2022年度部門（單位）整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)評(píng)分表

一級(jí)

指標(biāo)

二級(jí)

指標(biāo)

三級(jí)指標(biāo)

分值

指標(biāo)解釋/績(jī)效目標(biāo)內(nèi)容

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

自評(píng)得分

投 ??span>入

目標(biāo)

設(shè)定 ? （5分）

績(jī)效目標(biāo)合理性

3

部門（單位）所設(shè)立的整體績(jī)效目標(biāo)依據(jù)是否充分，是否符合客觀實(shí)際，用以反映和考核部門（單位）整體績(jī)效目標(biāo)與部門履職、年度工作任務(wù)的相符性情況。

①符合國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展總體規(guī)劃的計(jì)1分；

②符合部門“三定”方案確定的職責(zé)的計(jì)1分；

③符合部門制定的中長(zhǎng)期實(shí)施規(guī)劃的計(jì)1分。

3

績(jī)效指標(biāo)明確性

2

部門（單位）依據(jù)整體績(jī)效目標(biāo)所設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量，用以反映和考核部門（單位）整體績(jī)效目標(biāo)的明細(xì)化情況。

①將部門整體的績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的工作任務(wù)的，計(jì)0.5分；②通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)的，計(jì)0.5分；③與部門年度的任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)的，計(jì)0.5分；④與本年度部門預(yù)算資金相匹配的，計(jì)0.5分

2

預(yù)算

配置 ??span>（10分）

在職人員控制率

2

部門（單位）本年度實(shí)際在職人員數(shù)與編制數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）對(duì)人員成本的控制程度。在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）?%。

在職人員數(shù)：部門（單位）實(shí)際在職人數(shù)，以財(cái)政部確定的部門決算編制口徑為準(zhǔn)。

編制數(shù)：機(jī)構(gòu)編制部門核定批復(fù)的部門（單位）的人員編制數(shù)。

目標(biāo)值≤100%； 達(dá)到目標(biāo)值計(jì)2分，每超出1人扣0.1分，扣完為止。

2

“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率

3

部門（單位）本年度“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)與上年度“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)的變動(dòng)比率，用以反映和考核部門（單位）對(duì)控制重點(diǎn)行政成本的努力程度。“三公經(jīng)費(fèi)”變動(dòng)率=[（本年度“三公經(jīng)費(fèi)”總額-上年度“三公經(jīng)費(fèi)”總額）/上年度“三公經(jīng)費(fèi)”總額]?%。

“三公經(jīng)費(fèi)”：年度預(yù)算安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)車輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)招待費(fèi)。

目標(biāo)值≤0； 達(dá)到目標(biāo)值計(jì)3分，否則計(jì)0分。

3

重點(diǎn)支出安排率

5

部門（單位）本年度預(yù)算安排的重點(diǎn)項(xiàng)目支出與部門項(xiàng)目總支出的比率，用以反映和考核部門（單位）對(duì)履行主要職責(zé)或完成重點(diǎn)任務(wù)的保障程度。重點(diǎn)支出安排率=（重點(diǎn)項(xiàng)目支出/項(xiàng)目總支出）?%。

重點(diǎn)項(xiàng)目支出：部門（單位）年度預(yù)算安排的，與本部門履職和發(fā)展密切相關(guān)、具有明顯社會(huì)和經(jīng)濟(jì)影響、黨委政府關(guān)心或社會(huì)比較關(guān)注的項(xiàng)目支出總額。

項(xiàng)目總支出：部門（單位）年度預(yù)算安排的項(xiàng)目支出總額。

重點(diǎn)支出安排率≧90%，計(jì)5分；80%（含）-90%，計(jì)4分；70%（含）-80%，計(jì)3分；60%（含）-70%，計(jì)2分，低于60%的計(jì)0分。

5

過 ??span>程

預(yù)算

執(zhí)行 ??span>（20分）

預(yù)算完成率

3

部門（單位）本年度預(yù)算完成數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）預(yù)算完成程度。預(yù)算完成率=（預(yù)算完成數(shù)/預(yù)算數(shù)）?%。

預(yù)算完成數(shù)：部門（單位）本年度實(shí)際完成的預(yù)算數(shù)。

預(yù)算數(shù)：財(cái)政部門批復(fù)的本年度部門（單位）預(yù)算數(shù)。

目標(biāo)值＝100%； 達(dá)到目標(biāo)值計(jì)3分；100%＞結(jié)果≥90%，計(jì)2.5分；90%＞結(jié)果≥80%，計(jì)2分；80%＞結(jié)果≥70%，計(jì)1.5分； 結(jié)果＜70%計(jì)0分。

3

一級(jí)

指標(biāo)

二級(jí)

指標(biāo)

三級(jí)指標(biāo)

分值

指標(biāo)解釋/績(jī)效目標(biāo)內(nèi)容

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

自評(píng)得分

過程

預(yù)算執(zhí)行（20分）

預(yù)算調(diào)整率

3

部門（單位）本年度預(yù)算調(diào)整數(shù)與預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）預(yù)算的調(diào)整程度。預(yù)算調(diào)整率=（預(yù)算調(diào)整數(shù)/預(yù)算數(shù)）?%。

預(yù)算調(diào)整數(shù)：部門（單位）在本年度內(nèi)涉及預(yù)算的追加、追減或結(jié)構(gòu)調(diào)整的資金總和（因落實(shí)國(guó)家政策、發(fā)生不可抗力、上級(jí)部門或本級(jí)黨委政府臨時(shí)交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）。

預(yù)算調(diào)整率=0,計(jì)3分；0-10%（含），計(jì)2.5分；10%-20%（含），計(jì)2分；20%-30%（含），計(jì)1.5分；大于30%，計(jì)0分。

2.5

支付進(jìn)度率

5

部門（單位）項(xiàng)目實(shí)際支付進(jìn)度與序時(shí)支付進(jìn)度的比率，用以反映和考核部門（單位）預(yù)算執(zhí)行的及時(shí)性和均衡性程度（不考核基本運(yùn)行支出）。

每發(fā)生一個(gè)項(xiàng)目未達(dá)到支付進(jìn)度率的，扣1分，扣完為止。

4

結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率

3

部門（單位）本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額與支出預(yù)算數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）對(duì)本年度結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的實(shí)際控制程度。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余率=結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額/支出預(yù)算數(shù)?%。

結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余總額：部門（單位）本年度的結(jié)轉(zhuǎn)資金與結(jié)余資金之和（以決算數(shù)為準(zhǔn)）。

目標(biāo)值＝0%；達(dá)到目標(biāo)值計(jì)3分，未達(dá)到目標(biāo)值的每增加0.1個(gè)百分點(diǎn)扣0.1分，扣完為止。

2.5

“三公經(jīng)費(fèi)”控制率

3

部門（單位）本年度“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)際支出數(shù)與預(yù)算安排數(shù)的比率，用以反映和考核部門（單位）對(duì)“三公經(jīng)費(fèi)”的實(shí)際控制程度。“三公經(jīng)費(fèi)”控制率=（“三公經(jīng)費(fèi)”實(shí)際支出數(shù)/“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算安排數(shù)）?%。

“三公經(jīng)費(fèi)”控制率≤100%，計(jì)3分；超過100%的，計(jì)0分。

3

政府采購(gòu)執(zhí)行率

3

部門（單位）本年度實(shí)際政府采購(gòu)金額與年初政府采購(gòu)預(yù)算的比率，用以反映和考核部門（單位）政府采購(gòu)預(yù)算執(zhí)行情況。政府采購(gòu)執(zhí)行率=（實(shí)際政府采購(gòu)金額/政府采購(gòu)預(yù)算數(shù)）?%；

政府采購(gòu)預(yù)算：采購(gòu)機(jī)關(guān)根據(jù)事業(yè)發(fā)展計(jì)劃和行政任務(wù)編制的、并經(jīng)過規(guī)定程序批準(zhǔn)的年度政府采購(gòu)計(jì)劃。

目標(biāo)值＝100%；達(dá)到目標(biāo)值計(jì)3分，未達(dá)到目標(biāo)值的每欠一個(gè)百分點(diǎn)扣0.1分，扣完為止。

3

預(yù)算

管理 ? （15分）

管理制度健全性

6

部門（單位）為加強(qiáng)預(yù)算管理、規(guī)范財(cái)務(wù)行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門（單位）預(yù)算管理制度對(duì)完成主要職責(zé)或促進(jìn)事業(yè)發(fā)展的保障情況。

①已制定或具有預(yù)算資金管理辦法、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度等管理制度的，計(jì)2分；②相關(guān)管理制度合法、合規(guī)、完整的，計(jì)2分；③相關(guān)管理制度得到有效執(zhí)行的，計(jì)2分。

6

資金使用合規(guī)性

5

部門（單位）使用預(yù)算資金是否符合相關(guān)的預(yù)算財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)定，用以反映和考核部門（單位）預(yù)算資金的規(guī)范運(yùn)行情況。

①符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定的，計(jì)1分；②資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)的，計(jì)1分；③項(xiàng)目的重大開支經(jīng)過評(píng)估論證的，計(jì)1分；④符合部門預(yù)算批復(fù)的用途的，計(jì)1分；⑤未發(fā)生截留、擠占、挪用、虛列支出等情況的，計(jì)1分。

4

預(yù)決算信息公開性

2

部門（單位）是否按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定公開相關(guān)預(yù)決算信息，用以反映和考核部門（單位）預(yù)決算管理的公開透明情況。預(yù)決算信息是指與部門預(yù)算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績(jī)效等管理相關(guān)的信息。

①按規(guī)定內(nèi)容公開預(yù)決算信息的，計(jì)1分；②按規(guī)定時(shí)限公開預(yù)決算信息的，計(jì)1分。

2

一級(jí)

指標(biāo)

二級(jí)

指標(biāo)

三級(jí)指標(biāo)

分值

指標(biāo)解釋/績(jī)效目標(biāo)內(nèi)容

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

自評(píng)得分

過程

預(yù)算

管理 ? （15分）

基礎(chǔ)信息完善性

2

部門（單位）基礎(chǔ)信息是否完善，用以反映和考核基礎(chǔ)信息對(duì)預(yù)算管理工作的支撐情況。

每發(fā)生一筆違反基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會(huì)計(jì)信息資料真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性的業(yè)務(wù)，扣0.5分，扣完為止。

2

資產(chǎn)

管理 ??span>（10分）

管理制度健全性

3

部門（單位）為加強(qiáng)資產(chǎn)管理、規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)管理制度對(duì)完成主要職責(zé)或促進(jìn)社會(huì)發(fā)展的保障情況。

①已制定或具有資產(chǎn)管理制度的，計(jì)1分；②相關(guān)資產(chǎn)管理制度合法、合規(guī)、完整的，計(jì)1分；③相關(guān)資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行的，計(jì)1分。

3

資產(chǎn)管理安全性

5

部門（單位）的資產(chǎn)是否保存完整、使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時(shí)足額上繳，用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)安全運(yùn)行情況。

每出現(xiàn)一例不符合以下要求的扣1分，扣完為止：①資產(chǎn)保存完整；②資產(chǎn)配置合理；③資產(chǎn)處置規(guī)范；④資產(chǎn)賬務(wù)管理合規(guī)、賬實(shí)相符；⑤資產(chǎn)有償使用及處置收入及時(shí)足額上繳。

4

固定資產(chǎn)利用率

2

部門（單位）實(shí)際在用固定資產(chǎn)總額與所有固定資產(chǎn)總額的比率，用以反映和考核部門（單位）固定資產(chǎn)使用效率程度。固定資產(chǎn)利用率=（實(shí)際在用固定資產(chǎn)總額/所有固定資產(chǎn)總額）?%。

每低于100%一個(gè)百分點(diǎn)扣0.1分，扣完為止。

2

產(chǎn) ??span>出

職責(zé)

履行 ??span>（20分）

實(shí)際完成率

6

1.指標(biāo)內(nèi)容（具體根據(jù)年初設(shè)定的部門整體支出績(jī)效目標(biāo)中的數(shù)量指標(biāo)內(nèi)容填報(bào)）

完成年初設(shè)定的數(shù)量指標(biāo)相關(guān)內(nèi)容的，計(jì)6分；設(shè)定多個(gè)數(shù)量指標(biāo)內(nèi)容的，按每項(xiàng)指標(biāo)的完成情況分項(xiàng)計(jì)分；未完成的不計(jì)分。

6

2……

3……

質(zhì)量達(dá)標(biāo)率

6

1.指標(biāo)內(nèi)容（具體根據(jù)年初設(shè)定的部門整體支出績(jī)效目標(biāo)中的質(zhì)量指標(biāo)內(nèi)容填報(bào)）

達(dá)到年初設(shè)定的質(zhì)量指標(biāo)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)的，計(jì)6分；設(shè)定多個(gè)質(zhì)量指標(biāo)內(nèi)容的，按每項(xiàng)指標(biāo)的完成情況分項(xiàng)計(jì)分；未達(dá)到的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的不計(jì)分。

6

2……

3……

完成及時(shí)率

8

1.指標(biāo)內(nèi)容（具體根據(jù)年初設(shè)定的部門整體支出績(jī)效目標(biāo)中的時(shí)效指標(biāo)內(nèi)容填報(bào)）

達(dá)到年初設(shè)定的時(shí)效指標(biāo)相關(guān)工作進(jìn)度目標(biāo)的，計(jì)8分；設(shè)定多個(gè)時(shí)效指標(biāo)內(nèi)容的，按每項(xiàng)指標(biāo)的完成情況分項(xiàng)計(jì)分；未達(dá)到相關(guān)工作進(jìn)度目標(biāo)的不計(jì)分。

8

2……

3……

效 ??span>果

履職

效益 ??span>（20分）

經(jīng)濟(jì)效益

15

1.指標(biāo)內(nèi)容（根據(jù)年初設(shè)定的效益績(jī)效目標(biāo)內(nèi)容填報(bào)）

此三項(xiàng)指標(biāo)根據(jù)部門實(shí)際并結(jié)合部門整體支出績(jī)效目標(biāo)設(shè)立情況有選擇地進(jìn)行設(shè)置，并將其細(xì)化為相應(yīng)的個(gè)性化指標(biāo)。達(dá)到年初設(shè)定的效益指標(biāo)相關(guān)工作目標(biāo)的，計(jì)15分；設(shè)定多個(gè)效益指標(biāo)內(nèi)容的，按每項(xiàng)指標(biāo)的完成情況分項(xiàng)計(jì)分；未達(dá)到相關(guān)工作履職效益目標(biāo)的不計(jì)分。

15

社會(huì)效益

2……

生態(tài)效益

3……

社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度

5

社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度

90%（含）以上計(jì)5分；

80%（含）-90%，計(jì)4分；70%（含）-80%，計(jì)3分；低于70%計(jì)0分。

5

合計(jì)

100

96

2022年度本級(jí)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表

填報(bào)單位（章）：

日期：

項(xiàng)目名稱

主管部門

是否屬跨年度項(xiàng)目

項(xiàng)目整體實(shí)施情況

（跨年度項(xiàng)目）

本年度項(xiàng)目實(shí)施情況

資金到位情況

（萬元）

資金使用情況（萬元）

備注

項(xiàng)目進(jìn)度（完工%）

績(jī)效目標(biāo)完成情況

項(xiàng)目計(jì)劃起止時(shí)間

項(xiàng)目進(jìn)度（完工%）

績(jī)效目標(biāo)完成情況

項(xiàng)目計(jì)劃起止時(shí)間

資金到位時(shí)間

資金到位金額

商品和服務(wù)

人工勞務(wù)

其他

應(yīng)急維穩(wěn)工作經(jīng)費(fèi)，看守所監(jiān)管場(chǎng)所水電及羈押人員伙食費(fèi)，國(guó)安工作經(jīng)費(fèi)，征兵工作經(jīng)費(fèi)等

洪江市公安局

否

目標(biāo)1：

100%

目標(biāo)1：全力以赴狠抓安保維穩(wěn)工作。

1-12月

2022年

733.61

60

577.34

96.27

禁毒專項(xiàng)，掃黑除惡，電子租賃及監(jiān)控維護(hù)，雪亮工程項(xiàng)目費(fèi)用，污水檢測(cè)費(fèi)用，執(zhí)收成本公用經(jīng)費(fèi)等

洪江市公安局

否

目標(biāo)2：

100%

目標(biāo)2：全力以赴狠抓偵破打擊工作。

1-12月

2022年

2760.48

930.42

281.66

1548.4

在職人員經(jīng)費(fèi)等

洪江市公安局

否

目標(biāo)3：

100%

目標(biāo)3：全力以赴狠抓服務(wù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

1-12月

2022年

6412.36

540.4

61.36

5810.6

一級(jí)

指標(biāo)

二級(jí)

指標(biāo)

三級(jí)

指標(biāo)

分值

指標(biāo)解釋

指標(biāo)說明

自評(píng)分

投

入

項(xiàng)目

立項(xiàng)

項(xiàng)目立項(xiàng)規(guī)范性

2

項(xiàng)目的申請(qǐng)、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求，用以反映和考核項(xiàng)目立項(xiàng)的規(guī)范情況。

評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①項(xiàng)目是否按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立；

②所提交的文件、材料是否符合相關(guān)要求；

③事前是否已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、集體決策等。

2

績(jī)效目標(biāo)合理性

3

項(xiàng)目所設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實(shí)際，用以反映和考核項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與項(xiàng)目實(shí)施的相符情況。

評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否符合國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策；

②是否與項(xiàng)目單位或委托單位職責(zé)密切相關(guān)；

③項(xiàng)目是否為促進(jìn)事業(yè)發(fā)展所必需；

④項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績(jī)水平。

3

績(jī)效指標(biāo)明確性

3

依據(jù)績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)是否清晰、細(xì)化、可衡量等，用以反映和考核項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的明細(xì)化情況。

評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否將項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)；

②是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)；

③是否與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)；

④是否與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。

3

資金

落實(shí)

資金到位率

5

實(shí)際到位資金與計(jì)劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實(shí)情況對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的總體保障程度。

資金到位率=（實(shí)際到位資金/計(jì)劃投入資金）?%。

實(shí)際到位資金：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)實(shí)際落實(shí)到具體項(xiàng)目的資金。

計(jì)劃投入資金：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)計(jì)劃投入到具體項(xiàng)目的資金。

4.5

到位及時(shí)率

2

及時(shí)到位資金與應(yīng)到位資金的比率，用以反映和考核項(xiàng)目資金落實(shí)的及時(shí)性程度。

到位及時(shí)率=（及時(shí)到位資金/應(yīng)到位資金）?%。

及時(shí)到位資金：截至規(guī)定時(shí)點(diǎn)實(shí)際落實(shí)到具體項(xiàng)目的資金。

應(yīng)到位資金：按照合同或項(xiàng)目進(jìn)度要求截至規(guī)定時(shí)點(diǎn)應(yīng)落實(shí)到具體項(xiàng)目的資金。

2

過

程

業(yè)務(wù)

管理

管理制度健全性

2

項(xiàng)目單位的業(yè)務(wù)管理制度是否健全，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度對(duì)項(xiàng)目順利實(shí)施的保障情況。

評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否已制定或具有相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度；

②業(yè)務(wù)管理制度是否合法、合規(guī)、完整。

1.5

制度執(zhí)行有效性

2

項(xiàng)目實(shí)施是否符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度的有效執(zhí)行情況。

評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否遵守相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定；

②項(xiàng)目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)是否完備；

③項(xiàng)目合同書、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、技術(shù)鑒定等資料是否齊全并及時(shí)歸檔；

④項(xiàng)目實(shí)施的人員條件、場(chǎng)地設(shè)備、信息支撐等是否落實(shí)到位。

1.5

項(xiàng)目質(zhì)量可控性

4

項(xiàng)目單位是否為達(dá)到項(xiàng)目質(zhì)量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核項(xiàng)目單位對(duì)項(xiàng)目質(zhì)量的控制情況。

評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量要求或標(biāo)準(zhǔn)；

②是否采取了相應(yīng)的項(xiàng)目質(zhì)量檢查、驗(yàn)收等必需的控制措施或手段。

4

過

程

財(cái)務(wù)

管理

管理制度健全性

2

項(xiàng)目單位的財(cái)務(wù)制度是否健全，用以反映和考核財(cái)務(wù)管理制度對(duì)資金規(guī)范、安全運(yùn)行的保障情況。

評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目資金管理辦法；

②項(xiàng)目資金管理辦法是否符合相關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。

2

資金使用合規(guī)性

10

項(xiàng)目資金使用是否符合相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，用以反映和考核項(xiàng)目資金的規(guī)范運(yùn)行情況。

評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；

②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；

③項(xiàng)目的重大開支是否經(jīng)過評(píng)估認(rèn)證；

④是否符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；

⑤是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

10

財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性

5

項(xiàng)目單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運(yùn)行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項(xiàng)目單位對(duì)資金運(yùn)行的控制情況。

評(píng)價(jià)要點(diǎn)：

①是否已制定或具有相應(yīng)的監(jiān)控機(jī)制；

②是否采取了相應(yīng)的財(cái)務(wù)檢查等必要的監(jiān)控措施或手段。

5

產(chǎn)

出

項(xiàng)目

產(chǎn)出

實(shí)際完成率

10

項(xiàng)目實(shí)施的實(shí)際產(chǎn)出數(shù)與計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考核項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。

實(shí)際完成率=（實(shí)際產(chǎn)出數(shù)/計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)）?%。

實(shí)際產(chǎn)出數(shù)：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)項(xiàng)目實(shí)際產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。

計(jì)劃產(chǎn)出數(shù)：項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)確定的在一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)計(jì)劃產(chǎn)出的產(chǎn)品或提供的服務(wù)數(shù)量。

9.5

完成及時(shí)率

5

項(xiàng)目實(shí)際提前完成時(shí)間與計(jì)劃完成時(shí)間的比率，用以反映和考核項(xiàng)目產(chǎn)出時(shí)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。

完成及時(shí)率=[（計(jì)劃完成時(shí)間-實(shí)際完成時(shí)間）/計(jì)劃完成時(shí)間]?%。

實(shí)際完成時(shí)間：項(xiàng)目單位完成該項(xiàng)目實(shí)際所耗用的時(shí)間。

計(jì)劃完成時(shí)間：按照項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃或相關(guān)規(guī)定完成該項(xiàng)目所需的時(shí)間。

5

質(zhì)量達(dá)標(biāo)率

10

項(xiàng)目完成的質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)與實(shí)際產(chǎn)出數(shù)的比率，用以反映和考核項(xiàng)目產(chǎn)出質(zhì)量目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度。

質(zhì)量達(dá)標(biāo)率=（質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)/實(shí)際產(chǎn)出數(shù)）?%。

質(zhì)量達(dá)標(biāo)產(chǎn)出數(shù)：一定時(shí)期（本年度或項(xiàng)目期）內(nèi)實(shí)際達(dá)到既定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品或服務(wù)數(shù)量。

既定質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)是指項(xiàng)目單位設(shè)立績(jī)效目標(biāo)時(shí)依據(jù)計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn)或其他標(biāo)準(zhǔn)而設(shè)定的績(jī)效指標(biāo)值。

10

成本節(jié)約率

5

完成項(xiàng)目計(jì)劃工作目標(biāo)的實(shí)際節(jié)約成本與計(jì)劃成本的比率，用以反映和考核項(xiàng)目的成本節(jié)約程度。

成本節(jié)約率=[（計(jì)劃成本-實(shí)際成本）/計(jì)劃成本]?%。

實(shí)際成本：項(xiàng)目單位如期、保質(zhì)、保量完成既定工作目標(biāo)實(shí)際所耗費(fèi)的支出。

計(jì)劃成本：項(xiàng)目單位為完成工作目標(biāo)計(jì)劃安排的支出，一般以項(xiàng)目預(yù)算為參考。

5

效

果

項(xiàng)目

效益

經(jīng)濟(jì)效益

5

項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。

此四項(xiàng)指標(biāo)為設(shè)置項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)時(shí)必須考慮的共性要素，可根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際并結(jié)合績(jī)效目標(biāo)設(shè)立情況有選擇地進(jìn)行設(shè)置，并將其細(xì)化為相應(yīng)的個(gè)性化指標(biāo)。

5

社會(huì)效益

10

項(xiàng)目實(shí)施對(duì)社會(huì)發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。

9.5

生態(tài)效益

5

項(xiàng)目實(shí)施對(duì)生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響情況。

4.5

可持續(xù)影響

5

項(xiàng)目后續(xù)運(yùn)行及成效發(fā)揮的可持續(xù)影響情況。

4.5

社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度

5

社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象對(duì)項(xiàng)目實(shí)施效果的滿意程度。

社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象是指因該項(xiàng)目實(shí)施而受到影響的部門、群體或個(gè)人。一般采取社會(huì)調(diào)查的方式。

4.5

合計(jì)

100

96