一、指導思想

堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神和各級經濟工作會議精神，認真落實市委六屆四次全會精神，緊緊圍繞全市改革發展穩定大局，堅持穩中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，錨定“六大目標”，打好“六場硬仗”，提振精氣神，奮力闖創干，切實推動財政事業高質量發展，堅決扛起雜交水稻發源地的責任擔當，為全面建設社會主義現代化新洪江提供有力支撐。

二、主要目標

1.財政收支目標：完成地方一般公共預算收入83762萬元，同比增長9.15%，非稅收入占比29.85%。其中，地方稅收收入58751萬元，同比增長9%；非稅收入25011萬元，同比增長9.5%。一般公共預算支出314381萬元。

2.財政改革目標：深化預算管理制度改革，追加調整預算規模較上年減少10%以上。持續推進“三資”注入，助力國投集團做大做強，力爭資產總額達到157億元以上，維持企業主體信用評級為AA，力爭實現AA+。全力支持創建“五好”園區和專業化園區建設，推動將其打造成高質量跨越式發展的核心引擎。全面推動非稅票據電子化改革，深化“放管服”改革，讓“數據多跑路，群眾少跑路”。

3.財政管理目標：積極防范和化解財政風險，加強政府債務管理，建立管理規范、責任落實到位的政府債務管理監控機制，全面完成年度化債任務。完善財政綜合管理，爭取我市財政管理工作績效考核獲評全省A級以上。

4.績效管理目標：扎實開展“績效管理提升年”行動。實現績效目標、績效自評全覆蓋；事前評估項目不少于3個，重點績效監控項目不少于2個；重點績效評價項目數量14個以上，資金規模不低于4億元；強化績效評價結果應用，落實評價結果與預算安排、政策調整掛鉤，并將績效評價結果向市人大、市政府報告。

5.財政監督目標：以“嚴”字當頭加大財政監督力度。抓好重點領域和財政專項資金的專項檢查，重點開展學校、醫院、市直機關等領域財政監督檢查。強化與巡察、審計、紀檢等職能部門的聯系和協作，“堅持優勢互補、資源共享、信息共享、成果共用、整改共抓”。對有關問題的線索實行動態監督檢查和管理，做到事事有著落、件件有回音，重要情況及時報告。

6.自身建設目標：強化意識形態工作，筑牢思想防線。加強干部職工思想政治教育，忠誠捍衛“兩個確立”、增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，努力營造崇尚實干激勵擔當的干事創業氛圍。繼續常態化開展“三整頓兩提升”作風建設，大力推進“清廉機關”創建工作，竭力打造“為民、務實、清廉”的財政系統。

三、工作措施

（一）聚焦財源建設，打好推進財政增收“關鍵仗”

1.加力打造綜合治稅新格局。堅持把組織收入放在財政工作的首要位置，構建部門協作、精誠共治的綜合治稅新格局。完善財稅綜合信息平臺建設，健全涉稅信息共享制度，暢通信息共享渠道。繼續推進財稅綜合信息共享體系建設，進一步細化財源建設方案，壓實行業主管部門財源建設責任，健全商品房、土地、重點項目等信息交換與共享機制。強化涉稅分析預警，采取切實可行措施積極查漏補缺，堅持依法征稅，應收盡收，顆粒歸倉。（責任領導：王斌、曾平、危小華、劉明玉；責任股室：財源辦、國庫股、行政政法股、經濟建設股、農業農村股、社會保障股、教科文股、自然資源和生態環境股、財政事務中心）

2.加力推進爭資引項新增長。制定爭資引項考核辦法，重點圍繞上級轉移支付專項資金、中央和省預算內基建資金、政府債券資金等方面，大力向上爭資引項，力爭在上年基礎上增長11.04%，全年實現爭取資金85471萬元，其中競爭性項目資金39818萬元、普惠制項目資金45653萬元。（責任領導：王斌、曾平、危小華、劉明玉；責任股室：經濟建設股、預算股、國庫股、行政政法股、農業農村股、社會保障股、教科文股、自然資源和生態環境股、綜合股、金融與債務股、綜改辦）

3.加力做實土地基金新收益。及時保障供地征拆資金，大力支持土地掛牌出讓；加大土地出讓金清繳力度，及時入庫土地收入，全年完成儲備土地300畝，實現土地收益超28000萬元。做實補充耕地指標交易工作，壓實自然資源、稅務、社會投資方責任，落實專班專人到外縣市和省自然資源廳對接指標交易前期工作，全年完成補充耕地指標交易1500畝，實現耕地指標交易收入27500萬元。（責任領導：王斌、劉明玉；責任股室：自然資源和生態環境股、國庫股、行政政法股、財政事務中心）

4.加力提升非稅征管新效力。精準測算全年非稅收入，將非稅收入計劃分解到各個執收單位、各個收入項目。建立健全非稅收入稽查制度，對執收單位的票據管理、收費清單、應收盡收、應繳盡繳、緩減免、成本使用等情況進行全面稽查。同時，配合稅務部門做好非稅劃轉工作和費源測算，在財政資金支付環節協助稅務部門劃繳征收非稅和基金入庫。力爭全年完成地方一般公共預算非稅收入25011萬元，政府性基金收入1157萬元，國有資本經營收益20000萬元。（責任領導：王斌；責任股室：財政事務中心）

5.加力培植財源稅源新載體。加快建設“五好”園區，聚焦高新區和國投集團兩大載體，以市財源辦為抓手，強化統籌協調，在招商引資、項目建設、稅源引流等方面持續發力。完善骨干稅源幫扶體系，培育新的經濟增長點，建立產業發展資金池，加大金融扶持和融資擔保力度，支持實體經濟發展，實現財政收入量質齊升。強化財源建設工作推進機制，做實稅源調查，收入任務責任上肩，健全財源建設考評制度和督辦通報機制。組織財源辦骨干力量，走出去學、進企業看、到部門督，奮力闖創干，打開新局面。加強經濟發展目標的協調、服務和督導，加大“四上”企業培育投入，促進“四上”企業持續快速發展，激發市場主體活力，為經濟高質量跨越式發展提供有力支撐。（責任領導：王斌、曾平、危小華、劉明玉；責任股室：財源辦、國庫股、預算股、行政政法股、經濟建設股、農業農村股、社會保障股、教科文股、自然資源和生態環境股、綜合股、金融與債務股、財政事務中心）

（二）聚焦民生建設，打好破解群眾難題“主動仗”

6.支持全面實施鄉村振興戰略。加大鄉村振興資金投入，持續抓好特色水果、油茶和中藥材等產業發展，著力支持產業集聚、龍頭培育、品牌打造，引導和撬動更多資源要素向鄉村匯聚，促進農村一二三產業融合發展。支持實施農村人居環境整治提升五年行動，有序推進農村人居環境整治。扎實開展“三湘護農”專項行動和鄉村振興領域反腐敗工作。全面做好銜接推進鄉村振興補助資金政策落實情況自查工作，特別是產業幫扶資金政策落實情況。切實抓好惠農補貼發放專項督查，聚焦惠農補貼資金及涉農項目資金的審批、分配等，進一步嚴格涉農資金監管。助推全市鄉村振興戰略實施，大力支持鄉村振興樣板村和示范片區建設，全力支持創建全國鄉村振興示范縣。（責任領導：曾平、劉明玉；責任股室：農業農村股、綜改辦、財政監督股）

7.全力落實就業優先政策。統籌用好就業補助資金、失業保險基金、小額擔保貸款貼息資金，用于企業穩定崗位、鼓勵就業創業、保障基本生活、職業技能提升培訓等方面。進一步加大創業擔保貸款貼息力度，全力支持重點群體創業就業、企業復工復產。積極發揮創業擔保貸款貼息資金引導作用，推動全市經濟社會有序穩定發展。（責任領導：曾平、危小華；責任股室：社會保障股、金融與債務股）

8.加快促進教育高質量發展。持續增加教育投入，確保“兩個增長”。不斷完善學前教育和義務教育、高中教育經費保障機制，加大中職教育經費支持力度，支持示范性學校建設，整合資金重點支持10所農村學校運動場地提質改造，加快推進黔陽二中學生宿舍、食堂等項目建設。統籌推進城鄉義務教育一體化建設，提高薄弱學校建設力度，多方籌資支持市特殊教育學校軟件、硬件建設，積極向上級爭取縣域普通高中“徐特立項目”。管理使用好教師培訓經費，加大教師培訓輪訓、名師優師培養、教育教學質量提升的資金保障力度，優化有限財政資金打造名師團隊。（責任領導：王斌；責任股室：教科文股）

9.切實提高社會保障和醫療水平。完善政策落實保障機制，加大重點民生資金保障力度，將低保、特困、重殘、優撫等資金需求納入一類資金保障范圍，實行一事一議、一月一調，確保資金足額及時發放。加大對公立醫院綜合改革投入，通過引進學科建設人才、提升醫療救治能力等措施，持續改善軟硬件環境，進一步為人民群眾提供安全、適宜、優質、高效的醫療衛生服務。（責任領導：曾平；責任股室：社會保障股）

（三）聚焦財政改革，打好優化治理效能“革新仗”

10.深入推進預算管理制度改革。科學合理編制2023年政府收支預算，實行全口徑部門預算，統籌各類預算收入，統一安排各項支出。嚴格預算剛性約束，堅持“先預算、后支出，無預算、不支出”的要求，原則上不新增支出項目，確需安排的項目，分年度、分批次納入預算安排，減輕財政負擔壓力。強化專項資金“全方位”統籌整合，縱深推進交通、社保、醫療衛生等其他上級專項資金和本級專項資金實質性整合，減輕本級財政配套壓力。加大對存量指標的統籌清理和回收力度，減輕財政支出壓力。（責任領導：王斌；責任股室：預算股）

11.助力打造園區發展核心引擎。圍繞高新區產業規劃，調整高新區財政管理體制，突出“畝均效益”導向，加大資金保障力度，拓展園區融資渠道，推動將園區打造成高質量跨越式發展的核心引擎。完善高新區薪酬管理制度，激勵園區工作人員干事創業積極性，助推高新區創建“五好”園區。（責任領導：王斌、危小華；責任股室：經濟建設股、預算股、金融與債務股、資產管理股）

12.持續支持國投集團做大做強。進一步厘清政府與企業關系，明晰產權、債權關系，不斷健全國投集團組織架構、薪酬體系、績效考核等制度，健全國有企業債務風險防控和監督管理體制，推動國投集團完成市場化、規范化轉型。持續推進“三資”注入，力爭全年資產總額達到157億元以上，維持企業主體信用評級AA，力爭實現AA+。突出績效考核導向，嚴格設置年度考核目標值，全年營業收入實現58945萬元以上，營業利潤實現4725萬元。（責任領導：王斌、危小華；責任股室：資產管理股、金融與債務股）

13.全面推動非稅收入電子化票據推廣應用。按照財政部、省財政廳開展推廣電子非稅收入一般繳款書有關文件精神，于2023年9月底前按照“橫向到邊、縱向到底”的工作目標，全面實現電子非稅收入一般繳款書的推廣應用。（責任領導：王斌；責任股室：財政事務中心）

14.進一步深化政府購買服務改革試點工作。堅持“先有預算、后購買服務”的原則，科學編制2023年政府購買服務年度預算。鞏固購買養老服務試點成果，持續做好政府購買養老、殘疾人、基本公共衛生服務、委托保險機構辦理縣域外醫保報銷等服務工作。積極探索醫養融合、城鄉勞動力技能培訓改革試點。（責任領導：王斌；責任股室：綜合股）

（四）聚焦財政管理，打好強化財政管理水平“升級仗”

15.全面提升國有資產管理力度。加強行政事業性國有資產年報審核力度，督促單位按時完成行政事業性國有資產年度報告編報，做好行政事業性國有資產月報工作，在月報評比中爭優爭先。按照“能用先用、不用可售、不售可租、能融則融”的原則，對閑置低效資產進行實質性整合開發利用，科學制定資產盤活工作方案，采取市場開發、拍賣處置、公開出租、劃轉注資企業等多種方式，努力挖掘存量資產蘊藏的價值，形成可持續的資產收益，增加財政可用財力。加強經營性資產出租出借管理，規范經營性資產出租出借程序，喚醒“沉睡資產”，切實提高資產收益。（責任領導：王斌；責任股室：資產管理股）

16.全面提升投資評審管理強度。重新擬訂《洪江市財政投資評審管理實施辦法》，統一規范評審要求和標準，嚴格控制項目實施過程中的隨意變更、隨意簽證等現象。進一步加強評審人員隊伍建設，強化勤政廉政教育。依法組織內部專業人員按程序開展評審工作，嚴格執行評審復核機制和回避制度。加大評審工作力度，積極與建設單位對接，在確保完成今年工作任務的同時，力爭將積壓的結算項目盡快完成審核。（責任領導：曾平；責任股室：投資評審中心）

17.全面提升政府采購管理維度。定期定向對采購當事人進行監督檢查。切實加強政府采購人才隊伍建設，定期組織開展采購培訓。繼續做好832平臺和鄉村振興館采購工作，充分發揮政府采購政策作用，促進中小企業發展。持續做好“黨政機關會議定點場所框架協議公開招投標”采購工作。（責任領導：王斌；責任股室：政府采購管理辦公室、行政政法股）

18.全面提升鄉鎮財政管理精度。加強鄉鎮財務管理，持續加大對鄉鎮財務人員業務指導力度，以“標兵財政所”“示范財政所”創建為抓手，運用“互聯網+監督”平臺實時監管鄉鎮財政運行，促進鄉村財政財務管理制度化、規范化、科學化。加強村級財務管理，重點對村級財務的建章立制、財務核算、民主理財、財務監督、財務公開公示等五個方面，開展一季一評比活動。配合做好“村社分賬”和村集體經濟組織“三資”清產核資工作。嚴格落實惠民惠農財政補貼“一卡通”發放工作，做到應納盡納，繼續爭創全省鄉財管理工作先進單位。（責任領導：王斌；責任股室：財政事務中心）

（五）聚焦績效管理，打好防控財政風險“阻擊仗”

19.扎實開展“績效管理提升年”行動。全方位推進預算績效管理工作，建立健全以績效結果為導向的資金分配機制。積極邀請省廳專家來洪指導授課，使績效理念深入人心，提高績效管理影響力。繼續擴大第三方機構績效評價的規模和領域，提升績效報告的質量水平，為市委、市政府決策提供參考依據。重視績效評價結果應用，與預算調整和安排掛鉤，對評價中發現的問題督促項目單位整改和糾偏，切實提高財政資金使用效益。（責任領導：劉明玉；責任股室：績效管理股）

20.切實加強政府債務管理效力。編制并執行年度債務化解方案，強化政府債務限額管理，完善政府債務動態監控和風險評估預警機制。通過爭取上級資金、增加基金收入、項目經營收益、盤活存量等多渠道籌集化債資金，全面完成全年化債任務。加強專項債券儲備、發行、使用管理，做好發行前項目準備工作，嚴格專項債券負面清單管理，加快專項債券資金撥付使用。堅持量力而行、盡力而為的原則，發揮投融資決策委員會作用，完善政府投資項目管理和監督機制，做好PPP項目清查整治工作，堅決遏制隱性債務增量。完成省、市國有平臺公司“關停并轉”工作任務，加快平臺公司轉型，力爭2023年清理2家平臺公司。（責任領導：危小華；責任股室：金融與債務股）

21.堅決履行財政監督管理職能。切實履行監督主體責任，根據中央、省廳部署，加大重點領域監督力度，堅持問題導向，突出工作重點，把推動黨中央重大決策部署貫徹落實作為首要任務，馳而不息嚴肅財經紀律，組織開展財會監督專項行動，嚴厲打擊財務會計違法違規行為。扎實開展對教育、衛生等行業部門會計信息質量檢查，對違法違規行為依法處理，強化對相關責任人的追責問責，全面提高會計信息質量水平。繼續抓好“互聯網+監督”工作，持續做好預決算信息及“三公”經費公開工作。（責任領導：王斌、危小華、劉明玉；責任股室：財政監督股、預算股、國庫股、行政政法股）

（六）聚焦全面從嚴治黨，打好干部隊伍建設“持久仗”

22.持續強化黨的政治建設。堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在發展思路上與市委、市政府保持高度一致。牢固樹立“一盤棋”思想，保證全局上下步調一致、政令暢通。強化意識形態工作，堅持局黨組理論學習中心組集中學習和“第一議題”制度，筑牢思想防線。堅持黨組班子成員聯系黨支部制度，強化黨建工作結合單位業務，突出財政工作特色亮點。團結帶領黨員干部群眾以奮發有為的精神貫徹落實黨的二十大作出的重大決策部署。高標準完成機關黨委及機關兩個支部換屆工作。（責任領導：曾平；責任股室：黨委辦）

23.開展“人才隊伍提升年行動”。強化干部教育培訓，創新學習培訓手段，組織干部職工參加各級業務培訓、網絡學習，確保培訓率達100%。制定培訓計劃，要走出去調研學習先進經驗，分兩期對近幾年新招錄人員進行系統性培訓，并邀請專家和專業人員授課，不斷提高干部隊伍綜合素質。優化健全關鍵崗位干部配備及輪崗制度，加大優秀年輕干部培養選拔力度，著力打造適應新形勢、新要求的高素質干部隊伍。推進財政部門三年人才計劃，新招錄公務員12人，優化財政所人員配置。（責任領導：曾平；責任股室：人事教育股、財政事務中心）

24.持續落實黨風廉政建設。大力培育新時代廉潔文化，促進清廉財政建設走深走實，壓實全面從嚴治黨主體責任，結合“三整頓兩提升”“清廉機關”創建工作深入推進黨風廉政建設和反腐敗斗爭。圍繞違規經商辦企業和“打牌子”“提籃子”這兩大影響政治生態的頑瘴痼疾，扎實開展國有企業“靠企吃企”、領導干部利用職權或影響力為親友牟利等專項整治工作，推進掃黑除惡常態化，采取廉政黨課、專題學習、警示教育、廉政談話提醒等多種形式加強黨規黨紀學習教育，教育引導干部職工知敬畏、存戒懼、守底線，從源頭上約束、規范干部從政行為，確保財政資金與財政干部政治生命“兩個安全”。（責任領導：曾平；責任股室：紀檢監察股）

洪江市財政局辦公室