目  錄

第一部分   2021年部門預算說明

一、部門基本概況

（一）部門職責

（二）機構設置

二、部門預算單位構成

三、部門收支總體情況

（一）收入預算

（二）支出預算

四、一般公共預算財政撥款支出情況

  （一）基本支出

  （二）項目支出

五、政府性基金支出

六、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費

（二）“三公”經費

（三）政府采購情況

（四）預算績效管理情況

（五）國有資產占用使用情況

（六）一般性支出情況

七、名詞解釋

第二部分    2021年部門預算公開表

第一部分    2021年部門預算說明

一、部門基本概況

（一）部門職責

1、主管全市審計工作。2、貫徹執行國家關于審計方針、政策和法律法規，研究擬訂我市審計政策，制定審計業務規章制度，并監督執行。3、向市人民政府報告和向市人民政府有關部門通報審計情況，提出制訂和完善有關政策法規、宏觀調控措施以及管理體制、機制建設的建議4、向市人民政府提出年度市本級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。5、出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關單位提出處理處罰的建議。6、負責市領導干部經濟責任審計領導小組辦公室日常工作，按規定對市管黨政領導干部及依法屬于市審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計，協調各成員單位運用經濟責任審計成果。7、組織實施對國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。8、承擔省審計廳和懷化市審計局授權的審計項目和專項審計調查項目的組織實施。9、依法檢查審計決定執行情況，督促糾正和處理審計發現的問題，依法辦理被審計的單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或市政府裁決中的有關事項。協助配合有關部門查處相關重大案件。10、指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告。11、承辦市人民政府交辦的其他事項。

（二）機構設置

洪江市審計局作為部門預算單位，內設機構有：辦公室、法制股、財政金融和社會保障審計股、行政事業企業外資審計股、經濟責任審計室、自然資源和生態環境審計股、重大項目與政策跟蹤審計股。洪江市審計局機關行政編13名，機關后勤服務全額撥款事業編1名。所屬二級機構：市建設項目審計中心，全額撥款事業編制11名。實有在職人員24人，離退休人員14人。

二、部門預算單位構成

洪江市審計局部門只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入2021年部門預算編制范圍的只有洪江市審計局部門本級。

三、部門收支總體情況

2021年部門預算包括洪江市審計局的收入、支出及專項經費安排情況。收入既包括公共預算財政撥款又包括上級補助收入等；支出既包括保障局機關基本運行的經費，也包括洪江市審計局部門歸口管理、面向全市分配的專項經費。

（一）收入預算：2021年年初預算數488.71萬元，其中，一般公共預算撥款488.71萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元，國有資本經營預算撥款0萬元。收入較去年增加72.75萬元，主要原因是相關專項經費增加。

（二）支出預算：2021年年初預算數488.71萬元，主要是一般公共服務支出488.71萬元，其中工資福利支出233.57萬元，一般商品服務支出72.64萬元，項目支出150萬元，上繳政府統籌支出32.5萬元。支出較去年增加72.75萬元，主要原因是相關專項經費增加。

四、一般公共預算財政撥款支出情況。

    2021年一般公共預算撥款收入為488.71萬元，具體安排情況如下：

（一）基本支出：2021年年初預算數為338.71萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等233.57萬元，辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置費等日常公用經費72.64萬元，上繳政府統籌支出32.5萬元。

（二）項目支出：2021年年初預算數為150萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。其中：建設項目審計政府購買服務100萬元，經責審計整改專項經費50萬元。

五、政府性基金支出

2021年本單位無政府性基金安排的支出。

    六、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經費

2021年局機關運行經費當年一般公共預算撥款72.64萬元，比 2020年預算減少 3.36萬元，下降 4.4%。變化原因根據要求繼續壓減一般性支出經費。

（二）“三公”經費

  2021年“三公”經費預算數為  15.4 萬元，其中，公務接待費10.8萬元，公務用車購置及運行費  4.6 萬元（其中，公務用車購置費 0 萬元，公務用車運行費 4.6 萬元），因公出國（境）費  0 萬元。 2021年“三公”經費預算較2020年減少 0.1 萬元。減少原因是局機關厲行節約，繼續對“三公”經費進行壓減。

    （三）政府采購情況

2021年政府采購預算總額 10萬元，其中，政府采購貨物預算  10 萬元；政府采購工程預算 0 萬元；政府采購服務預算 0萬元。

（四）預算績效管理情況

按照我市預算績效管理工作的總體要求，2021年我單位整體支出488.71萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目2個，涉及項目支出150萬元，其中工作經費0萬元，專項工作經費150萬元，全部實行項目支出績效目標管理。

（五） 國有資產占用使用情況

1、截至2020年12月31日，本部門共有車輛1輛，其中，一般公務用車1輛、一般執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛。單位價值50 萬元以上通用設備0臺（套），單價100 萬元以上專用設備0臺（套）。

2、2021年，本部門擬新增資產具體為：公務用車0輛，價值0萬元；單價50萬元以上通用設備0臺（套）；單價100萬元以上的專用設備0臺（套）。

（六）一般性支出情況

1、2021年本部門會議費預算0.5萬元，擬召開1次會議，預計參會人數40人，內容為經責及自然資源審計等相關工作會議。

2、2021年本部門培訓費預算0.5萬元，擬開展1次培訓，預計培訓人數50人，內容為建設項目審計等培訓。

3、2021年本部門無舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等預算。

七、名詞解釋

   1、機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

2、“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

第二部分    2021年部門預算公開表

附件：洪江市審計局2021年度部門預算公開表格

2021年部門預算公開表