第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計15281.91萬元。與上年相比，增加4713.77萬元，增長44.6%，主要是因為因高標農田項目完工支付和耕地輪作試點、專項債收入投入試點項目等實施增加以及財政直撥部分資金（3566萬）也納入了本部門決算

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計15281.91萬元，其中11715.74萬元撥入本單位，占總收入的76.67%。另3566.17萬元由財政直撥財政局農業股專戶，占總收入的23.33%。上級單位補助收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計15281.91萬元，其中：基本支出1906.06萬元，占12.47%；項目支出13375.85萬元，占87.53%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計15281.91萬元，與上年相比，增加379.72萬元，增長44.6%，主要是因為高標農田項目完工支付和耕地輪作試點、專項債收入投入試點項目等實施增加以及財政直撥部分資金（3566萬）納入了本次本部門決算

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出15281.91萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加4713.77萬元，增長44.6%，主要是因為高標農田項目完工支付和耕地輪作試點、專項債收入投入試點項目等實施增加以及財政直撥部分資金（3566萬）納入了本次本部門決算

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出15281.91萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業支出（類）支出324.52萬元，占2.13%；衛生健康支出（類）支出61萬元，占0.4%;農林水支出（類）支出14801.79萬元，占96.87%;住房保障支出（類）支出94.6萬元，占0.6%;

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為1707.29萬元，支出決算數為15281.91萬元，完成年初預算的895%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）機關事業單位基本養老保險繳費支出

年初預算為143.04萬元，支出決算為154.69萬元，完成年初預算的108.14%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員工資基數增加

2、社會保障和就業支出（類）機關事業單位職業年金繳費支出

年初預算為80.42元，支出決算為101.85萬元，完成年初預算的142.4%. ,增加原因為人員工資基數增加

3、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤支出

年初預算為0萬元，支出決算為61.11萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：此項為在職或退休人員死亡撫恤

4、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）其他優撫支出

年初預算為0萬元，支出決算為6.88萬元，決算數大于（小于）年初預算數的主要原因是：遺屬補貼6.88萬元

5、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出年初預算為75.99萬元，支出決算為61萬元，完成年初預算的80.27%，決算數小于年初預算數的主要原因是：出納支付23年醫保時因系統故障多支付部分抵扣24年醫保金額.

6、農林水支出（類）農業農村(款) 行政運行

年初預算為1300.57萬元，支出決算為1425.95萬元，完成年初預算的109.64%，決算數大于年初預算數的主要原因是：……

7、農林水支出（類）農業農村(款) 病蟲害控制

年初預算為0萬元，支出決算為47.37萬元，完成年初預算的157.9%，決算數大于年初預算數的主要原因是上年度病蟲害防控結轉項目資金實施支出.

8、農林水支出（類）農業農村(款) 其他農業農村支出

年初預算為0萬元，支出決算為8326.72萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是本級追加項目支出和以前年度結轉項目實施支出如耕地補貼規模種植類補貼2360.47萬、產油大縣獎勵資金205.29萬、耕地保護及安全利用323.35萬、產業融合發展127.96、冷藏保鮮設施建設68萬、帶頭人及高素質農民培育104.1萬、農產品質量安全監管以及溯源平臺資金支付69萬、農產品品牌推介234.76萬、農業經營主體貸款貼息53.5萬、專項債收入投入721.5萬試點等項目的實施支付,以及由財政農業股直撥的各種補貼資金（3566萬）支付的增加。

9、農林水支出（類）鞏固脫貧工攻堅成果銜接鄉村振興支出(款) 農村基礎設施建設

年初預算為0萬元，支出決算為3524.77萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：20、21、22年高標項目實施完工后資金支付。

10、農林水支出（類）農業農村(款) 生產發展

年初預算為0萬元，支出決算為1476.98元，決算數大于年初預算數的主要原因是：以前年度項目資金支付以及23年省級鞏固拓展產業扶貧成果重點項目的實施以及支付等

10、住房保障支出（類）住房改革支出(款)住房公積金

年初預算為107.28萬元，支出決算為94.6萬元，完成年初預算的88.18%，決算數小于年初預算數的主要原因是：23年住房公積金實際支付到5月份.

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1906.06萬元，其中：

人員經費1737.01萬元，占基本支出的91.13%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、機關事業單位基本養老、醫療保險、職業年金、住房公積金、其他社會保障繳費以及對個人和家庭的補助支出。

公用經費169.05萬元，占基本支出的8.87%，主要包括辦公費、咨詢費、電費、差旅費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費以及其他商品服務支出。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為25.06萬元，支出決算為25.06萬元，完成預算的100%，與上年相比增加6.34萬元，增長33.85%,增長的主要原因是因業務量增加，相對應業務人員交流量增加公務接待增加。

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為8.87萬元，支出決算為8.87萬元，完成預算的100%，與上年相比增加3.98萬元，增長81.17%,增長的主要原因是因業務量增加，相對應業務人員交流量增加公務接待增加。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務用車運行維護費支出預算為16.19萬元，支出決算為16.19萬元，完成預算的100%，與上年相比減少增加2.36萬元，增長17.09%,增長的主要原因是業務量增加，公務用車增加。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算8.87萬元，占35.4%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算16.19萬元，占64.6%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次,開支內容包括：

2、公務接待費支出決算為8.87萬元，全年共接待來訪團組198個、來賓720人次，主要是省級以及其他縣市農村相關業務對應股室人員交流發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為16.19萬元，其中：公務用車購置費0萬元，0（單位本級或某二級機構）更新公務用車0輛。公務用車運行維護費16.19萬元，主要是公務車日常油耗、年檢以及檢修等支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出169.05萬元，比上年決算數增加51.85 萬元，增長44.24%。主要原因是：業務量增加相關運行支出增加。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費6.5萬元，用于召開豐收節等節會支出、人居環境、百萬工程、湘百味等農村事業等相關交流會開展會議，開支培訓費3.68萬元，用于執法人員培訓以及開展帶頭人培育、及高素質農民培育燈等培訓。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額4051.36萬元，其中：政府采購貨物支出178.12萬元、政府采購工程支出3324萬元、政府采購服務支出549.24萬元。授予中小企業合同金額4051.36萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額2235.86萬元，占授予中小企業合同金額的55.19%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，單位共有車輛2輛，其中，執法執勤用車1輛、特種專業技術用車1輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明（見附件1）

（一）績效管理工作開展情況

（二）部門（單位）整體支出績效情況

（三）存在的問題及原因分析 

第四部分  名詞解釋

（一）機關（事業）單位運行經費：是指機關（事業）單位的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（二）“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

附件：洪江市農業農村局

      2023年度洪江市農業農村局部門整體支出績效自評報告