目錄

第一部分 洪江市社會福利院概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第三部分  2023年度部門決算情況說明

    一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計133.15萬元。與上年相比，增加35.12萬元，增長（減少）35.83%，主要是因為人員經費的增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計133.15萬元，其中：財政撥款收入103.67萬元，占77.86%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入29.48萬元，占22.14%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計133.15萬元，其中：基本支出117.61萬元，占88.33%；項目支出15.54萬元，占11.67%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計103.67萬元，與上年相比，增加5.64萬元,增長5.75%，主要是因為人員經費的增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出103.67萬元，占本年支出合計的77.86%，與上年相比，財政撥款支出增加5.64萬元，增長5.75%，主要是因為人員經費的增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出103.67萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業支出（類）支出94.27萬元，占90.93%；衛生健康支出（類）支出3.68萬元，占3.55%；住房保障支出（類）支出5.72萬元，占5.52%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為95.27萬元，支出決算數為103.67萬元，完成年初預算的108.82%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）民政管理事務（款）其他民政管理事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為2.4萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：未納入年初預算。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為8.88萬元，支出決算為7.99萬元，完成年初預算的89.98%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員調出。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳納支出（項）

年初預算為4.44萬元，支出決算為3.86萬元，完成年初預算的86.94%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員調出。

4、社會保障和就業支出（類）社會福利（款）社會福利事業單位（項）

年初預算為69.92萬元，支出決算為66.41萬元，完成年初預算的94.98%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員調出。

5、社會保障和就業支出（類）社會福利（款）其他社會福利支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為13.14萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：未納入年初預算。

6、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.47萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：未納入年初預算。

7、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）

年初預算為4.72萬元，支出決算為1.88萬元，完成年初預算的39.83%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員調出。

8、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為1.81萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：未納入年初預算。

9、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為6.66萬元，支出決算為5.72萬元，完成年初預算的85.89%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員調出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出88.13萬元，其中：

人員經費74.81萬元，占基本支出的84.89%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資等。

公用經費13.32萬元，占基本支出的15.11%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、郵電費、差旅費等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明（注意：三公經費情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0.3萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是厲行節約。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%。

公務接待費支出預算為0.3萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費0萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出13.32萬元，比上年決算數增加5.15萬元，增長63.04%。主要原因是：辦公費和維修費的增加。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元，人數0人；開支培訓費0.26萬元，用于開展事業單位在崗培訓、在職人員業務培訓，人數15人，內容為開展事業單位在崗培訓、在職人員業務培訓。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0?font face="仿宋_GB2312" >萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

在局黨委的正確領導下，我院班子成員團結一致帶領全院職工，奮發拼搏，盡心盡力完成每一項工作，緊緊圍繞“以人為本、扶弱助殘、奉獻愛心、構建和諧”的民政理念，深入貫徹我黨精神，堅持解放思想，創新工作思路，緊緊把握新階段發展機遇，齊心協力搞好福利院管理工作。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

本單位支出的績效目標完成情況，在年初設定了明確的績效目標，經過一年的努力，各項績效目標基本完成并產生了積極的社會效應。

（三）存在的問題及原因分析

在預算和預算績效管理方面，可能存在的問題有：預算編制不準確，比如高估或低估了某些項目的支出需求，導致資源配置不合理。原因可能是對業務發展的預測不夠精準，缺乏充分的市場調研和數據分析。其次，部門履職效能方面，也許會出現工作效率低下，未能按時完成任務指標，或者工作質量不達標等問題。這可能是由于人員職責劃分不清晰，激勵機制不完善，或者工作人員專業能力不足造成的。總之，要全面、深入地分析這些方面存在的問題及原因，需要結合具體的實際情況，進行詳細的調查和研究。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。 

第五部分  附件

2023年度洪江市社會福利院部門整體支出績效自評報告

一、部門概況

（一）機構、人員構成

洪江市社會福利院系財政全額撥款事業單位，隸屬市民政局。我院屬于洪江市民政局直屬二級機構，全額撥款的事業單位，執行事業單位會計制度。我院全額撥款編制10名，實際在編6人。

（二）單位主要職責

1、按照國家有關政策、擬定老人、殘疾人、孤殘兒童、精神病人等社會福利事業單位的方針、政策、法規和發展計劃，并監督執行；

2、協助政府有關部門和社會團體做好老年人、殘疾人的社會福利工作，開展老年人和參加人的權益保護工作；

3、協助社會福利事業單位開展康復工作，組織社會福利事業單位管理人員、康復技術人員的培訓工作；

4、協助社會福利事業單位規范化管理及開展自費收養、生產經營等項工作；

5、協助殘疾兒童福利事業單位開展特殊教育活動；

6、協助孤兒的助養、助學、助醫工作，協助有關部門做好孤兒收養工作

    7、協調其他有關福利事業工作。

二、部門財務情況

（一）部門整體支出情況

本年基本支出88.13萬元，其中人員經費74.81萬元，主要是有財政代扣代繳社會保障繳費和財政統發各項工資福利等；公用經費支出13.32萬元，由財政下指標到單位，按指標進度以及相關財務制度使用，主要用于單位正常辦公開支。

項目支出15.54萬元。其中2022年民政和殘疾人事業經費2.4萬，用于院內工程支出；福利院老人兒童生活費13.14萬，用于院內老人及兒童的各項生活開支。

（二）部門預算收支決算情況

本年年初預算收入95.27萬元，其中一般公共預算收入95.27萬元。本年決算收入133.15萬，其中一般公共預算收入103.67萬元，事業收入29.48萬元。

本年決算支出與收入一致。

（三）“三公經費”支出使用和管理情況

本單位本年無“三公經費”支出

三、部門績效目標

（一）部門績效總目標

任務1：按照國家有關政策、擬定老人、殘疾人、孤殘兒童、精神病人等社會福利事業單位的方針、政策、法規和發展計劃，并監督執行；

任務2：協助政府有關部門和社會團體做好老年人、殘疾人的社會福利工作，開展老年人和參加人的權益保護工作；

任務3：協助社會福利事業單位開展康復工作，組織社會福利事業單位管理人員、康復技術人員的培訓工作；

任務4、協助社會福利事業單位規范化管理及開展自費收養、生產經營等項工作；

任務5、協助殘疾兒童福利事業單位開展特殊教育活動；

任務6、協助孤兒的助養、助學、助醫工作，協助有關部門做好孤兒收養工作；

（二）2023年度部門績效目標

做好本單位年度日常各項工作，保障院內供養人員32人生活條件等各項社會福利工作。

四、績效評價工作情況

2023年，我單位以績效目標實現為導向，進一步加強制度建設，提升自評質量，預算績效管理取得新成效。一是抓好績效目標編制，及時報送績效目標。二是探索績效跟蹤監控，要求加強過程監控。三是健全績效管理工作機制，明確職責分工，努力提高了績效管理工作水平。

五、綜合評價結果

洪江市社會福利院2023年度部門整體績效自評綜合得分為83分，評價等次為良好。

六、部門整體支出績效情況

在局黨委的正確領導下，我院班子成員團結一致帶領全院職工，奮發拼搏，盡心盡力完成每一項工作，緊緊圍繞“以人為本、扶弱助殘、奉獻愛心、構建和諧”的民政理念，深入貫徹黨的十九大精神，堅持解放思想，創新工作思路，緊緊把握新階段發展機遇，齊心協力搞好福利院管理工作。洪江市社會福利院承擔著城鎮區域社會養老、助殘、撫養殘疾孤兒、棄嬰等公益事業。堅持社會福利工作以突出社會效益為原則，堅持無私奉獻精神；本著“以人為本、為長者盡孝心、為殘疾人獻愛心”和“一切為了孩子”的服務宗旨。2023年我院共收養32位，其中特困供養人員23人(女性 12人），在院長者的物質生活水平提高，長者人平居住面積達40平方米。長者的平均年齡由原來的64歲增加到現在的65歲。

七、存在的主要問題及原因分析

1、由于財政資金緊張，有時在資金安排和下達上較慢，部門在運用資金時受到一定的限制。

2、由于福利院一線工作內容特殊，干的都是苦活、臟活、累活，工資報酬低下、職業風險大、存在社會歧視等原因，無法招聘到高素質的人員，更無法留住優秀人才，導致一線護理骨干極為缺乏，技術力量薄弱。

八、有關建議

為保障社會福利院所需經費，應列入財政預算并建立動態保障機制。逐步增加對福利事業的投入，加強基礎設施建設和完善，支持和鼓勵社會力量多形式、多渠道投入，積極引導社會各界參與福利事業的建設，使福利事業與經濟、社會協調發展。