因為項目經(jīng)費增加，補發(fā)上年助學(xué)金等費用。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財政撥款支出6069.96萬元，主要用于以下方面：教育（類）支出5714.44萬元，占94.15%;社會保障和就業(yè)支出213.25萬元，占3.51；住房保障支出142.26萬元，占2.34%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為4540.62萬元，支出決算數(shù)為6069.96萬元，完成年初預(yù)算的133.68%。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1735.67萬元，其中：

人員經(jīng)費1404.35萬元，占基本支出的80.91%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關(guān)職業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、生活補助等。公用經(jīng)費331.32萬元，占基本支出的19.09%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水電費、郵電費、差旅費、維護費、會議費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費等。

七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.9萬元，支出決算為0.9萬元，完成預(yù)算的100%，與上年相比增加0.22萬元，增長32.35%,增長的主要原因是公務(wù)接待增多。

公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.9萬元，支出決算為0.9萬元，完成預(yù)算的100%，與上年相比增加0.22萬元，增長32.35%,增長的主要原因是專項活動公務(wù)接待增多。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.9萬元，占100%，其中：公務(wù)接待費支出決算為0.9萬元，全年共接待來訪團組13個、來賓77人次，主要是調(diào)研、檢查、指導(dǎo)工作發(fā)生的接待支出。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2023年度機關(guān)運行經(jīng)費支出331.32萬元，比上年決算數(shù)減少18.98 萬元，降低5.66%。主要原因是：辦公費減少。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費15萬元，用于召開專題會議，校長、書記會議，會計、專干會議等，內(nèi)容為教育教學(xué)等工作；開支培訓(xùn)費20.58萬元，用于開展教師、職工業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額123.19萬元，其中：政府采購貨物支出123.19 萬元。授予中小企業(yè)合同金額123.19萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額123.19萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的100%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛；單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺。

十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明

2023年，在市委、市政府堅強領(lǐng)導(dǎo)和重視支持下，全市教育系統(tǒng)堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于教育的重要論述和教育大會精神，以“讓每一個學(xué)生受到最適合的教育”為核心理念，堅持“公平、均衡、優(yōu)質(zhì)、創(chuàng)新、共享”的價值取向，全力推進教育擴容提質(zhì)，辦人民滿意的教育。

一是狠抓資金使用效益。表現(xiàn)在:一是保障了工資、津補貼的及時足額發(fā)放,沒有出現(xiàn)拖欠工資現(xiàn)象;二是保障了單位的正常運轉(zhuǎn),各項工作開展順利;三是資金使用無虛列支出及隨意使用現(xiàn)象,無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象。

二是效率性高，教育系統(tǒng)緊緊圍繞“教育強市”戰(zhàn)略，按照“黨建引領(lǐng)、問題導(dǎo)向、夯基固本、爭先創(chuàng)優(yōu)”工作思路，一手抓質(zhì)量，一手抓安全，教育品牌逐步形成，教育滿意度逐步提升。

存在的主要問題：(一)注重抓貫徹，忽視抓典型。對上級要求的各項工作，我們很重視，但思想停留在“完成”二字上，少有創(chuàng)新舉措，忽視對典型的挖掘和推介；(二)注重按時，忽視評估效果。對于各項工作任務(wù)，我們一般提前謀劃，但對完成的效果以及影響力的評估，我們少有探究，聯(lián)系實際、服務(wù)群眾做得不夠。

改進措施和有關(guān)建議：進一步規(guī)范財務(wù)管理，對本單位當年度的各項工作開展做到心中有數(shù)，統(tǒng)籌安排，合理配置。在以后工作中，堅持做到合理安排預(yù)算資金，不斷完善支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資金使用率，進一步完善預(yù)算管理體制。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。

七、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補當年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

十五、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費：指市級部門用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機關(guān)運行經(jīng)費”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費。 

第五部分   附件

一、部門決算表

洪江市教育局

2024年10月12日