第三部分

 2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計(jì)983.69萬元。與上年相比，增加128.88萬元，增長15.21%，主要是因?yàn)?022年正式納入懷化市財(cái)政預(yù)算后當(dāng)?shù)刎?cái)政還安排了部項(xiàng)目資金和工作經(jīng)費(fèi)。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計(jì)983.69萬元，其中：財(cái)政撥款收入403.86萬元，占41%；無上級補(bǔ)助收入；無事業(yè)收入；無經(jīng)營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入579.83萬元，占59%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計(jì)983.69萬元，其中：基本支出749.86萬元，占76.23%；項(xiàng)目支出233.83萬元，占23.77%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2022年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)403.86萬元，與上年相比，減少449.95萬元,減少52.69%，主要是因?yàn)?022年正式納入懷化市財(cái)政預(yù)算后只安排了人頭經(jīng)費(fèi)，沒有其他項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)和其他專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2022年度財(cái)政撥款支出403.86萬元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，財(cái)政撥款支出減少449.95萬元，減少52.69%，主要是因?yàn)?022年正式納入懷化市財(cái)政預(yù)算后只安排了人頭經(jīng)費(fèi)，沒有其他項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)和其他專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)。 

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2022年度財(cái)政撥款支出403.86萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業(yè)支出（類）支出35.91萬元，占8.89%；衛(wèi)生健康支出（類）支出19.03萬元，占4.71%;節(jié)能環(huán)保支出348.92萬元，占86.40%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2022年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為391.81萬元，支出決算數(shù)為403.86萬元，完成年初預(yù)算的103.08%，其中：

1、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為36.52萬元，支出決算為35.91萬元，完成年初預(yù)算的98.33%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：當(dāng)年退休1人。

2、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為19.4萬元，支出決算為19.03萬元，完成年初預(yù)算的98.09%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：當(dāng)年退休1人。

3、節(jié)能環(huán)保支出（類）環(huán)境保護(hù)管理事務(wù)、污染防治（款）行政運(yùn)行、其他污染防治支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為335.89萬元，支出決算為348.92萬元，完成年初預(yù)算的103.88%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：每年正常晉級加薪。

 六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2022年度財(cái)政撥款基本支出403.86萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)331.14萬元，占基本支出的82%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資等支出。

公用經(jīng)費(fèi)72.71萬元，占基本支出的18%，主要包括辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)等。

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為14萬元，支出決算為12.61萬元，完成預(yù)算的90%，其中：

2022年無因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算和實(shí)際支出。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為4萬元，支出決算為2.63萬元，完成預(yù)算的65.75%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是第一年上收到懷化市財(cái)政預(yù)算，2月因沒有下達(dá)預(yù)算指標(biāo)，1-2月的公務(wù)接待費(fèi)在縣級財(cái)政資金列支了1.37萬元，本年實(shí)際公務(wù)接費(fèi)支出為4萬元。與上年相比減少1.71萬元，減少39.4%,減少的主要原因是由縣級財(cái)政資金列支的公務(wù)接待費(fèi)沒有體現(xiàn)在財(cái)政撥款支出里，另一個(gè)是因按要求每年壓縮20%。

2022年無公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算和實(shí)際支出。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為10萬元，支出決算為9.98萬元，完成預(yù)算的99.8%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是本年預(yù)算數(shù)與決算數(shù)基本持平無增減原因。與上年相比減少1.94萬元，減少16.27%,減少的主要原因是按要求每年壓縮20%。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算2.63萬元，占20.86%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算9.98萬元，占79.14%。其中：

1、2022年無因公出國（境）費(fèi)支出。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為2.63萬元，全年共接待來訪團(tuán)組50個(gè)、來賓450人次，主要是上級檢查督查發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為9.98萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，懷化市生態(tài)環(huán)境洪江市分局無更新公務(wù)用車。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)9.98萬元，主要是油費(fèi)、保險(xiǎn)、維修、過路過橋等支出，截至2022年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2022年度無政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出。

九、 國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說明

2022年無國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款收入支出。

十、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出72.72萬元，比年上年決算數(shù)減少64.94萬元，降低52.83%。主要原因是：縣級財(cái)政安排的工作經(jīng)費(fèi)沒有體現(xiàn)在里面。

十一、一般性支出情況說明

2022年本部門無會議費(fèi)和培訓(xùn)費(fèi)開支。

十二、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2022年度無政府采購支出。

十三、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2022年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是用于監(jiān)測采樣；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備2臺（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十四、關(guān)于2022年度預(yù)算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

2022年我局嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，沒有突破財(cái)政預(yù)算，做到量入而出。基本完成上級和市委、市政府下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)，總體運(yùn)行良好。通過持續(xù)推進(jìn)污染防治和生態(tài)保護(hù)，取得了較好成效，全市突出環(huán)境問題得到有效整治，環(huán)境質(zhì)量趨于良好，全市空氣優(yōu)良率95.3％，空氣質(zhì)量良好。全市地表考核斷面及飲用水源水質(zhì)達(dá)標(biāo)率均為100％，黔城二水廠和安江山巖灣2個(gè)集中式生活飲用水源保護(hù)地水質(zhì)符合Ⅱ類地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。國家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)環(huán)境質(zhì)量考核環(huán)境監(jiān)測工作是根據(jù)國家要求，為保證監(jiān)測數(shù)據(jù)的真實(shí)性、合法性、及時(shí)性，區(qū)域環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測數(shù)據(jù)必須由第三方提供。2016年我市被國家納入了重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付的縣市，國家重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付考核的主要指標(biāo)是區(qū)域環(huán)境質(zhì)量，近幾年我市為改善區(qū)域環(huán)境質(zhì)量也投入了大量的人力和財(cái)力，區(qū)域環(huán)境質(zhì)量也在不斷提升，同時(shí)國家對我市的重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付的量也在不斷增加，由原來的3000多萬元增加到現(xiàn)在的6000萬元余，為不斷提升我市區(qū)域環(huán)境質(zhì)量打下了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。省生態(tài)環(huán)保督察“回頭看”期間，我市共收到督辦、交辦件20件，通過各分管領(lǐng)導(dǎo)和各責(zé)任部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)齊心協(xié)力、共同努力，問題整改取得較好進(jìn)展，現(xiàn)已辦結(jié)10件，其他交辦問題整改正在有序推進(jìn)。圓滿地完成了市委、市政府下達(dá)的其他任務(wù)。

（二）存在的問題及原因分析

可以從預(yù)算和預(yù)算績效管理，部門履職效能，資金分配、使用和管理，資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理、政府采購等方面歸納存在的問題；反映各種預(yù)算支出執(zhí)行偏離績效目標(biāo)的情況，并分析其原因。

第四部分 

名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從市級財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。

二、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項(xiàng)收入。

三、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

四、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

五、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級部門用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。