洪江市園林綠化養護中心系市財政全額預算撥款單位。洪江市園林綠化養護中心內設機構包括：辦公室、財務室、生產養護組。本單位編制人數7人，年末實有人數8人。本單位退休人數10人。

主要職能職責：負責安江、黔城公共綠化建設管理工作。對單位、庭院綠化建設進行指導、監督。建設項目配套綠化驗收備案。

一、一般公共預算支出情況

（一）基本支出情況

2023年度我中心本年度收入合計371.08萬元，其中：公共財政撥款371.08萬元，其他收入0萬元。本年度支出合計371.08萬元，其中：社會保障和就業支出16.11萬元，衛生健康支出7.86萬元，城鄉社區支出337.48萬元，住房保障支出9.62萬元。嚴格控制“三公經費”。2023年三公經費支出0萬元。控制在年初預算內，三公經費使用嚴格按照中央八項規定，厲行節約的原則，嚴控三公經費支出。

（二）項目支出情況

2023年度預算共有1個項目，合計231.23萬元。為黔城城區園林綠化養護。

二、部門整體支出績效情況

在市委、市政府和市城管局的領導下，緊緊圍繞政府的中心工作，很好地履行了職能職責，卓有成效地開展了工作，根據洪江市總體規劃要求，結合城市發展的實際情況，逐步建設了一批中、小型城市公共綠地，如人工湖濱江路段風光帶、濱江花壇、國壽花壇、防洪堤小游園、雪峰大道綠化帶、行政中心前廣場、行政中心后山公園、開元大道五溪畫廊景觀軸、昌齡橋頭綠地、古城內綠地、鐵路橋頭綠地、中正門廣場綠地。

三、績效自評結果

經過績效評價組綜合評價：得分 88 分，等級為“良”。

四、存在的主要問題及原因分析

1、園林綠化養護工作的專業化有待加強。因本單位專業人員較少，所以專業性方面做的有所欠缺，這一點要加強。

2、預算編制的準確性有待提高，預算編制與實際支出項目有的存在差異，預算編制不夠準確，年中追加較多，決算數與預算數相差較大。

3、資產管理工作有待進一步加強。一是對有國資產的管理，一定程度上存在“重資金、輕資產，重購置、累監管，重使用、輕績效”問題，對一些超過使用年限或者損壞的資產未能及時申報和處置，導致賬實不一致。二是對各項往來賬清理、清查不夠及時。

五、下一步改進措施

1、加強專業化培訓，使園林綠化養護工作的專業性得到進一步的加強。

2、加強法規、制度學習，組織相關人員認真學習《預算法》、《事業單位會計制度》、《事業單位財務規則》、《基建財務制度》等相關法規、制度，提高單位領導對全面預算管理的重視程度，增強財務人員的預算意識，堅持先有預算、后有支出，沒有預算不得支出。做到決算與預算相銜接，切實提高部門收支管理水平，結合實際情況，完整、準確地披露相關信息。

3、進一步貫徹落實中央八項規定和湖南省委“九條規定”,建立本中心“三公經費”等公務支出管理制度及厲行節約制度，加強經費審批和控制，規范支出標準與范圍，并嚴格執行，嚴格按照《固定資產管理辦法》的規定加強固定資產管理，及時登記、更新臺賬，加強資產卡片管理，對各類實物資產進行全面盤點，確保賬賬、賬實相符。

                              洪江市園林綠化養護中心

                               2024年4月30日