目  錄

第一部分 洪江市林業局概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分

洪江市林業局概況

一、部門職責

1、負責全市林業和草原及其生態保護修復的監督管理。擬訂林業和草原及其生態保護修復的政策、規劃并組織實施。組織開展森林、草原、濕地、荒漠和陸生野生動植物資源動態監測和評價，統一發布相關信息。

2、組織、協調、指導和監督全市林業和草原生態保護修復及造林綠化工作。組織實施林業和草原重點生態保護修復工程，指導、監督各類公益林和商品林的培育，指導、監督全民義務植樹、城鄉綠化工作，組織指導林木花卉工作。指導林業和草原有害生物防治、檢疫工作。承擔林業和草原應對氣候變化的相關工作。承擔市綠化委員會的具體工作。

3、負責森林、草原、濕地資源的監督管理。組織編制并監督執行全市森林采伐限額。負責林地管理，擬訂林地保護利用規劃并組織實施，指導公益林區劃界定和保護管理工作，按權限負責管理國有森林資源。負責草原禁牧、草畜平衡和草原生態修復治理工作，監督管理草原的開發利用。負責濕地生態保護修復工作，擬訂本級濕地保護規劃和相關標準，監督管理濕地的開發利用。

4、負責組織、協調、指導和監督管理石漠化防治工作。組織開展荒漠調查，組織擬訂防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保護區建設規劃，監督管理沙化土地的開發利用，組織、指導建設項目對土地沙化影響的審核，組織沙化災害預測預報和應急處置。

5、負責陸生野生動植物資源監督管理。組織開展陸生野生動植物資源調查，指導陸生野生動植物的救護繁育、棲息地恢復發展、疫源疫病監測，監督管理陸生野生動植物獵捕或采集、馴養繁殖或培植、經營利用，按分工監督管理野生動植物進出口。

6、負責監督管理各類自然保護地。擬訂本級各類自然保護地規劃和相關標準。負責國家公園申報、規劃、建設和特許經營等工作，負責省政府委托市政府或市政府直接行使所有權的國家公園等自然保護地的自然資源資產管理和國土空間用途管制。提出新建、調整各類自然保護地的審核建議并按程序報批，組織審核世界自然遺產的申報，會同有關部門審核自然與文化雙重遺產的申報。負責生物多樣性保護相關工作。

7、負責推進林業和草原改革相關工作，擬訂全市集體林權制度、國有林場、草原等改革意見并監督實施。擬訂農村林業發展、維護林業經營者合法權益的政策措施，指導農村林地承包經營工作。開展退耕（牧）還林還草，負責天然林保護工作。

8、擬訂林業和草原資源優化配置及木材利用政策，擬訂相關林業產業標準并監督實施，組織、指導林產品質量監督，指導生態扶貧相關工作。

9、指導國有林場基本建設和發展，組織林木種子、草種種質資源普查，組織建立種質資源庫，負責良種選育推廣，管理林木種苗、草種生產經營行為，監管林木種苗、草種質量。監督管理林業和草原生物種質資源、轉基因生物安全、植物新品種保護。

10、指導森林公安工作，監督管理森林公安隊伍，指導林業重大違法案件的查處，負責相關行政執法監管工作，指導林區社會治安治理工作。

11、負責落實綜合防災減災規劃相關要求，組織編制森林和草原火災防治規劃和防護標準并指導實施，指導開展防火巡護、火源管理、防火設施建設等工作。組織指導國有林場林區和草原開展宣傳教育、監測預警、督促檢查等防火工作。必要時，可以提請市應急管理局，以市應急指揮機構名義，部署相關防治工作。

12、監督管理林業和草原資金和國有資產，提出本級林業和草原預算內投資、財政性資金安排建議，按市政府規定權限，審核市級規劃內和年度計劃內投資項目。參與擬訂林業和草原經濟調節政策，組織實施林業和草原生態補償工作。

13、負責林業和草原科技、教育和外事工作，負責林業和草原人才隊伍建設，組織實施林業和草原國際交流與合作事務，承擔濕地、防治荒漠化、瀕危野生動植物等國際公約履約工作。

14、完成市委、市政府交辦的其他任務。

15、職能轉變。市林業局要切實加大生態系統保護力度，實施重要生態系統保護和修復工程，加強森林、草原、濕地監督管理的統籌協調，大力推進國土綠化，保障國家生態安全。加快建立以國家公園為主體的自然保護地體系，統一推進全市各類自然保護地的清理規范和歸并整合，構建統一規范高效的國家公園體制。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。本單位內設機構7個，包括：辦公室、造林綠化股、森林資源管理股、人事教育股、規劃財務股、政策法規和行政審批服務股、森林草原防火股。

（二）決算單位構成。本單位2024年部門決算匯總公開單位構成包括：市本級局以及所屬二級事業機構12個：市林業行政綜合執法大隊、市山林糾紛調處中心、洪江市林長制事務中心、市林地管理站、市公益林管理站、市資源林政管理站、市營林管理站、市森林動植物保護站、市林業產業管理站、洪江市風景名勝區管理辦公室、市林業調查勘察設計隊、市林業科技推廣站。本單位獨立編制機構13個，獨立核算機構1個。

 （三）人員情況

共有編制人數177人，實有人數153人。

第二部分    部門決算表

后附EXCEL表

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計5813.3萬元。與上年相比，增加412.8萬元，增長15.16%，主要是因為本年本單位本級追加項目增加。   

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計5813.3萬元，其中：財政撥款收入5813.3萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計5813.3萬元，其中：基本支出3135.07萬元，占53.93%；項目支出2678.24萬元，占46.07%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計5813.3萬元，與上年相比，增加412.8萬元，增長15.16%，主要是因為本年本單位本級追加項目增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出5813.3萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加412.8萬元，增長15.16%，主要是因為本年本單位本級追加項目增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出5813.3萬元，主要用于以下方面：引進人才費用占0.1%,機關事業單位基本養老保險繳費支出占3.78%，其他行政事業單位養老支出占0.83%，死亡撫恤占1.49%，財政對失業保險基金的補助占0.12%，財政對工傷保險基金的補助占0.1%，行政單位醫療占1.65%，生態保護占7.97%，其他自然生態保護支出占0.69%，森林管護占0.62%， 停伐補助占0.17%，其他農業農村支出占0.17%，農林水支出占75.91%（包括：行政運行占38.08%，森林資源培育占8.59%，森林資源管理占0.49%，森林生態效益補償占3.12%，動植物保護占0.24%，濕地保護占13.88%，產業化管理占2.06%，林業草原防災減災占4.11%，退耕還林還草占0.14%，其他林業和草原支出占4.67%，其他農林水支出占0.52%），公路養護占0.15%，其他資源勘探工業信息等支出占0.03%，，住房公積金4.36%，其他災害防治及應急管理支出1.03%，其他支出0.81%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為3519.3萬元，支出決算數為5813.3萬元，完成年初預算的165.18%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）引進人才費用（款）引進人才費用（項）

年初預算為0萬元，支出決算為5.6萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：該項支出不在預算項目內。

2、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為211.38萬元，支出決算為219.8萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：有人員調入及工資上調。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位養老支出（項）

年初預算為0元，支出決算為48.47萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：本年將該項目納入財政統發。

4、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）

年初預算為0元，支出決算為86.52萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：該項不納入預算。

5、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算為15.1萬元，支出決算為13萬元，年初預算數大于決算數的主要原因是：失業保險單位部分未能全部下撥繳納。

6、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）

年初預算為112.29萬元，支出決算為96.21萬元，年初預算數大于決算數的主要原因是：本年單位有人調出。

7、節能環保支出（類）自然生態保護（款）生態保護（項）

年初預算為314元，支出決算為463.15萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級財政撥款。

8、節能環保支出（類）自然生態保護（款）其他自然生態保護支出（項）

年初預算為0元，支出決算為40萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級財政撥款。

9、節能環保支出（類）天然林保護（款）森林管護（項）

年初預算為0元，支出決算為36.16萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級財政撥款。

10、節能環保支出（類）天然林保護（款）停伐補助（項）

年初預算為0元，支出決算為10萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級財政撥款。

11、農林水支出（類）農業農村（款）其他農業農村支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級財政撥款。

12、農林水支出（類）林業和草原（款）防災減災（項）

年初預算為5萬元，支出決算為0萬元，決算數小于年初預算數的主要原因是：本年未支出。

13、農林水支出（類）林業和草原（款）行政運行（項）

年初預算為1768.4萬元，支出決算為2213.8萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：本年有人員晉級、工資普調導致工資金額變動。

14、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源培育（項）

年初預算為0萬元，支出決算為499.35萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級。

15、農林水支出（類）林業和草原（款）森林資源管理（項）

年初預算為0萬元，支出決算為28.61萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級。

16、農林水支出（類）林業和草原（款）森林生態效益補償（項）

年初預算為901萬元，支出決算為181.44萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：項目在驗收階段未全部發放完畢。

17、農林水支出（類）林業和草原（款）動植物保護（項）

年初預算為0萬元，支出決算為14萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級。

18、農林水支出（類）林業和草原（款）濕地保護（項）

年初預算為18.6萬元，支出決算為806.75萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級。

19、農林水支出（類）林業和草原（款）產業化管理（項）

年初預算為0萬元，支出決算為120萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級。

20、農林水支出（類）林業和草原（款）林業草原防災減災（項）

年初預算為0萬元，支出決算為238.84萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級。

21、農林水支出（類）林業和草原（款）退耕還林還草（項）

年初預算為0萬元，支出決算為8.2萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級。

22、農林水支出（類）林業和草原（款）其他林業和草原支出（項）

年初預算為15元，支出決算為271.71萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級。

23、農林水支出（類）林業和草原（款）其他農林水支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為30元，年初預算數大于決算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級。

24、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）公路養護（項）

年初預算為0萬元，支出決算為9元，年初預算數大于決算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級。

25、資源勘探工業信息等支出（類）其他資源勘探工業信息等支出（款）其他資源勘探工業信息等支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為2元，年初預算數大于決算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級。

26、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為158.53元，支出決算為253.64元，決算數大于年初預算數的主要原因是：上年住房公積金在本年發放

27、其他支出（類）其他支出款）其他支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為47.07元，年初預算數大于決算數的主要原因是：上級補助收入決算納入本級。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出3135.07萬元，其中：

人員經費2454.18萬元，占基本支出的78.28%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、撫恤金、其他對個人和家庭的補助。

公用經費680.89萬元，占基本支出的21.72%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、水費、電費、郵電費、物業管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、委托業務費、工會經費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明（注意：“三公”經費不再是一般公共預算財政撥款口徑，而是財政撥款口徑）

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為38萬元，支出決算為37.95萬元，完成預算的99.87%；與上年相比增加4.07萬元，增長12.01%。決算數小于預算數的主要原因是本單位嚴格執行三公經費報銷制度，不超預算支出。決算數大于上年數的主要原因是本年活動增加，三公經費對比上年有所增長。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.公務用車購置費及運行維護費支出預算為25萬元，支出決算為24.99萬元，完成預算的99.96%；與上年相比增加1.49萬元，增長6.34%。其中：

公務用車運行維護費支出預算為25萬元，支出決算為24.99萬元，

主要是加油卡充值、車輛過路費、車輛維修等支出，完成預算的99.96%；與上年相比增加1.49萬元，增長6.34%。決算數小于預算數的主要原因是本單位秉持勤儉節約思想，按要求對公車進行運行維護。決算數大于上年數的主要原因是上年4月收到懷化市劃撥的四臺車輛。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為5輛。

2.公務接待費支出預算為13萬元，支出決算為12.96萬元，完成預算的99.69%；與上年相比增加2.58萬元，增長2.49%。決算數小于預算數的主要原因是本單位秉持勤儉節約思想，按要求進行公務接待。決算數大于上年數的主要原因是活動比上年增加導致公務接待增加。2024年度共接待來訪團組182個、來賓950人次，主要是各類驗收、森林防火巡查等項目發生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出651.76萬元，比年初預算數（或者上年決算數）增加275.96萬元，增長73.43%。主要原因是：本單位人員工資中的車補費用計算在其他交通費用中。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費3.38萬元，用于召開林長制人員培訓會議，人數60人，內容為林長制人員培訓；開支培訓費1.33萬元，用于開展懷化通訊員、林業項目培訓，人數5人，內容為懷化通訊員培訓、林業項目培訓。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額348.53萬元，其中：政府采購貨物支出74.54 萬元、政府采購工程支出136.73萬元、政府采購服務支出137.26萬元。授予中小企業合同金額348.53萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額12.3萬元，占授予中小企業合同金額的3.5%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的100%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛5輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車5輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。1.組織對2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目5 個，共涉及資金1258.6萬元。其中，一般公共預算項目5個1258.6萬元，占一般公共預算支出總額的100%。2.組織對所屬單位2024年度“退耕還林還濕試點工程地方配套資金”“森林防火專項經費”等5個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出1258.6萬元。3.組織對2024年度5個年初預算項目開展事前績效評估，共涉及資金1258.6萬元。

1. （二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本部門（單位）整體支出全年預算數1258.6萬元，執行數5813.3萬元，完成預算的461.89%，績效自評得分90分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：推進產業建設：目標1：油茶產業。 目標2：林下經濟。目標3：林業科技推廣。2023年油茶產業發展補助支出63.86萬元，用于油茶低產低效林改造，完成0.1066萬畝，促進了油茶產業鏈發展，通過油茶推廣解決民生問題，群眾滿意度達95%以上，盡職完成部門職能任務。

2.加強資源管理：目標1：加強森林資源保護。目標2：嚴格執行林地審批制定，嚴厲打擊亂占濫用林地、非法侵占林地的行為。目標3：加強野生動植物保護。小江村防火林帶建設資金10萬元，用于小江村防火林帶建設，防火林帶建設對森林保護有重大意義，防止山火毀壞大量森林資源；森林防火經費5萬元，用于發放防火宣傳牌冊橫幅通告宣傳牌等總計87500份，林木受損面積率<=10%，森林防火工作取得明顯成效；雪峰山林場管護用房30萬元，驗收達到省級要求標準，林場管護是保障森林資源的一環；2024年濫用林地、非法侵占林地罰沒款217.64萬元；野生動物致害補償20萬元，用于加拿大一枝黃花及松材線蟲病普查，維護生態系統穩定。

3.完成造林任務堅持以林業項目帶動造林綠化，持續推進人工造林、森林撫育、森林質量精準提升、濕地建設、封山育林、生態廊道、國家儲備林建設等林業生態工程建設，保證新一輪退耕還林第三次補助面積823.8畝，同時積極培育新型營造林主體，鼓勵家庭林場、林業專業合作組織、企業、社會團體、個人開展專業化規模化造林綠化，認捐、認養林木，2024年義務植樹及送苗下鄉苗木共44069株。

二是部門評價結果。森林防火專項經費項目全年預算數5萬元，執行數5萬元，完成預算的100 %，部門評價得分98分，評價等級為“優”。

林長制專項經費項目全年預算數15萬元，執行數15萬元，完成預算的100 %，部門評價得分98分，評價等級為“優”。

生態公益林補償資金項目全年預算數1223.7萬元，執行數1223.7萬元，完成預算的100 %，部門評價得分98分，評價等級為“優”。

生態護林員補貼項目全年預算數314萬元，執行數314萬元，完成預算的100 %，部門評價得分98分，評價等級為“優”。

退耕還林還濕試點工程地方配套資金項目全年預算數18.6萬元，執行數18.6萬元，完成預算的100 %，部門評價得分98分，評價等級為“優”。

三是事前績效評估結果

2024年度5個重大項目事前績效評估，其中，5個項目評估通過，涉及資金1258.6萬元。

（三）評價結果應用情況。

我市林地面積多，森林資源豐富，建議上級有關部門和市級財政加大林業項目資金投入力度，進一步加強項目資金管理，及時按進度撥付項目資金，強化資金管理，充分發揮資金效益。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

第五部分 

附 件

一、2024年度部門(單位)整體支出績效自評報告

二、2024年決算公開表