第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計96.42萬元。與上年相比，增加5.93萬元，增長6.55%，主要是因為在職人員工資正常晉升，工資福利支出增加，以及辦公開支增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計96.42萬元，其中：財政撥款收入96.42萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計96.42萬元，其中：基本支出96.42萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計96.42萬元，與上年相比，增加5.93萬元,增長6.55%，主要是因為在職人員工資正常晉升，工資福利支出增加，以及辦公開支增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出96.42萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加5.93萬元，增長6.55%，主要是因為在職人員工資正常晉升，工資福利支出增加，以及辦公開支增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出96.42萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出13.49萬元，占13.99%；交通運輸（類）支出82.93萬元，占86.01%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為85.97萬元，支出決算數為96.42萬元，完成年初預算的112.16%，其中：

1、一般公共服務（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）。

年初預算為9.10萬元，支出決算為13.49萬元，完成年初預算的148.24%，決算數大于年初預算數的主要原因是：辦公樓維修及辦公開支增加。

2、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）其他公路水路運輸支出（項）。

年初預算為76.87萬元，支出決算為82.93萬元，完成年初預算的107.88%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員工資增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出96.42萬元，其中：

人員經費82.93萬元，占基本支出的86.01%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、保險費、住房公積金。

公用經費13.49萬元，占基本支出的13.99%，主要包括辦公費、印刷費、手續費、水電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、工會經費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務用車運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0萬元，占0%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0萬元，全年共接待來訪團組0個、來賓0人次。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出13.49萬元，比年初預算數增加4.39萬元，增長48.24%。主要原因是：辦公樓維修及辦公開支增加。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支無三類會議、培訓活動，節慶、晚會、論壇、賽事等活動。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

按照我市預算績效管理工作的總體要求，我站圍繞整體支出，從預算配置、預算執行、預算管理、職責履行、履職效益等多個方面進行了預算績效自評，并形成自評報告，經綜合評價，評定為良好。

（二）部門整體支出績效情況

1、從源頭抓起，科學合理編制經費預算。根據上級的有關政策文件要求，結合我市工作的實際需要，按標準、按項目科學認真編制部門預算。“三公”經費預算總額未突破上年。

2、預算執行方面，支出總額基本控制在預算總額以內。具體情況如下： ①三公經費控制率：2023年預算安排三公經費總額0萬元，實際支出三公經費0萬元。

3、建立了經費支出定期匯報和公示機制，經費支出的公開透明性得到提高，根據經費支出情況，定期對全站經費支出進行公示和財務分析，對經費支出的管理狀況提出建設性的意見，使各項經費管理和監督發揮了較好的作用。

4、全力提高監管力度。今年我站共受理交通建設項目9個，這些項目線長、點多，為確保工程質量，我站先后召開專題會議4次，不斷總結監管經驗，全力規范項目受理程序及監管制度。我站共組織交通建設項目質量檢查50余次，出動檢查人員90人（次），檢查施工現場30多處。工程項目監督覆蓋率達100%，有效地保障了工程質量安全。

5、強力提高監督實效。一是督促項目業主加強履約檢查，嚴格合同管理，建立“不良行為記錄”制度。二是著力抓好監理隊伍建設，進一步提高現場監理工作質量，增強責任心，切實發揮監理對工程質量安全的控制作用。嚴肅查處工程質量監管失職瀆職行為，確保交通建設項目100%為合格工程。

6、抓好安全監督工作。按照上級部署，我站緊緊抓住安全生產這一主線，先后開展“打非治違”專項行動、“隱患清零”行動、“安全生產月”活動及“行業亂象”專項整治行動。全年共組織開展安全生產各項行動10余次，出動檢查人員30人（次），檢查施工現場30處。發現安全隱患，我站要求各項目立即落實整改到位，確保在建項目安全零事故。

7、提升社會公眾滿意度。通過上述工作的開展，站內法治環境逐步優化，社會公眾的法治意識得到加強，社會的安定團結得到保障，社會公眾的滿意度超過95%。

根據考核評分細則，我們認為本單位2023年整體支出，嚴格按照國家的相關財務管理制度規定，財務制度健全、會計核算規范，依照計劃管理使用，部門整體支出對保障交通建設質監工作正常運行發揮重要作用，取得了良好的社會效益。

（三）存在的問題及原因分析

預算編制的準確性有待提高，預算編制與實際支出存在差異。為了充分發揮部門職能，加強績效管理，今后要進一步細化預算編制工作，編制范圍盡可能地全面、不漏項，提高預算編制的科學性、合理性、嚴謹性和可控性。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

第五部分  附 件

2023年度部門(單位)整體支出績效自評報告

洪江市交通建設質量安全監督站屬財政全額撥款事業單位，在職人員6名，退休人員6名，內設辦公室、質量監督造價室、安全監督室等辦公機構。

負責全市交通建設市場監督管理，全市公路、水路交通基礎設施建設重點工程項目質量與安全監督管理，受監工程質量檢查和質量評定、鑒定和交通建設質量造價爭議調解和仲裁等事項。

一、一般公共預算支出情況

基本支出96.42萬元：

1、工資福利支出：82.93萬元，其中：基本工資30.06萬元，津貼補貼13.99萬元，其他工資福利支出20.63萬元，養老保險繳費8.61萬元，職工醫療保險繳費3.72萬元，住房公積金5.4萬元，其他社會保障繳費0.52萬元。

2、商品和服務支出13.49萬元，其中辦公費：2.74萬元，水電費：1.3萬元，郵電費：0.3萬元，差旅費：1.99萬元，維修費：1.94萬元，工會經費0.85萬元，其他交通費用：0.08萬元,公務接待費0萬元，其他商品服務支出3.23萬元，福利費1.06萬元。

3、三公經費支出0萬元，其中公務用車：0萬元，公務接待：0萬元。

二、部門整體支出績效情況

2023年，我站通過加強預算收支的管理，不斷建立健全內部管理制度，理順內部管理流程，部門整體支出管理情況得到了提升。部門整體支出績效情況如下：

（一）經濟性評價

1、從源頭抓起，科學合理編制經費預算。根據上級的有關政策文件要求，結合我市工作的實際需要，按標準、按項目科學認真編制部門預算。“三公”經費預算總額未突破上年。

2、預算執行方面，支出總額基本控制在預算總額以內。具體情況如下： ①三公經費控制率：2023年預算安排三公經費總額0萬元，實際支出三公經費0萬元。

（二）行政效能評價

為強化部門整體支出，加強國有資產管理，提高資金使用效益，提升財務管理，建立節約型機關，2023年我站在強化業務管理、財務管理和厲行節約方面開展了大量工作，行政效能顯著。

1、在原有相對健全的財務管理制度基礎上，適時地、針對性地進行了相關制度的增補，制度的建立更為完善。

2、重視制度的學習和宣講工作，并已逐步形成了崇尚厲行節約反對浪費的部門文化。根據中央、湖南省、洪江市人民政府下發的《黨政機關厲行節約反對浪費條例》、《湖南省黨政機關國內公務接待管理辦法》、《洪江市市直機關差旅費管理辦法》等一系列文件精神，及時將上述文件精神在單位各股室進行轉發，組織全體人員學習，將厲行節約反對浪費教育作為作風建設的重要內容，極大強化了我站干部職工厲行節約管理意識。

3、建立了經費支出定期匯報和公示機制，經費支出的公開透明性得到提高，根據經費支出情況，定期對全站經費支出進行公示和財務分析，對經費支出的管理狀況提出建設性的意見，使各項經費管理和監督發揮了較好的作用。

4、嚴格執行了國庫集中支付、政府采購等有關規定，政府采購目錄內的貨物與服務全部按要求實施了政府采購，確保了支出管理流程、審批手續的完整。

5、全力提高監管力度。今年我站共受理交通建設項目9個，這些項目線長、點多，為確保工程質量，我站先后召開專題會議4次，不斷總結監管經驗，全力規范項目受理程序及監管制度。我站共組織交通建設項目質量檢查50余次，出動檢查人員90人（次），檢查施工現場30多處。工程項目監督覆蓋率達100%，有效地保障了工程質量安全。

6、強力提高監督實效。一是督促項目業主加強履約檢查，嚴格合同管理，建立“不良行為記錄”制度。二是著力抓好監理隊伍建設，進一步提高現場監理工作質量，增強責任心，切實發揮監理對工程質量安全的控制作用。嚴肅查處工程質量監管失職瀆職行為，確保交通建設項目100%為合格工程。

7、抓好安全監督工作。按照上級部署，我站緊緊抓住安全生產這一主線，先后開展“打非治違”專項行動、“隱患清零”行動、“安全生產月”活動及“行業亂象”專項整治行動。全年共組織開展安全生產各項行動10余次，出動檢查人員30人（次），檢查施工現場30處。發現安全隱患，我站要求各項目立即落實整改到位，確保在建項目安全零事故。

同時，我站在黨建、鄉村振興、創文創衛、疫情防控、森林防火等市委、市政府中心工作方面嚴格按照相關要求，克服人員經費嚴重不足問題，基本完成各項工作任務，取得了一定成效。

（三）社會公眾滿意度評價

通過上述工作的開展，站內法治環境逐步優化，社會公眾的法治意識得到加強，社會的安定團結得到保障，社會公眾的滿意度超過95%。

根據考核評分細則，我們認為本單位2023年整體支出，嚴格按照國家的相關財務管理制度規定，財務制度健全、會計核算規范，依照計劃管理使用，部門整體支出對保障交通建設質監工作正常運行發揮重要作用，取得了良好的社會效益。

三、績效自評結果

經過績效評價組綜合評價：得分89分，評價等級：良。

四、存在的主要問題

1、年初預算的編制較為精細，按照費用支出的使用范圍和內容，進行了類、款、項三個層級的明細預算，進行了基本支出、項目支出的嚴格區分，同時在基本支出和項目支出中又進行了更為明細的預算，并按照預算的最末級明細進行預算支出管理，專款專用。但對于追加的項目支出沒有進行預算分解，編制明細預算，因此涉及追加預算的項目支出的預算管理均僅從總額進行控制，不便于對其進行精細化的預算管理和分析評價。

2、預算編制的準確性有待提高，預算編制與實際支出存在差異。

3、資產管理工作有待進一步加強，對一些超過使用年限或者損壞的資產未能及時申報和處置，導致賬實不相符。

五、改進措施和有關建議

1、細化預算編制工作，認真做好預算的編制；編制范圍盡可能地全面、不漏項，進一步提高預算編制的科學性、合理性、嚴謹性和可控性。

2、在日常預算管理過程中，進一步加強預算支出的審核、跟蹤及預算執行情況分析。

3、加強資產卡片管理，對各類實物資產進行全面盤點，確保賬賬、賬實相符。