第三部分

2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2022年度收、支總計665.05元。與上年相比，增加417.83萬元，增長169.01%，主要是因為增加了安江環衛工作、國投未移交部分清掃保潔工作、垃圾分類工作等六個項目經費，故項目經費增加導致所有經費增加。

二、收入決算情況說明

2022年度收入合計665.05萬元，其中：財政撥款收入665.05萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2022年度支出合計665.05萬元，其中：基本支出191.5萬元，占28.79%；項目支出473.55萬元，占71.21%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2022年度財政撥款收、支總計665.05萬元，與上年相比，增加417.83萬元，增長169.01%，主要是因為增加了安江環衛工作、國投未移交部分清掃保潔工作、垃圾分類工作等六個項目經費，故項目經費增加導致所有經費增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2022年度財政撥款支出641.05萬元，占本年支出合計的96.39%，與上年相比，財政撥款支出增加393.83萬元，增長159.30%，主要因為增加了安江環衛工作、國投未移交部分清掃保潔工作、垃圾分類工作等六個項目經費，故項目經費增加導致所有經費增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2022年度財政撥款支出641.05萬元，主要用于以下方面：社會保障和就業（類）支出18.02萬元，占2.81%；衛生健康支出（類）支出8.12萬，占1.27%；城鄉社區（類）支出606.71萬元，占94.64%;住房保障（類）支出8.21萬元，占1.28%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2022年度財政撥款支出年初預算數為226.18萬元，支出決算數為641.05萬元，完成年初預算的283.42%，其中：

1、社會保障和就業支出（類）行政事業養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為18.02萬元，完成年初預算的1802%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算沒有分類目。

2、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為8.12萬元，完成年初預算的812%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算沒有分類目。

3、城鄉社區支出（類）城鄉社區環境衛生（款）城鄉社區環境衛生（項）。

年初預算為226.18萬元，支出決算為606.71萬元，完成年初預算的268%，決算數大于年初預算數的主要原因是：主要因為增加了安江環衛工作、國投未移交部分清掃保潔工作、垃圾分類工作等六個項目經費，故項目經費增加導致所有經費增加。

4、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為8.21萬元，完成年初預算的821%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算沒有分類目。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2022年度財政撥款基本支出191.50萬元，其中：

人員經費181.45萬元，占基本支出的94.75%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費……。

公用經費10.06萬元，占基本支出的5.25%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費……。

七、財政撥款三公經費支出決算情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出預算為0.12萬元，支出決算為0.06萬元，完成預算的50%，

八、（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0.12萬元，支出決算為0.06萬元，完成預算的50%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

公務接待費支出預算為0.12萬元，支出決算為0.06萬元，完成預算的50%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，與上年相比減少（增加）0.02萬元，減少20%,減少的主要原因是厲行節約。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%公務用車運行維護費支出預算為00萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.06萬元，占50%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.06萬元，全年共接待來訪團組2個、來賓15人次，主要是工作業務交流發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，0。公務用車運行維護費0萬元，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

    本單位無政府性基金收支。

九、國有資本經營預算收入支出決算情況

本單位無國有資本經營收支。

十、關于機關運行經費支出說明

本部門2022年度機關運行經費支出10.06萬元，比年初預算數（或者上年決算數）減少9.14萬元，降低47%。主要原因是：經費開支厲行節約。。

十一、一般性支出情況說明

2022年本部門開支無會議費，無培訓費，無節慶、晚會、論壇、賽事活動開支。

十二、關于政府采購支出說明

本部門2022年度政府采購支出總額1.09萬元，其中：政府采購貨物支出0.4 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0.69萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十三、關于國有資產占用情況說明

截至2022年12月31日，本單位共有車輛4輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車4輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備1臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十四、關于2022年度預算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

2022年，洪江市環境衛生管理所通過加強預算收支的管理，不斷建立健全內部管理制度，理順內部管理流程，部門整體支出管理情況得到了提升。部門整體支出績效情況如下：

一、經濟性評價

1、從源頭抓起，科學合理編制經費預算。根據中央和省、市、縣財政預算改革的有關要求，結合單位實際需要，按標準、按項目科學認真編制部門預算。

2、預算執行方面，支出總額基本控制在預算總額以內；不存在截留或滯留專項資金情況。

二、行政效能評價

為強化部門整體支出，加強國有資產管理，提高資金使用效益，在財務管理和厲行節約方面開展了大量工作，行政效能顯著。

1、在原有相對健全的財務管理制度基礎上，適時地、針對性地進行了相關制度的增補，制度的建立更為完善。

2、重視制度的學習和宣講，并已逐步形成了崇尚厲行節約反對浪費的機關文化。

3、加強環衛質量管理，嚴格從源頭上實行垃圾減量，確保廣大群眾得實惠。

（二）存在的問題及原因分析

      年初預算的編制不夠精細，沒有按照費用支出的使用范圍和內容進行類、款、

項三個層級的明細預算，并按照預算的最末級明細進行預算支出管理。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

附件：洪江市環境衛生管理所2022年部門決算公開表