目錄

第一部分 洪江市社會保險服務中心部門（單位）概況

一、部門職責

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關(guān)于政府采購支出說明

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、關(guān)于2023年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

 

第一部分  洪江市社會保險服務中心部門（單位）概況

一、 部門職責

（一）貫徹執(zhí)行國家、省市有關(guān)社會保險的方針政策和法律法規(guī)，為社會保險行政管理提供服務保障。

（二）承擔本市養(yǎng)老保險進班相關(guān)服務工作。

（三）組織實施本市養(yǎng)老保險內(nèi)部控制制度工作，負責是本級養(yǎng)老保險稽查等事務性工作。

（四）負責本市養(yǎng)老保險個人及用人單位的參保登記，負責養(yǎng)老保險對象的個人賬戶管理和權(quán)益記錄。

（五）負責本市參保人員待遇領(lǐng)取資格審核、待遇核定以及養(yǎng)老金社會發(fā)放等事務性工作。

（六）負責職業(yè)年金的征繳、歸集、經(jīng)辦和待遇核定等事務性工作。

（七）編制、匯總、上報全市養(yǎng)老保險基金預決算、財務和統(tǒng)計報表。

（八）參與養(yǎng)老保險信息化建設(shè)；負責本市參保人員養(yǎng)老保險個人權(quán)益記錄管理與服務；負責全市參保人員養(yǎng)老保險信息資源的集中和分析應用。

（九）承辦企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省、懷化統(tǒng)籌相關(guān)的本級經(jīng)辦工作；承辦企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險中央調(diào)劑金制度相關(guān)的本級經(jīng)辦工作。

（十）承擔市人力資源和社會保障局交辦的其他工作。

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。洪江市社會保險服務中心內(nèi)設(shè)機構(gòu)包括：辦公室、財務和基金管理室、基金業(yè)務室、退休人員服務室、內(nèi)控稽核室、職業(yè)年金管理室、信息系統(tǒng)管理室。

（二）決算單位構(gòu)成。洪江市社會保險服務中心2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：洪江市社會保險服務中心本級。

第二部分  部門決算表（見附件）

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計507.05萬元。與上年相比，減少7.3萬元，減少1.42%，主要是因為預算經(jīng)費減少。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計507.05萬元，其中：財政撥款收入507.05萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計507.05萬元，其中：基本支出409.91萬元，占80.84%；項目支出97.14萬元，占19.16%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計507.05萬元，與上年相比，減少7.3萬元,減少1.42%，主要是因為預算經(jīng)費減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出507.05萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支減少7.3萬元，減少1.42%，主要是因為預算經(jīng)費減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財政撥款支出507.05萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出464.11萬元，占91.53%；衛(wèi)生健康支出16.37萬元，占3.23%;住房保障支出26.57萬元，占5.24%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數(shù)為507.05萬元，支出決算數(shù)為507.05萬元，完成年初預算的100%，其中：

1、社會保障和就業(yè)支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）

年初預算為22.42萬元，支出決算為22.42萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致的主要原因是：嚴格按照預算執(zhí)行。

2、社會保障和就業(yè)支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）社會保險業(yè)務管理事務（項）

年初預算為46.57萬元，支出決算為46.57萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致的主要原因是：嚴格按照預算執(zhí)行。

3、社會保障和就業(yè)支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）社會保險經(jīng)辦機構(gòu)（項）

年初預算為326.14萬元，支出決算為326.14萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致的主要原因是：嚴格按照預算執(zhí)行。

4、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）

年初預算為40.84萬元，支出決算為40.84萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致的主要原因是：嚴格按照預算執(zhí)行。

5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（項）

年初預算為7.2萬元，支出決算為7.2萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致的主要原因是：嚴格按照預算執(zhí)行。

6、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）

年初預算為18.16萬元，支出決算為18.16萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致的主要原因是：嚴格按照預算執(zhí)行。

7、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）其他優(yōu)撫支出（項）

年初預算為2.79萬元，支出決算為2.79萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致的主要原因是：嚴格按照預算執(zhí)行。

8、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項）

年初預算為16.37萬元，支出決算為16.37萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致的主要原因是：嚴格按照預算執(zhí)行。

9、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為26.57萬元，支出決算為26.57萬元，完成年初預算的100%，決算數(shù)與年初預算數(shù)一致的主要原因是：嚴格按照預算執(zhí)行。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出409.92萬元，其中：

人員經(jīng)費342.96萬元，占基本支出的83.67%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保險繳費、住房公積金。

公用經(jīng)費66.96萬元，占基本支出的16.33%，主要包括辦公費、印刷費、差旅費、維修（護）費、公務接待費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費、其他商品和服務支出。

七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為1.5萬元，支出決算為0.03萬元，完成預算的2%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，嚴格控制開支，與上年相比減少0.77萬元，減少96.25%,減少的主要原因是厲行節(jié)約，嚴格控制開支。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)與預算數(shù)一致的主要原因是無因公出國，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是無因公出國。

公務接待費支出預算為1.5萬元，支出決算為0.03萬元，完成預算的2%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，嚴格控制開支，與上年相比減少0.77萬元，減少96.25%,減少的主要原因是厲行節(jié)約，嚴格控制開支。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)大于（小于）預算數(shù)的主要原因是單位無公務車，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是單位無公務車。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數(shù)大于（小于）預算數(shù)的主要原因是單位無公務車，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是單位無公務車。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.03萬元，占2%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.03萬元，全年共接待來訪團組1個、來賓5人次，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)來人發(fā)生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，0（單位本級或某二級機構(gòu)）更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2023年度機關(guān)運行經(jīng)費支出66.96萬元，比年上年決算數(shù)減少14.68萬元，降低17.98%。主要原因是：預算經(jīng)費減少。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元；舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛，單位價值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關(guān)于2023年度預算績效情況的說明

（一） 績效管理工作開展情況

通過加強預算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，根據(jù)《部門整體支出績效評價指標》評分，得分優(yōu)良。

（二） 部門（單位）整體支出績效情況

一年來，我中心負責全市社保服務管理工作。主要職責為宣傳貫徹落實國家社保政策，開展全市社保全覆蓋、全市退休金及養(yǎng)老金待遇生存認證、全市退休待遇審核審批、全市參保個人賬戶管理及稽核、全市職業(yè)年金管理。2023年洪江市社保中心在市委、市政府的正確領(lǐng)導下，按照省、市人社工作部署要求，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，以打好民生仗為目標，以保發(fā)放、暢轉(zhuǎn)移、強安全、優(yōu)服務為重點，以確保發(fā)放和擴大覆蓋面為著力點，以金保工程二期社會保險一體化平臺為保障，以構(gòu)筑社會安全網(wǎng)和提升民生幸福感為工作宗旨，扎實推進我市養(yǎng)老保險各項工作持續(xù)健康發(fā)展，確保我市社保各項工作圓滿完成。

（三）存在的問題及原因分析

嚴格按預算和預算績效管理，部門履職效能，資金分配、使用和管理，資產(chǎn)和財務管理、政府采購。但預算一體化系統(tǒng)和賬務系統(tǒng)關(guān)聯(lián)性不強，且無固定資產(chǎn)系統(tǒng)及折舊賬務處理導致賬務處理有偏差、邏輯性欠缺。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。

七、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補當年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應繳回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

十五、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機關(guān)運行經(jīng)費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經(jīng)費。

第五部分  附件

2023年度洪江市社會保險服務中心整體支出績效自評報告

（一）部門（單位）概況

洪江市社會保險服務中心作為部門預算單位，內(nèi)設(shè)機構(gòu)有：辦公室、財務室、業(yè)務室（3個險種業(yè)務）、審核待遇計發(fā)室（3個險種）、稽核室、黨建室等6個職能股室。

洪江市社會保險服務中心編制委員會核定編制人數(shù)37人，在職人員數(shù)為30人、退休20人。

洪江市社會保險服務中心只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2023年部門決算編制范圍的只有洪江市社會保險服務中心部門本級，支出總額為507.05萬元；使用方向主要內(nèi)容是基本支出和項目支出，涉及范圍包括人員支出、公用支出、項目支出。

（二）部門（單位）整體支出管理及使用情況

1、基本支出

2023年度基本支出409.92萬元，其中工資福利支出342.96萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、公積金等；商品服務支出66.96萬元，主要包括辦公費、印刷費、差旅費等。

2、項目支出

2023年度項目支出97.14萬元。

（三）存在的主要問題

1、預算編制的準確性有待提高，預算編制與實際支出項目有的存在差異，預算編制不夠準確，年中追加較多，決算數(shù)與預算數(shù)相差較大。

2、資產(chǎn)管理工作有待進一步加強。一是對有國資產(chǎn)的管理，一定程度上存在“重資金、輕資產(chǎn)，重購置、累監(jiān)管，重使用、輕績效”問題，對一些超過使用年限或者損壞的資產(chǎn)未能及時申報和處置，導致賬實不一致。二是對各項往來賬清理、清查不夠及時。

（四）下一步改進措施

1、加強法規(guī)、制度學習，組織相關(guān)人員認真學習《預算法》、《事業(yè)單位會計制度》、《事業(yè)單位財務規(guī)則》、《基建財務制度》等相關(guān)法規(guī)、制度，提高單位領(lǐng)導對全面預算管理的重視程度，增強財務人員的預算意識，堅持先有預算、后有支出，沒有預算不得支出。做到?jīng)Q算與預算相銜接，切實提高部門收支管理水平，結(jié)合實際情況，完整、準確地披露相關(guān)信息。

2、進一步貫徹落實中央八項規(guī)定和湖南省委“九條規(guī)定”,建立本中心“三公經(jīng)費”等公務支出管理制度及厲行節(jié)約制度，加強經(jīng)費審批和控制，規(guī)范支出標準與范圍，并嚴格執(zhí)行，嚴格按照《固定資產(chǎn)管理辦法》的規(guī)定加強固定資產(chǎn)管理，及時登記、更新臺賬，加強資產(chǎn)卡片管理，對各類實物資產(chǎn)進行全面盤點，確保賬賬、賬實相符。