目 錄

第一部分 部門概況

一、部門職責(zé)

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關(guān)于政府采購支出說明

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、關(guān)于預(yù)算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分

部門概況

一、部門職責(zé)

退役軍人事務(wù)局系我市機構(gòu)改革新組建的政府組成部門，履行擁軍優(yōu)撫、軍休服務(wù)、移交安置、創(chuàng)業(yè)就業(yè)、褒揚紀(jì)念等行政職能。

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置。

根據(jù)上述職責(zé)，我局內(nèi)設(shè)綜合室，就業(yè)創(chuàng)業(yè)移交安置股、擁軍優(yōu)軍休管理股3個股室，下設(shè)光榮院、軍干所、退役軍人服務(wù)中心、民兵訓(xùn)練基地4個事業(yè)單位。

（二）決算單位構(gòu)成。

洪江市退役軍人事務(wù)局2024年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：洪江市退役軍人事務(wù)局本級，洪江市光榮院。

第二部分

部門決算表

見附件

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計4619.37萬元。與上年相比，增加23.62萬元，主要原因是人員經(jīng)費的增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計4619.37萬元，其中：財政撥款收入4619.37萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計4619.37萬元，其中：基本支出431.68萬元，占9.34%；項目支出4187.69萬元，占90.66%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計4619.37萬元，與上年相比，增加23.62萬元，主要原因是人員經(jīng)費增加。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出4619.37萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加23.62萬元，主要原因是人員經(jīng)費增加。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2024年度財政撥款支出4619.37萬元，主要用于以下方面：其中社會和保障就業(yè)支出4413.67萬元，占總支出95.55%；衛(wèi)生健康支出170.29萬元，占總支出3.69%；農(nóng)林水支出1.45萬元，占總支出0.03%；住房和保障支出33.96萬元；占總支出0.73%；

（三）財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為450.32萬元，支出決算數(shù)為4619.37萬元，完成年初預(yù)算的1025.79%，其中：

1、社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-  機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出32.33萬元。

年初預(yù)算為28.06萬元，支出決算為32.33萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員工資調(diào)整。

2、社會保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出- 其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出2.4萬元

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2.4萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了退休人員一次性補助。

3、社會保障和就業(yè)支出-撫恤-死亡撫恤支出18.88萬元

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為18.88萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了優(yōu)撫對象死亡撫恤本級專項資金補助支出。

4、社會保障和就業(yè)支出-撫恤-傷殘撫恤支出3037.51萬元。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為3037.51萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了優(yōu)撫對象撫恤資金本級、上級專項資金補助支出。

5、社會保障和就業(yè)支出-撫恤-義務(wù)兵優(yōu)待支出164.40萬元。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為164.40萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級專項資金補助支出。

6、社會保障和就業(yè)支出-撫恤-光榮院支出79.97萬元

年初預(yù)算為50萬元，支出決算為79.97萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級專項資金補助支出。

7、社會保障和就業(yè)支出-撫恤-褒揚紀(jì)念10萬元

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為10萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加了相關(guān)經(jīng)費支出。

8、社會保障和就業(yè)支出-撫恤-其他優(yōu)撫支出29.07萬元。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為29.07萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級專項資金補助支出。

9、社會保障和就業(yè)支出-退役安置- 退役士兵安置支出227.55萬元。

年初預(yù)算為26.64萬元，支出決算為227.55萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級專項資金部分。

10、社會保障和就業(yè)支出-退役安置-軍隊移交政府的離退休人員安置支出199.28萬元。      

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為199.28萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級補助專項資金支出。

11、社會保障和就業(yè)支出-退役安置-軍隊移交政府的離退休干部管理機構(gòu)支出9.46萬元。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為9.46萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級補助專項資金支出。

12、社會保障和就業(yè)支出-退役安置-退役士兵管理教育34.81萬元

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為34.81萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級補助專項資金支出。

13、社會保障和就業(yè)支出-退役安置- 軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部安置支出71.05萬元。

年初預(yù)算為4萬元，支出決算為71.05萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級專項資金補助支出。

14、社會保障和就業(yè)支出-退役安置-其他退役安置支出17.70萬元

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為17.70萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級專項資金補助支出。

15、社會保障和就業(yè)支出-退役軍人管理事務(wù)-行政運行支出285.55萬元。

年初預(yù)算為225.67萬元，支出決算為285.55萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相關(guān)的工作經(jīng)費以及人員經(jīng)費支出。

16、社會保障和就業(yè)支出-退役軍人管理事務(wù)-其他退役軍人事務(wù)管理支出193.70萬元。

年初預(yù)算為80萬元，支出決算為193.70萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加了八一、春節(jié)慰問專項經(jīng)費支出以及增加相關(guān)上級專項資金。

17、衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出15.99萬元

年初預(yù)算為14.91萬元，支出決算為15.99萬元。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員工資調(diào)整。

18、衛(wèi)生健康支出-優(yōu)撫對象醫(yī)療-優(yōu)撫對象醫(yī)療補助支出154.31萬元。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為154.31萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級補助專項資金支出。

19、農(nóng)林水支出-鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興-其他鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出1.45萬元。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為1.45萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的扶貧資金支出。

20、住房保障支出-住房改革支出-住房公積金支出33.96萬元。

年初預(yù)算為21.04萬元，支出決算為33.96萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員工資調(diào)整。

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出431.68萬元，其中：人員經(jīng)費332.12萬元，占基本支出的76.94%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費99.56萬元（包含光榮院經(jīng)費50萬元），占基本支出的23.06%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、差旅費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、其他交通費用、其他商品和服務(wù)支出。

七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.88萬元，支出決算為0.50萬元，完成預(yù)算的56.82%，其中：

因公出國（境）費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%。

公務(wù)接待費支出預(yù)算為0.88萬元，支出決算為0.50萬元，完成預(yù)算的56.82%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費支出，與上年相比減少0.39萬元。

公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2024年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務(wù)接待費支出決算0.50萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個，累計0人次。

2、公務(wù)接待費支出決算為0.50萬元，全年共接待來訪團(tuán)組6個、來賓42人次，主要是信訪維穩(wěn)、公務(wù)交流發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費及運行維護(hù)費支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費0萬元，單位本級更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運行維護(hù)費0萬元，截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2024年度本單位無政府性基金收支。

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2024年度機關(guān)運行經(jīng)費支出99.56萬元，比上年決算數(shù)減少23.02萬元，減少18.78%。主要原因是：經(jīng)費減少，縮減開支。

十、一般性支出情況

2024年本部門開支會議費0萬元。

開支培訓(xùn)費0萬元。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額28.97萬元，其中：政府采購貨物支出23.43萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出5.54萬元。授予中小企業(yè)合同金額25.33萬元，占政府采購支出總額的87.44%，其中：授予小微企業(yè)合同金額25.33萬元，占政府采購支出總額的87.44%。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2024年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。

十三、關(guān)于2024年度預(yù)算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2024年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目11個，二級項目0個，共涉及資金4187.69萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。組織對2024年度0個政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的0%。組織對2024年度0個國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出總額的0%。

組織對“優(yōu)撫對象撫恤資金”“義務(wù)兵優(yōu)待金”等11個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出4187.69萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，2024年整體支出基本實現(xiàn)了年初設(shè)定的績效目標(biāo)，完成了約4300名優(yōu)撫對象和退役軍人等群體的待遇發(fā)放工作，優(yōu)撫和退役軍人待遇發(fā)放到位率100%。實際工作中嚴(yán)格按照文件規(guī)定，規(guī)范審核審批程序及資金撥付程序，建立健全臺賬、報表等各項數(shù)據(jù)資料，從各方面推動工作不斷完善。崗位職責(zé)分工明確，監(jiān)督制約措施有力，管理服務(wù)規(guī)范有效，資金使用合理、有效。

組織對“洪江市退役軍人事務(wù)局”1個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預(yù)算支出4619.37萬元，政府性基金預(yù)算支出0 萬元。從評價情況來看，我單位本著量入為出的原則，合理使用財政資金，保人員支出，保重點工作急需的支出，圍繞“維護(hù)軍人軍屬合法權(quán)益,讓軍人成為全社會尊崇的職業(yè)”這一時代任務(wù),勇于改革創(chuàng)新,以退役軍人為中心,抓好各項重點工作的落實，確保優(yōu)撫對象各項財政補助及時發(fā)放到位，持續(xù)加強服務(wù)體系建設(shè)，不斷強化褒揚紀(jì)念工作。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

1.經(jīng)濟(jì)性分析

支出嚴(yán)格依照相關(guān)財務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行，特別重視量財辦事、量力而行，嚴(yán)格控制標(biāo)準(zhǔn)、注重節(jié)約，少花錢辦好事。一年來，我單位各項支出都在合理范圍內(nèi)，2024年度“三公”經(jīng)費預(yù)算支出0.88萬元，實際支出0.50萬元，其中公務(wù)接待費0.50萬元，公務(wù)用車運行維護(hù)費支出0萬元。

2.效率性分析

認(rèn)真貫徹落實黨的十九大和習(xí)近平總書記系列重要講話精神，始終把維護(hù)軍人軍屬合法權(quán)益，讓軍人成為全社會尊崇的職業(yè)為出發(fā)點和落腳點。2024年優(yōu)撫對象補助發(fā)放工作、春節(jié)、“八一”慰問工作、信訪慰問工作、就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作等得以高效率高質(zhì)量地完成。

3.有效性分析

2024年整體支出基本實現(xiàn)了年初設(shè)定的績效目標(biāo)，完成了約4033名優(yōu)撫對象待遇發(fā)放工作，優(yōu)撫和退役軍人待遇發(fā)放到位率100%；完成全市軍屬烈屬光榮牌懸掛工作，懸掛光榮牌對象準(zhǔn)確；開展英雄烈士宣傳2次,清明節(jié)舉行烈士紀(jì)念活動，保護(hù)英雄烈士,禁止歪曲、丑化、褻瀆、否定英雄烈士事跡和精神。資金使用合理、有效。

4.可持續(xù)性分析

整體支出既嚴(yán)格遵循了上級相關(guān)文件要求，又結(jié)合了我局的工作實際，在資金安排使用上還是比較科學(xué)合理的，具有可持續(xù)性。

5.社會公眾和服務(wù)對象滿意度分析

2024年優(yōu)撫資金、退役安置資金等各項民生資金基本都做到了及時足額發(fā)放，同時通過春節(jié)、八一安排資金走訪慰問，對因家庭發(fā)生重大變故、重病等導(dǎo)致生活困難的退役軍人實施精準(zhǔn)救助等一系列措施，牢固樹立“以退役軍人為中心”的工作理念，將退役軍人切身利益實現(xiàn)好維護(hù)好，得到了社會公眾和服務(wù)對象的好評，滿意度達(dá)到了95%以上。

（三）存在的問題及原因分析

無

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。

七、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

十五、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費：指市級部門用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機關(guān)運行經(jīng)費”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費。

第五部分

附 件