一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計298.98萬元。與上年相比，增加3.9萬元，增長1.32%，主要是因為人員經費減少0.15萬元，日常公用經費增加4.05萬元。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計298.98萬元，其中：財政撥款收入298.98萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計298.98萬元，其中：基本支出298.98萬元，占100%；項目支出0萬元，占0%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計298.98萬元，與上年相比，增加3.9萬元，增長1.32%，主要是因為人員經費減少0.15萬元，日常公用經費增加4.05萬元。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出298.98萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，增加3.9萬元，增長1.32%，主要是因為人員經費減少0.15萬元，日常公用經費增加4.05萬元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出298.98萬元，主要用于以下方面：

主要用于以下方面：社會保障和就業支出24.86萬元，占8.31%；衛生健康支出258.30萬元，占86.39%；住房保障支出15.82萬元，占5.30%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為265萬元，支出決算數為298.98萬元，完成年初預算的112.82%，其中：

1、一般公共服務：社會保障和就業支出—行政事業單位養老支出—機關事業單位基本養老保險繳費支出

年初預算為24.63萬元，支出決算為23.27萬元，完成年初預算的94.48%，決算數小于年初預算數的主要原因是年度實際執行時基數的調整或人員異動及測算偏差。

2、一般公共服務：其他社會保障和就業支出—其他社會保障和就業支出

年初預算為1.70萬元，支出決算為1.58萬元，完成年初預算的92.94%，決算數小于年初預算數的主要原因是年度實際執行時基數的調整或人員異動及測算偏差。

3、一般公共服務：衛生健康支出—公共衛生——衛生監督機構

年初預算為194.79萬元，支出決算為245.55萬元，完成年初預算的126.06%，決算數大于年初預算數的主要原因人員增加，致使人員工資和日常公用經費增加。

4、一般公共服務：衛生健康支出—行政事業單位醫療支出—其他行政事業單位醫療支出

年初預算為13.09萬元，支出決算為12.75萬元，完成年初預算的97.40%，決算數小于年初預算數的主要原因是年度實際執行時基數的調整或人員異動及測算偏差。

5、一般公共服務：住房保障支出—住房改革支出—住房公積金

年初預算為18.47萬元，支出決算為15.82萬元，完成年初預算的85.65%。主要原因是年度實際執行時人員異動及測算偏差。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出298.98萬元，其中：

人員經費235.71萬元，占基本支出的78.84%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費和住房公積金等；公用經費63.27萬元，占基本支出的21.16%，主要包括辦公費、印刷費、會議費、工會經費、福利費等。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為8.37萬元，支出決算為6.18萬元，完成預算的73.84%，決算數小于預算數的主要原因是嚴格執行公務接待及陪餐制度，規范財務紀律，杜絕不必要的浪費以及規范公務公用的派出制度。與上年相比增加0.27萬元，增長4.57%,增長的主要原因是公務接待增加以及公用用車運行維護費減少。其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，我單位無因公出國（境）費支出。

公務接待費支出預算為1.35萬元，支出決算為1.31萬元，完成預算的97.04%，決算數小于預算數的主要原因是嚴格執行公務接待及陪餐制度，規范財務紀律，杜絕不必要的浪費。與上年相比增加1.14萬元，增長677.06%,增長的主要原因是接受上級主管部門來人督導檢查次數增加等。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，我單位無公務用車購置費支出。

公務用車運行維護費支出預算為7.02萬元，支出決算為4.87萬元，完成預算的69.37%，決算數小于預算數的主要原因是規范執行公務用車派車制度。與上年相比減少0.87萬元，減少15.17%,減少的主要原因是規范執行公務用車派車制度

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算1.31萬元，占21.20%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算4.87萬元，占78.80%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，我單位無因公出國（境）費支出。

2、公務接待費支出決算為1.31萬元，全年共接待來訪團組13個、來賓155人次，主要是接待日常工作開支及迎接上級主管部門工作檢查接待工作等。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為4.87萬元，其中：

公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費4.87萬元，我單位無公務用車購置費支出和公務用車運行維護費支出，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。我單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出63.27萬元，比上年決算數增加295.08萬元，增長1.32%。主要是因為人員經費減少0.15萬元，日常公用經費增加4.05萬元。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元，開支培訓費0萬元，本單位 2023年度無會議費和培訓費開支。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛2輛，其中，副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車2輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車輛；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

（二）部門（單位）整體支出績效情況

績效評價組綜合評價：得分 90分，等級為“良好”。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

第五部分  附件

2023年度衛計執法局整體支出績效自評報告

（一）部門（單位）概況

1、部門（單位）基本情況

本單位是洪江市衛生健康局所屬副科級事業單位，核定全額撥款事業編制23名。設局長1名，副局長2名，內設機構負責人1名。內設受理發證股、場所監督股、醫療監督股、職業衛生股、學校衛生監督股、征收股、辦公室、財務室。 本單位共有干部職工25人，其中在職干部19人，退休干部職工6人。主要職能職責是：

本單位負責實施衛生計生專項整治和日常監督檢查；對公共場所衛生、生活飲用水衛生、學校衛生及消毒產品和涉及飲用水安全產品進行監督檢查；對醫療機構及其放射診療、醫療機構從業人員的執業活動進行監督檢查，打擊非法行醫和非法采供血；整頓和規范醫療服務秩序；對醫療機構、采供血機構、疾病預防控制機構的傳染病疫情報告、控制措施、消毒隔離制度執行情況、醫療廢物處置情況進行監督檢查，對母嬰保健機構、計劃生育技術服務機構和從業人員的行為規范進行監督，依法打擊“兩非”行為，做好計劃生育社會撫養費征收及違法違紀案件的督察督辦；對鄉鎮衛生計生綜合監督執法進行指導和督查，對監督協管員進行培訓、業務指導、收集、核實和上報轄區內的衛生計生監督信息；開展衛生計生法律法規宣傳教育和執法檢查，同時完成主管部門交辦的其他工作。

2、部門（單位）整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等

轄區內監督對象共793家，其中醫療機構361家、公共場所306家、學校及飲用水衛生單位66家、存在職業病危害因素的單位60家。

全年辦理案件共70起（其中一般案件29起、簡易案件41 起），依法取締2家，沒收藥品器械5件，處罰金額共 27.609萬元。其中醫療衛生監督股辦案 26起，依法取締2家，沒收藥品器械5件，處罰金額20.909萬元。公共場所股辦案22 起，處罰金額 4.6 萬元。學校及飲用水衛生監督股辦案 3 起，處罰金額 0.9 萬元。職業衛生監督股辦案19起，處罰金額 1.2萬元。

（二）部門（單位）整體支出管理及使用情況

1、收入情況

2023年部門收入合計298.98萬元，財政撥款298.98萬元。

2、支出情況

2023年總支出298.98萬元。

基本支出298.98萬元:其中235.71萬元，主要是在職人員工資，養老保險，醫療保險，住房公積金、殘疾人事業專項支出。商品和服務支出63.27萬元，主要是辦公費，印刷費、手續費水電費差旅費、接待費、公務用車等。

“三公”經費總額與上年決算數對比變化的原因說明：2023年三公經費預算8.37萬元。支出決算8.33萬元，比去年同期有所增長，主要是工作量增加，三公經費增加。

基本支出的使用及資金管理情況：我局嚴格按《預算法》做到量入而出、厲行節約的原則，嚴格執行法律法規及相關財經紀律和各項財務管理制度，并對資金使用及管理納入了年度考核。特別是在“三公經費管理方面，制定了《公務接待制度》和《車輛管理制度》等相關制度，并對財務預決算和“三公經費”按財政要求進行網上公示。

（三）部門（單位）整體支出績效情況

2023年，我局圍繞市委市政府中心工作，以問題為導向，以短板為突破口。轄區內監督對象共793家，其中醫療機構361家、公共場所306家、學校及飲用水衛生單位66家、存在職業病危害因素的單位60家。

全年辦理案件共70起（其中一般案件29起、簡易案件41 起），依法取締2家，沒收藥品器械5件，處罰金額共 27.609萬元。其中醫療衛生監督股辦案 26起，依法取締2家，沒收藥品器械5件，處罰金額20.909萬元。公共場所股辦案22 起，處罰金額 4.6 萬元。學校及飲用水衛生監督股辦案 3 起，處罰金額 0.9 萬元。職業衛生監督股辦案19起，處罰金額 1.2萬元。

（四）存在的主要問題

由于財政資金緊張，有時在資金安排和下達上較慢，部門在運用資金時受到一定的限制。

（五）改進措施和有關建議

細化預算編制工作，認真做好預算的編制。嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算的編制，編制范圍盡可能地全面、不漏項，進一步提高預算編制的科學性、合理性、嚴謹性和可控性。

一是規范賬務處理，提高財務信息質量 。嚴格按照《會計法》、《行政事業單位會計制度》、《行政事業單位財務規則》等規定執行財務核算，并結合實際情況，完整、準確地披露相關信息，做到決算與預算相銜接。

二是認真貫徹《預算法》，不斷提高思想認識。加強政策學習，組織單位人員認真學習《預算法》等相關法規、制度，提高單位領導對全面預算管理的重視程度，增強財務人員的預算意識，堅持先有預算、后有支出，沒有預算不得支出理念。

三是嚴格執行《預算法》，科學編制部門預算。細化預算指標，提高預算科學性，預算編制前根據年度內單位可預見的工作任務，確定單位年度預算目標，細化預算指標，科學合理編制部門預算，推進預算編制科學化、準確化。年度預算編制后，根據實際情況，定期做好預算執行分析，掌握預算執行進度，及時找出預算實際執行情況與預算目標之間存在的差距，糾正偏差，為科學、準確地編制部門預算積累經驗。

四是建議優化支出結構：一是建議適當提高公用經費預算標準定額，在科學測算的基礎上適當提高人員經費、公用經費標準。二是建議干部職工的福利待遇、醫療補助等，由財政統一補助標準，編入年初財政預算。

 2023年度洪江市衛生計生綜合監督執法局部門決算公開