目錄

第一部分 XX部門（單位）概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說明

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  洪江市園林綠化養(yǎng)護(hù)中心概況 

一、 部門職責(zé)

1、負(fù)責(zé)安江、黔城公共綠化建設(shè)管理工作；2、對(duì)單位、庭院綠化建設(shè)進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督；3、負(fù)責(zé)安江、黔城綠化樹木移植、砍伐審批工作，臨時(shí)占用綠地審批工作；4、負(fù)責(zé)對(duì)破壞城市綠化和相關(guān)設(shè)施的案件進(jìn)行查處；5、建設(shè)項(xiàng)目配套綠化驗(yàn)收備案。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。洪江市園林綠化養(yǎng)護(hù)中心內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室，財(cái)務(wù)室，監(jiān)察組。

（二）決算單位構(gòu)成。洪江市園林綠化養(yǎng)護(hù)中心2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：洪江市園林綠化養(yǎng)護(hù)中心本級(jí)。 

第二部分  部門決算表（詳見附表）

第三部分   2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計(jì)742.16萬(wàn)元。與上年相比，增加100.06萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.58%，主要是因?yàn)樾略鼍G地養(yǎng)護(hù)。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計(jì)371.08萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入371.08萬(wàn)元，占100%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計(jì)371.08萬(wàn)元，其中：基本支出139.85萬(wàn)元，占37.69%；項(xiàng)目支出231.23萬(wàn)元，占62.31%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)371.08萬(wàn)元，與上年相比，增加50.03萬(wàn)元,增長(zhǎng)15.58%，主要是因?yàn)樾略鼍G地養(yǎng)護(hù)。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2023年度財(cái)政撥款支出371.08萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加50.03萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.58%，主要是因?yàn)樾略鼍G地養(yǎng)護(hù)。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財(cái)政撥款支出371.08萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出371.08萬(wàn)元，占100%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為332.24萬(wàn)元，支出決算數(shù)為371.08萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的111.69%，其中：

1、一般公共服務(wù)（類）212（款）05（項(xiàng)）01。

年初預(yù)算為332.24萬(wàn)元，支出決算為371.08萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的111.69%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：新增綠地養(yǎng)護(hù)。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款基本支出139.85萬(wàn)元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)120.61萬(wàn)元，占基本支出的86.24%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)。

公用經(jīng)費(fèi)19.24萬(wàn)元，占基本支出的13.76%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)。

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

無(wú)

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

無(wú)

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

無(wú)

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本部門2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出19.24萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)（或者上年決算數(shù)）增加4.31 萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.87%。主要原因是：新增綠地養(yǎng)護(hù)。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會(huì)議費(fèi)0萬(wàn)元，開支培訓(xùn)費(fèi)0.52萬(wàn)元，主要用于干部人員參與上級(jí)培訓(xùn)產(chǎn)生費(fèi)用。

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說明

本部門2023年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，部門（單位）共有車輛4輛，其中，副部（省）級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車4輛，其他用車主要是生產(chǎn)用車；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上設(shè)備（不含車輛）0臺(tái)（套）。

十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績(jī)效情況的說明

（一）績(jī)效管理工作開展情況

（二）部門（單位）整體支出績(jī)效情況

總結(jié)歸納本部門（單位）支出的績(jī)效目標(biāo)完成情況，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)出和取得效益的情況。圍繞部門（單位）職責(zé)、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，以預(yù)算資金管理為主線，總結(jié)部門（單位）資產(chǎn)管理和開展業(yè)務(wù)情況，從運(yùn)行成本、管理效率、履職效能、社會(huì)效應(yīng)、可持續(xù)發(fā)展能力和服務(wù)對(duì)象滿意度等方面，衡量部門（單位）整體及核心業(yè)務(wù)實(shí)施效果。

（三）存在的問題及原因分析

可以從預(yù)算和預(yù)算績(jī)效管理，部門履職效能，資金分配、使用和管理，資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理、政府采購(gòu)等方面歸納存在的問題；反映各種預(yù)算支出執(zhí)行偏離績(jī)效目標(biāo)的情況，并分析其原因。

第四部分  名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從市級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。 

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的各項(xiàng)收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指人大常委會(huì)辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。 

十三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

十五、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。 

十六、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。 

第五部分  附件

一、2023年度部門(單位)整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告。

洪江市園林綠化養(yǎng)護(hù)中心系市財(cái)政全額預(yù)算撥款單位。洪江市園林綠化養(yǎng)護(hù)中心內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)包括：辦公室、財(cái)務(wù)室、生產(chǎn)養(yǎng)護(hù)組。本單位編制人數(shù)7人，年末實(shí)有人數(shù)8人。本單位退休人數(shù)10人。

主要職能職責(zé)：負(fù)責(zé)安江、黔城公共綠化建設(shè)管理工作。對(duì)單位、庭院綠化建設(shè)進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督。建設(shè)項(xiàng)目配套綠化驗(yàn)收備案。

一、一般公共預(yù)算支出情況

（一）基本支出情況

2023年度我中心本年度收入合計(jì)371.08萬(wàn)元，其中：公共財(cái)政撥款371.08萬(wàn)元，其他收入0萬(wàn)元。本年度支出合計(jì)371.08萬(wàn)元，其中：社會(huì)保障和就業(yè)支出16.11萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出7.86萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出337.48萬(wàn)元，住房保障支出9.62萬(wàn)元。嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”。2023年三公經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元。控制在年初預(yù)算內(nèi)，三公經(jīng)費(fèi)使用嚴(yán)格按照中央八項(xiàng)規(guī)定，厲行節(jié)約的原則，嚴(yán)控三公經(jīng)費(fèi)支出。

（二）項(xiàng)目支出情況

2023年度預(yù)算共有1個(gè)項(xiàng)目，合計(jì)231.23萬(wàn)元。為黔城城區(qū)園林綠化養(yǎng)護(hù)。

二、部門整體支出績(jī)效情況

在市委、市政府和市城管局的領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞政府的中心工作，很好地履行了職能職責(zé)，卓有成效地開展了工作，根據(jù)洪江市總體規(guī)劃要求，結(jié)合城市發(fā)展的實(shí)際情況，逐步建設(shè)了一批中、小型城市公共綠地，如人工湖濱江路段風(fēng)光帶、濱江花壇、國(guó)壽花壇、防洪堤小游園、雪峰大道綠化帶、行政中心前廣場(chǎng)、行政中心后山公園、開元大道五溪畫廊景觀軸、昌齡橋頭綠地、古城內(nèi)綠地、鐵路橋頭綠地、中正門廣場(chǎng)綠地。

三、績(jī)效自評(píng)結(jié)果

經(jīng)過績(jī)效評(píng)價(jià)組綜合評(píng)價(jià)：得分 88 分，等級(jí)為“良”。

四、存在的主要問題及原因分析

1、園林綠化養(yǎng)護(hù)工作的專業(yè)化有待加強(qiáng)。因本單位專業(yè)人員較少，所以專業(yè)性方面做的有所欠缺，這一點(diǎn)要加強(qiáng)。

2、預(yù)算編制的準(zhǔn)確性有待提高，預(yù)算編制與實(shí)際支出項(xiàng)目有的存在差異，預(yù)算編制不夠準(zhǔn)確，年中追加較多，決算數(shù)與預(yù)算數(shù)相差較大。

3、資產(chǎn)管理工作有待進(jìn)一步加強(qiáng)。一是對(duì)有國(guó)資產(chǎn)的管理，一定程度上存在“重資金、輕資產(chǎn)，重購(gòu)置、累監(jiān)管，重使用、輕績(jī)效”問題，對(duì)一些超過使用年限或者損壞的資產(chǎn)未能及時(shí)申報(bào)和處置，導(dǎo)致賬實(shí)不一致。二是對(duì)各項(xiàng)往來(lái)賬清理、清查不夠及時(shí)。

五、下一步改進(jìn)措施

1、加強(qiáng)專業(yè)化培訓(xùn)，使園林綠化養(yǎng)護(hù)工作的專業(yè)性得到進(jìn)一步的加強(qiáng)。

2、加強(qiáng)法規(guī)、制度學(xué)習(xí)，組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)《預(yù)算法》、《事業(yè)單位會(huì)計(jì)制度》、《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《基建財(cái)務(wù)制度》等相關(guān)法規(guī)、制度，提高單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)全面預(yù)算管理的重視程度，增強(qiáng)財(cái)務(wù)人員的預(yù)算意識(shí)，堅(jiān)持先有預(yù)算、后有支出，沒有預(yù)算不得支出。做到?jīng)Q算與預(yù)算相銜接，切實(shí)提高部門收支管理水平，結(jié)合實(shí)際情況，完整、準(zhǔn)確地披露相關(guān)信息。

3、進(jìn)一步貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定和湖南省委“九條規(guī)定”,建立本中心“三公經(jīng)費(fèi)”等公務(wù)支出管理制度及厲行節(jié)約制度，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)審批和控制，規(guī)范支出標(biāo)準(zhǔn)與范圍，并嚴(yán)格執(zhí)行，嚴(yán)格按照《固定資產(chǎn)管理辦法》的規(guī)定加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，及時(shí)登記、更新臺(tái)賬，加強(qiáng)資產(chǎn)卡片管理，對(duì)各類實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行全面盤點(diǎn)，確保賬賬、賬實(shí)相符。