第三部分

 

2020年度部門決算情況說明

 

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計1229.89萬元。與上年相比，增加292.48萬元，增長31.20%，主要是因為：人員經費增加主要是增加了財政負擔的獎金、養老金等款項；公用經費的增加主要是增加了受疫情影響產生的各項支出。

二、收入決算情況說明

本年收入合計1229.89萬元，其中：財政撥款收入1229.89萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計1229.89萬元，其中：基本支出1022.39萬元，占83.13%；項目支出207.50萬元，占16.87%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    2020年度財政撥款收、支總計1229.89萬元，與上年相比，增加292.48萬元，增長31.20%，主要是因為：人員經費增加主要是增加了財政負擔的獎金、養老金等款項；公用經費的增加主要是增加了受疫情影響產生的各項支出。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出1229.89萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加292.48萬元，增長31.20%，主要是因為：人員經費增加主要是增加了財政負擔的獎金、養老金等款項；公用經費的增加主要是增加了受疫情影響產生的各項支出。

 

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出1229.89萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出911.63萬元，占74%；社會保障和就業（類）支出43.47萬元，占3%;農林水（類）支出58.06萬元，占5%;住房保障（類）支出45.72萬元，占4%;災害防治及應急管理（類）支出171.00萬元，占14%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為501.15萬元，支出決算數為1229.89萬元，完成年初預算的245.41%，其中：

1、一般公共服務（類）發展和改革事務（款）行政運行（項）。

年初預算為441.93萬元，支出決算為796.70萬元，完成年初預算的180.27%，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了財政負擔的獎金等款項。

2、一般公共服務（類）發展和改革事務（款）其他發展和改革事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為114.93萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了2020年湘西開發專項資金及救災及防汛物資的采購的投入。

3、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為45.06萬元，支出決算為43.47萬元，完成年初預算的96.47%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員異動造成的正常變動。

4、農林水支出（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為58.06萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了扶貧相關支出。

5、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為14.16萬元，支出決算為45.72萬元，完成年初預算的322.88%，決算數大于年初預算數的主要原因是：配套繳納了住房公積金。

6、災害防治及應急管理支出（類）自然災害救災及恢復重建支出（款）自然災害救災補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為171萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了洪江市水毀公共基礎設施恢復工程的投入。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出1022.39萬元，其中：人員經費561.76萬元，占基本支出的54.95%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費、職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他工資福利支出、醫療費補助、獎勵金、其他對個人個家庭的補助支出；公用經費460.63萬元，占基本支出的45.05%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、水費、電費、郵電費、差旅費、維修（護）費、公務接待費、勞務費、工會經費、福利費、其他交通費、其他商品和服務支出、辦公設備購置。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為25萬元，支出決算為7.06萬元，完成預算的28.24%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比無變化。

公務接待費支出預算為25萬元，支出決算為7.06萬元，完成預算的28.24%，決算數小于預算數的主要原因是對“三公經費”支出進行了控制，與上年相比增加2.04萬元，增長40.31%,增長的主要原因是正常接待范圍內的業務增加。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，與上年相比無變化。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算7.06萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次：

2、公務接待費支出決算為7.06萬元，全年共接待來訪團組103個、來賓538人次，主要是相關業務發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2020年度機關運行經費支出460.63萬元，比年初預算數增加351.63萬元，增長322.59%。主要原因是：根據工作需要增加了項目可研報告編制、重點項目開工儀式、救災物資采購等各類支出。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0萬元，人數0人，；開支培訓費0萬元，人數0人；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額36.26萬元，其中：政府采購貨物支出18.6萬元、政府采購工程支出17.66 萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額36.26萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

評價報告綜述

一、部門（單位）概況

（一）部門（單位）基本情況

洪江市發展和改革局本級現有7個內設股室，1個直屬行政機構，8個二級機構。直屬行政機構和二級單位全部為非獨立預算單位。

內設機構：辦公室、固定資產投資股、工業農業基礎產業股、社會服務財貿股、綜合改革法規股（行政審批服務股）、物價業務股、價格舉報中心和項目稽察股。

直屬行政機構：市價格監督檢查局

二級機構：市重大項目前期工作辦公室、市招標投標管理辦公室、市重點項目辦公室、市節能監察中心、市武陵山片區區域發展與扶貧攻堅工作辦公室、市價格調節基金辦公室、市價格認證中心、市價格信息監測中心。市發改局共有人員編制45人，其中行政編制13人，事業編制32人。年末實有人數44人。另有離退休人員64人。

（二）部門（單位）整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等

2020年部門預算編報范圍包括局機關的收入、支出及專項經費安排情況。收入包括公共預算財政撥款等；支出既包括本機關基本運行的經費，也包括項目經費。本次部門預算為洪江市發展和改革局本級部門預算。

（一）收入預算，2020年收入1023.89萬元，其中，公共預算財政撥款1023.89萬元。

（二）支出預算，2020年支出1023.89萬元，其中，一般公共服務1023.89萬元。

1、2020年度部門整體支出規模為1023.89萬元，其中：一般公共預算財政撥款基本支出1023.89萬元（人員經費支出561.76萬元，日常公用經費支出462.13萬元）。

2、使用方向：人員經費、日常公用經費、項目經費。

3、主要內容范圍：工資福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭補助、項目支出。

二、部門（單位）整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

為貫徹執行中央八項規定和《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，根據市財政局的相關規定，我局制定了機關財務管理制度、出差管理制度、接待管理規定、公務用車管理等相關制度；加強了資金的使用管理，堅持勤儉節約，反對奢侈浪費，按制度辦事，確保每一分錢都落到實處，每一環節按程序進行，部門財務管理工作做到了細、嚴、實。基本支出主要用于發放人員工資、津補貼及獎勵性支出、辦公費、水電費、差旅費、報刊雜志費、郵電費、辦公場租、執法服裝購置費、業務招待費、車輛購置、維修和油料費、設備購置和維修費等。2020年收入數1023.89萬元，是指單位為保障機構正常運轉和完成日常工作任務而發生的各項支出。其中：人員支出561.76萬元，公用經費支出462.13萬元。

 

（二）專項支出

1、專項資金安排落實、總投入等情況分析

湘西開發工作經費4萬元，價格認證工作經費5萬元，物價監管工作經費2萬元，易地扶貧搬遷專項經費10萬元，重點項目前期工作經費56萬元，已全部安排落實到位。

2、專項資金實際使用情況分析

2020年專項資金為77萬元，主要用于湘西開發工作、價格認證工作、物價監管工作、易地扶貧搬遷工作及重點項目前期工作的支出。

3、專項資金管理情況分析

專項資金按照“量入為出、先存后用、節約使用”的原則，做到有計劃地使用，確保各項工作正常運行。

三、部門（單位）專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

專項資金所有開支均按照我單位財務管理制度執行，資金的使用嚴格把關，專項資金的運行完成按照我單位內部管理制度和財政有關規定執行，各個專項資金使用和具體項目實施內容相符。

（二）專項管理情況分析

湘西開發工作經費4萬元，價格認證工作經費5萬元，物價監管工作經費2萬元，易地扶貧搬遷專項經費10萬元，重點項目前期工作經費56萬元，由我局根據實際情況進行支付。

四、部門（單位）整體支出績效情況

績效評估業務工作指標完成情況。2020年，我局財政資金的使用本著量入為出的原則，合理使用財政資金，保人員支出，緊緊圍繞中心工作，保證了機關工作的正常運轉。

 

五、存在的主要問題

一是工作經費不足，難以滿足新形勢新任務的需要；

二是在部門整體支出的資金安排和使用上仍有不可預見性，在科學設置預算績效指標上還需進一步加強，使之更加貼合工作的實際。

六、改進措施和有關建議

部門整體績效評價工作是一項長期性的工作，專業性強，建議財政部門進一步加強開展相關業務工作的培訓，組織開展部門之間、單位之間的經驗交流，加強對績效評價的指導，確保績效評價工作順利實施。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名詞解釋

 

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

2020年度洪江市發展和改革局部門決算公開表