第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計(jì)1653.95萬元。與上年相比，增加706.99萬元，增長74.65%，主要是因?yàn)樵诼毴藛T工資的增長、上級(jí)專項(xiàng)資金增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計(jì)1653.95萬元，其中：財(cái)政撥款收入 1653.95萬元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計(jì)1653.95萬元，其中：基本支出1056.94萬元，占63.90%；項(xiàng)目支出597萬元，占36.10%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財(cái)政撥款收入總計(jì)1653.95萬元，與上年相比，增加706.99萬元,增長74.65%，主要是因?yàn)樵诼毴藛T工資的增長、上級(jí)專項(xiàng)資金增加。

2023年度支出總計(jì)1653.95萬元，與上年相比，增加706.99萬元，增長74.65％，主要是因?yàn)槿藛T工資的增長、上級(jí)專項(xiàng)資金的增加等。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2023年度財(cái)政撥款支出1653.95萬元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加706.99萬元，增長74.65%，主要是因?yàn)槿藛T工資的增長、上級(jí)專項(xiàng)資金的增加等。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財(cái)政撥款支出1653.95萬元，主要用于以下方面：社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出89.73萬元，占5.43%；衛(wèi)生健康（類）支出31.24萬元，占1.89%；住房保障(類)支出55.74萬元，占3.37％；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理(類)支出1477.24萬元，占89.31％。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為826.12萬元，支出決算數(shù)為1653.95萬元，完成年初預(yù)算的200.2%，其中：

1、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為86.09萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年初預(yù)算未單列。

2、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.9萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年初預(yù)算未單列。

3、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.74萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年初預(yù)算未單列。

4、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為33.68萬元，支出決算為31.24萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是人員調(diào)整。

5、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為47.55萬元，支出決算為55.74萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是補(bǔ)繳了上年度住房公積金。

6、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）應(yīng)急管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為645.72萬元，支出決算為880.23萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是年中追加。

7、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）應(yīng)急管理事務(wù)（款）應(yīng)急救援（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為48.95萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是根據(jù)上級(jí)要求組建森林消防專業(yè)隊(duì)伍,增加森防隊(duì)伍經(jīng)費(fèi)。

8、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）應(yīng)急管理事務(wù)（款）其他應(yīng)急管理支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為50萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是上級(jí)下達(dá)安全生產(chǎn)預(yù)防及應(yīng)急管理專項(xiàng)資金。

9、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）自然災(zāi)害救災(zāi)及恢復(fù)重建支出（款）自然災(zāi)害救災(zāi)補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為471萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是上級(jí)下達(dá)自然災(zāi)害補(bǔ)助資金。

10、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）其他災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（款）其他災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為27.06萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是上級(jí)下達(dá)救災(zāi)資金。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款基本支出1056.94萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)753.81萬元，占基本支出的71.32%,主要包括基本工資212.78萬元、津貼補(bǔ)貼127.59萬元、獎(jiǎng)金130.98萬元、伙食補(bǔ)助費(fèi)8.14萬元、績效工資76.44萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)86.08萬元、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)31.24萬元、其他社會(huì)保障費(fèi)3.64萬元、住房公積金55.74萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助21.17萬元。

公用經(jīng)費(fèi)303.13萬元，占基本支出的28.68%，主要包括辦公費(fèi)12.51萬元、印刷費(fèi)2.59萬元、水費(fèi)0.48萬元、電費(fèi)8.23萬元、郵電費(fèi)2.01萬元、差旅費(fèi)34.55萬元、維修(護(hù))費(fèi)2.65萬元、會(huì)議費(fèi)0萬元、培訓(xùn)費(fèi)1.11萬元、公務(wù)接待費(fèi)7.58萬元、勞務(wù)費(fèi)31.63萬元、工會(huì)經(jīng)費(fèi)43.5萬元、福利費(fèi)0萬元、其他交通費(fèi)38.84萬元、其他商品和服務(wù)支出64.43萬元、辦公設(shè)備購置53.02萬元。

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為8.8萬元，支出決算為7.58萬元，完成預(yù)算的86.14%，其中：

因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)大于（小于）預(yù)算數(shù)的主要原因是……，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是……。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為8.8萬元，支出決算為7.58萬元，完成預(yù)算的86.14%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)格執(zhí)行中央、省、市厲行節(jié)約的規(guī)定，與上年相比增長0.61萬元，增長8.75%,增長的主要原因是上級(jí)的各項(xiàng)檢查較上年增加,相應(yīng)支出增加。

公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)大于（小于）預(yù)算數(shù)的主要原因是……，與上年相比減少（增加）0萬元，減少（增長）0%,減少（增長）的主要原因是……。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是……。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算7.58萬元，占100%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次（精確到個(gè)位數(shù)）,開支內(nèi)容包括：

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為7.58萬元，全年共接待來訪團(tuán)組92個(gè)、來賓695人次，主要是對(duì)接工作等發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，（單位本級(jí)或某二級(jí)機(jī)構(gòu)）更新公務(wù)用車0輛……。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，主要是……支出，截至2023年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本部門2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出303.13萬元，比上年決算數(shù)增加106.79萬元，增長54.39%。主要原因是各項(xiàng)費(fèi)用增加。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會(huì)議費(fèi)XXXX萬元，用于召開……會(huì)議，人數(shù)XX人，內(nèi)容為……；開支培訓(xùn)費(fèi)1.11萬元，用于開展以水滅火能力培訓(xùn)，人數(shù)145人，內(nèi)容為全市鄉(xiāng)鎮(zhèn)(街道)以水滅火能力培訓(xùn),針對(duì)突發(fā)森林火災(zāi)撲救的應(yīng)急準(zhǔn)備工作；舉辦……等節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)，開支XXXX萬元，主要是……。（注：三類會(huì)議、培訓(xùn)活動(dòng)，節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事等活動(dòng)。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出XX萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是……；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明

（一）部門整體支出績效情況

2023年我單位結(jié)合自身實(shí)際情況，合理編制預(yù)算，重新梳理原有各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，建立健全了預(yù)算資金管理辦法、財(cái)務(wù)管理制度、會(huì)計(jì)核算制度、專項(xiàng)資金管理制度、資產(chǎn)管理制度等，嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。本著堅(jiān)持厲行節(jié)約的原則，進(jìn)一步加強(qiáng)資金監(jiān)管，嚴(yán)格控制三公經(jīng)費(fèi)，凡符合政府采購的支出項(xiàng)目嚴(yán)格履行政府采購手續(xù)，所有專項(xiàng)支出進(jìn)行分項(xiàng)目專賬核算，做到了專款專用，提高了資金的使用效益。

2023年年初部門預(yù)算862.12萬元，其中基本預(yù)算766.12萬元，項(xiàng)目預(yù)算60萬元，年中預(yù)算追加230.83萬元，上級(jí)專項(xiàng)資金597萬元,全年收入總額1653.95萬元。2023年支出合計(jì)1056.94萬元，其中工資和福利支出732.64萬元，商品和服務(wù)支出250.11萬元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助21.17萬元，資本性支出53.02萬元。2023年基本支出1056.94萬元，主要用于工資福利支出732.64萬元;項(xiàng)目支出597萬元,其中：森林消防專業(yè)隊(duì)伍經(jīng)費(fèi)48.95萬元;安全生產(chǎn)預(yù)防及應(yīng)急專項(xiàng)資金50萬元;中央自然災(zāi)害地質(zhì)災(zāi)害資金80萬元;中央自然災(zāi)害干旱災(zāi)害資金100萬元;冬春臨時(shí)生活困難救助資金162萬元;中央自然災(zāi)害洪澇災(zāi)害資金129萬元;中央自然災(zāi)害洪澇地質(zhì)災(zāi)害資金27.05萬。三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算8.8萬元，其中：公務(wù)接待費(fèi)8.8萬元。本年決算支出7.58萬元。我局堅(jiān)持厲行節(jié)約的原剛，進(jìn)一步加強(qiáng)資金監(jiān)管，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)。本年資金無結(jié)余。

（二）存在的問題及原因分析

（一）資金缺口巨大。按照應(yīng)急管理機(jī)構(gòu)改革要求，各縣級(jí)應(yīng)急管理部門建立應(yīng)急指揮中心、各類信息平臺(tái)、體系建設(shè)和應(yīng)急救援物資儲(chǔ)備等要求，加上職能整合后人員增加，辦公場地、辦公設(shè)施需求增加等新形勢(shì)。市本級(jí)財(cái)政根本無法全力承擔(dān)龐大的經(jīng)費(fèi)投入，資金缺口巨大。

（二）安全生產(chǎn)社會(huì)化投入不足。在應(yīng)急管理服務(wù)方面一定程度上仍存在監(jiān)管領(lǐng)域人員不足、知識(shí)技能和專業(yè)程度不夠的短板；必要的執(zhí)法裝備不足。

第四部分  名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從市級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項(xiàng)收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指人大常委會(huì)辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

十五、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

十六、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。

（名詞解釋應(yīng)包含本部門專有名詞，如省財(cái)政廳應(yīng)有對(duì)“財(cái)政事務(wù)”科目的解釋，可參考中央相關(guān)部門的名詞解釋）