目錄

第一部分 XX部門（單位）概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  洪江市園林綠化養護中心概況 

一、 部門職責

1、負責安江、黔城公共綠化建設管理工作；2、對單位、庭院綠化建設進行指導、監督；3、負責安江、黔城綠化樹木移植、砍伐審批工作，臨時占用綠地審批工作；4、負責對破壞城市綠化和相關設施的案件進行查處；5、建設項目配套綠化驗收備案。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。洪江市園林綠化養護中心內設機構包括：辦公室，財務室，監察組。

（二）決算單位構成。洪江市園林綠化養護中心2023年部門決算匯總公開單位構成包括：洪江市園林綠化養護中心本級。 

第二部分  部門決算表（詳見附表）

第三部分   2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計742.16萬元。與上年相比，增加100.06萬元，增長15.58%，主要是因為新增綠地養護。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計371.08萬元，其中：財政撥款收入371.08萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計371.08萬元，其中：基本支出139.85萬元，占37.69%；項目支出231.23萬元，占62.31%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計371.08萬元，與上年相比，增加50.03萬元,增長15.58%，主要是因為新增綠地養護。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出371.08萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加50.03萬元，增長15.58%，主要是因為新增綠地養護。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出371.08萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出371.08萬元，占100%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為332.24萬元，支出決算數為371.08萬元，完成年初預算的111.69%，其中：

1、一般公共服務（類）212（款）05（項）01。

年初預算為332.24萬元，支出決算為371.08萬元，完成年初預算的111.69%，決算數大于年初預算數的主要原因是：新增綠地養護。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出139.85萬元，其中：

人員經費120.61萬元，占基本支出的86.24%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費。

公用經費19.24萬元，占基本支出的13.76%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

無

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

無

八、政府性基金預算收入支出決算情況

無

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出19.24萬元，比年初預算數（或者上年決算數）增加4.31 萬元，增長28.87%。主要原因是：新增綠地養護。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元，開支培訓費0.52萬元，主要用于干部人員參與上級培訓產生費用。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛4輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車4輛，其他用車主要是生產用車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

（二）部門（單位）整體支出績效情況

總結歸納本部門（單位）支出的績效目標完成情況，實現產出和取得效益的情況。圍繞部門（單位）職責、行業發展規劃，以預算資金管理為主線，總結部門（單位）資產管理和開展業務情況，從運行成本、管理效率、履職效能、社會效應、可持續發展能力和服務對象滿意度等方面，衡量部門（單位）整體及核心業務實施效果。

（三）存在的問題及原因分析

可以從預算和預算績效管理，部門履職效能，資金分配、使用和管理，資產和財務管理、政府采購等方面歸納存在的問題；反映各種預算支出執行偏離績效目標的情況，并分析其原因。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。 

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。 

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。 

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。 

第五部分  附件

一、2023年度部門(單位)整體支出績效自評報告。

洪江市園林綠化養護中心系市財政全額預算撥款單位。洪江市園林綠化養護中心內設機構包括：辦公室、財務室、生產養護組。本單位編制人數7人，年末實有人數8人。本單位退休人數10人。

主要職能職責：負責安江、黔城公共綠化建設管理工作。對單位、庭院綠化建設進行指導、監督。建設項目配套綠化驗收備案。

一、一般公共預算支出情況

（一）基本支出情況

2023年度我中心本年度收入合計371.08萬元，其中：公共財政撥款371.08萬元，其他收入0萬元。本年度支出合計371.08萬元，其中：社會保障和就業支出16.11萬元，衛生健康支出7.86萬元，城鄉社區支出337.48萬元，住房保障支出9.62萬元。嚴格控制“三公經費”。2023年三公經費支出0萬元。控制在年初預算內，三公經費使用嚴格按照中央八項規定，厲行節約的原則，嚴控三公經費支出。

（二）項目支出情況

2023年度預算共有1個項目，合計231.23萬元。為黔城城區園林綠化養護。

二、部門整體支出績效情況

在市委、市政府和市城管局的領導下，緊緊圍繞政府的中心工作，很好地履行了職能職責，卓有成效地開展了工作，根據洪江市總體規劃要求，結合城市發展的實際情況，逐步建設了一批中、小型城市公共綠地，如人工湖濱江路段風光帶、濱江花壇、國壽花壇、防洪堤小游園、雪峰大道綠化帶、行政中心前廣場、行政中心后山公園、開元大道五溪畫廊景觀軸、昌齡橋頭綠地、古城內綠地、鐵路橋頭綠地、中正門廣場綠地。

三、績效自評結果

經過績效評價組綜合評價：得分 88 分，等級為“良”。

四、存在的主要問題及原因分析

1、園林綠化養護工作的專業化有待加強。因本單位專業人員較少，所以專業性方面做的有所欠缺，這一點要加強。

2、預算編制的準確性有待提高，預算編制與實際支出項目有的存在差異，預算編制不夠準確，年中追加較多，決算數與預算數相差較大。

3、資產管理工作有待進一步加強。一是對有國資產的管理，一定程度上存在“重資金、輕資產，重購置、累監管，重使用、輕績效”問題，對一些超過使用年限或者損壞的資產未能及時申報和處置，導致賬實不一致。二是對各項往來賬清理、清查不夠及時。

五、下一步改進措施

1、加強專業化培訓，使園林綠化養護工作的專業性得到進一步的加強。

2、加強法規、制度學習，組織相關人員認真學習《預算法》、《事業單位會計制度》、《事業單位財務規則》、《基建財務制度》等相關法規、制度，提高單位領導對全面預算管理的重視程度，增強財務人員的預算意識，堅持先有預算、后有支出，沒有預算不得支出。做到決算與預算相銜接，切實提高部門收支管理水平，結合實際情況，完整、準確地披露相關信息。

3、進一步貫徹落實中央八項規定和湖南省委“九條規定”,建立本中心“三公經費”等公務支出管理制度及厲行節約制度，加強經費審批和控制，規范支出標準與范圍，并嚴格執行，嚴格按照《固定資產管理辦法》的規定加強固定資產管理，及時登記、更新臺賬，加強資產卡片管理，對各類實物資產進行全面盤點，確保賬賬、賬實相符。