目錄

第一部分 部門概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關(guān)于政府采購支出說明

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、關(guān)于預(yù)算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  部門概況

一、 部門職責(zé)

退役軍人事務(wù)局系我市機(jī)構(gòu)改革新組建的政府組成部門，履行擁軍優(yōu)撫、軍休服務(wù)、移交安置、創(chuàng)業(yè)就業(yè)、褒揚(yáng)紀(jì)念等行政職能。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。

根據(jù)上述職責(zé)，我局內(nèi)設(shè)綜合室，就業(yè)創(chuàng)業(yè)移交安置股、擁軍優(yōu)軍休管理股3個(gè)股室，下設(shè)光榮院、軍干所、退役軍人服務(wù)中心3個(gè)事業(yè)單位。

（二）決算單位構(gòu)成。

洪江市退役軍人事務(wù)局2023年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：洪江市退役軍人事務(wù)局本級(jí)，洪江市光榮院。 

第二部分  部門決算表（見附件）

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計(jì)4595.75萬元。與上年相比，增加318.67萬元，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)資金的增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計(jì)4595.75萬元，其中：財(cái)政撥款收入4595.75萬元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計(jì)4595.75萬元，其中：基本支出388.78萬元，占8.46%；項(xiàng)目支出4206.97萬元，占91.54%；上繳上級(jí)支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬元，占0%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)4595.75萬元，與上年相比，增加318.67萬元，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)資金的增加。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）財(cái)政撥款支出決算總體情況

2023年度財(cái)政撥款支出4595.75萬元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，財(cái)政撥款支出增加318.67萬元，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)和專項(xiàng)資金的增加。

（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財(cái)政撥款支出4595.75萬元，主要用于以下方面：其中社會(huì)和保障就業(yè)支出4436.15萬元，占總支出96.53%；衛(wèi)生健康支出140.15萬元，占總支出3.05%；農(nóng)林水支出2.57萬元，占總支出0.06%；住房和保障支出16.88萬元；占總支出0.37%；

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2023年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為1107.54萬元，支出決算數(shù)為4595.75萬元，完成年初預(yù)算的240.99%，其中：

1、社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-  機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出24.51萬元。

年初預(yù)算為25.24萬元，支出決算為24.51萬元。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員工資調(diào)整。

2、社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出- 其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出2.4萬元

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2.4萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了退休人員一次性補(bǔ)助。

3、社會(huì)保障和就業(yè)支出-行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出-機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出0萬元

年初預(yù)算為12.62萬元，支出決算為0萬元。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：職業(yè)年金由財(cái)政統(tǒng)一核算。 

4、社會(huì)保障和就業(yè)支出-撫恤- 傷殘撫恤支出2943.63萬元。

年初預(yù)算為239.51萬元，支出決算為2943.63萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了優(yōu)撫對(duì)象撫恤資金上級(jí)專項(xiàng)資金補(bǔ)助支出。

5、社會(huì)保障和就業(yè)支出-撫恤-義務(wù)兵優(yōu)待支出342.3萬元。

年初預(yù)算為284.5萬元，支出決算為342.3萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級(jí)專項(xiàng)資金補(bǔ)助支出。

6、社會(huì)保障和就業(yè)支出-撫恤-光榮院支出50萬元

年初預(yù)算為50萬元，支出決算為50萬元。

7、社會(huì)保障和就業(yè)支出-撫恤-烈士紀(jì)念設(shè)施管理維護(hù)14.53萬元

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為14.53萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：年中追加了烈士紀(jì)念設(shè)施管護(hù)經(jīng)費(fèi)支出。

8、社會(huì)保障和就業(yè)支出-撫恤-  其他優(yōu)撫支出24.63萬元。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為24.63萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級(jí)專項(xiàng)資金補(bǔ)助支出。

9、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役安置- 退役士兵安置支出376.65萬元，

年初預(yù)算為100萬元，支出決算為376.65萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級(jí)專項(xiàng)資金部分。

10、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役安置- 軍隊(duì)移交政府的離退休人員安置支出106.38萬元。       

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為106.38萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級(jí)補(bǔ)助專項(xiàng)資金支出。

11、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役安置- 軍隊(duì)移交政府的離退休干部管理機(jī)構(gòu)支出12.03萬元。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為12.03萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級(jí)補(bǔ)助專項(xiàng)資金支出。

12、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役安置-退役士兵管理教育14.36萬元

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為14.36萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級(jí)補(bǔ)助專項(xiàng)資金支出。

13、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役安置- 軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部安置支出130.76萬元。

年初預(yù)算為65萬元，支出決算為130.76萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級(jí)專項(xiàng)資金補(bǔ)助支出。

14、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役軍人管理事務(wù)- 行政運(yùn)行支出257.63萬元。

年初預(yù)算為216.86萬元，支出決算為257.63萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相關(guān)的工作經(jīng)費(fèi)以及人員經(jīng)費(fèi)支出。

15、社會(huì)保障和就業(yè)支出-退役軍人管理事務(wù)- 其他退役軍人事務(wù)管理支出135.13萬元。

年初預(yù)算為80萬元，支出決算為135.13萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加了八一、春節(jié)慰問專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出。

16、衛(wèi)生健康支出-行政事業(yè)單位醫(yī)療-其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出12.08萬元

年初預(yù)算為13.40萬元，支出決算為12.08萬元。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員工資調(diào)整。

17、衛(wèi)生健康支出-優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療-優(yōu)撫對(duì)象醫(yī)療補(bǔ)助支出128.07萬元。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為128.07萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的上級(jí)補(bǔ)助專項(xiàng)資金支出。

18、農(nóng)林水支出-鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興-  其他鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出2.57萬元。

年初預(yù)算為0萬元，支出決算為2.57萬元。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了相應(yīng)的扶貧資金支出。

19、住房保障支出-住房改革支出-住房公積金支出16.89萬元。

年初預(yù)算為18.92萬元，支出決算為16.89萬元。決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員工資調(diào)整。

20、財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助-財(cái)政對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助0.52萬元

年初預(yù)算為0.73萬元，支出決算為0.52萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員工資調(diào)整。

21、財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助- 財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助0.68萬元

年初預(yù)算為0.76萬元，支出決算為0.68萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員工資調(diào)整。 

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財(cái)政撥款基本支出388.78萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)266.21萬元，占基本支出的68.47%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)，住房公積金，其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)122.58萬元（包含光榮院經(jīng)費(fèi)50萬元），占基本支出的31.53%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出。

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為0.90萬元，支出決算為0.89萬元，完成預(yù)算的98.89%，其中：

因公出國（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0.90萬元，支出決算為0.89萬元，完成預(yù)算的98.89%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是本單位厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，與上年相比增加0.05萬元。

公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的100%。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0.89萬元，占100%,因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，占0%,公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費(fèi)支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為0.89萬元，全年共接待來訪團(tuán)組26個(gè)、來賓132人次，主要是信訪維穩(wěn)、公務(wù)交流發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為0萬元，其中：公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，單位本級(jí)更新公務(wù)用車0輛。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2023年度本單位無政府性基金收支。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本部門2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出122.58萬元，比上年決算數(shù)增加50.19萬元，增長40.94%。主要原因是：本年光榮院經(jīng)費(fèi)50萬元納入決算。

十、一般性支出情況

2023年本部門開支會(huì)議費(fèi)0.45萬元，主要為春節(jié)、八一慰問及服務(wù)保障體系建設(shè)等會(huì)議開支。

開支培訓(xùn)費(fèi)0.07萬元，主要為事業(yè)單位人員年度培訓(xùn)費(fèi)。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額25.68萬元，其中：政府采購貨物支出21.39萬元、政府采購工程支出0 萬元、政府采購服務(wù)支出4.29萬元。授予中小企業(yè)合同金額25.68萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額25.68萬元，占政府采購支出總額的100%。

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛，機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十三、關(guān)于2023年度預(yù)算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對(duì)2023年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評(píng)，其中，一級(jí)項(xiàng)目11個(gè)，二級(jí)項(xiàng)目0個(gè)，共涉及資金4206.97 萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。組織對(duì)2023年度0個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開展績效自評(píng)，共涉及資金0萬元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。組織對(duì)2023年度0 個(gè)國有資本經(jīng)營預(yù)算項(xiàng)目支出開展績效自評(píng)，共涉及資金0萬元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。

組織對(duì)“優(yōu)撫對(duì)象撫恤資金”“義務(wù)兵優(yōu)待金”等11 個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出4206.97萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，2023年整體支出基本實(shí)現(xiàn)了年初設(shè)定的績效目標(biāo)，完成了約4300人優(yōu)撫對(duì)象和退役軍人等群體的待遇發(fā)放工作，優(yōu)撫和退役軍人待遇發(fā)放到位率100%。實(shí)際工作中嚴(yán)格按照文件規(guī)定，規(guī)范審核審批程序及資金撥付程序，建立健全臺(tái)賬、報(bào)表等各項(xiàng)數(shù)據(jù)資料，從各方面推動(dòng)工作不斷完善。崗位職責(zé)分工明確，監(jiān)督制約措施有力，管理服務(wù)規(guī)范有效，資金使用合理、有效。

組織對(duì)“洪江市退役軍人事務(wù)局”1個(gè)單位開展整體支出績效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出4595.75萬元，政府性基金預(yù)算支出0 萬元。從評(píng)價(jià)情況來看，我單位本著量入為出的原則，合理使用財(cái)政資金，保人員支出，保重點(diǎn)工作急需的支出，圍繞“維護(hù)軍人軍屬合法權(quán)益,讓軍人成為全社會(huì)尊崇的職業(yè)”這一時(shí)代任務(wù),勇于改革創(chuàng)新,以退役軍人為中心,抓好各項(xiàng)重點(diǎn)工作的落實(shí)，確保優(yōu)撫對(duì)象各項(xiàng)財(cái)政補(bǔ)助及時(shí)發(fā)放到位，持續(xù)加強(qiáng)服務(wù)體系建設(shè)，不斷強(qiáng)化褒揚(yáng)紀(jì)念工作。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

1.經(jīng)濟(jì)性分析

支出嚴(yán)格依照相關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行，特別重視量財(cái)辦事、量力而行，嚴(yán)格控制標(biāo)準(zhǔn)、注重節(jié)約，少花錢辦好事。一來年，我單位各項(xiàng)支出都在合理范圍內(nèi)，2023年度“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出0.90萬元，實(shí)際支出0.89萬元，其中公務(wù)接待費(fèi)0.89萬元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元。

2.效率性分析

認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大和習(xí)近平總書記系列重要講話精神，始終把維護(hù)軍人軍屬合法權(quán)益，讓軍人成為全社會(huì)尊崇的職業(yè)為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。2023年優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助發(fā)放工作、春節(jié)、“八一”慰問工作、信訪慰問工作、就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作等得以高效率高質(zhì)量地完成。

3.有效性分析

2023年整體支出基本實(shí)現(xiàn)了年初設(shè)定的績效目標(biāo)，完成了約4300人優(yōu)撫對(duì)象待遇發(fā)放工作，優(yōu)撫和退役軍人待遇發(fā)放到位率100%；完成全市軍屬烈屬光榮牌懸掛工作，懸掛光榮牌對(duì)象準(zhǔn)確；開展英雄烈士宣傳2次,清明節(jié)舉行烈士紀(jì)念活動(dòng)，保護(hù)英雄烈士,禁止歪曲、丑化、褻瀆、否定英雄烈士事跡和精神。資金使用合理、有效。

4.可持續(xù)性分析

整體支出既嚴(yán)格遵循了上級(jí)相關(guān)文件要求，又結(jié)合了我局的工作實(shí)際，在資金安排使用上還是比較科學(xué)合理的，具有可持續(xù)性。

5.社會(huì)公眾和服務(wù)對(duì)象滿意度分析

2023年優(yōu)撫資金、退役安置資金等各項(xiàng)民生資金基本都做到了及時(shí)足額發(fā)放，同時(shí)通過春節(jié)、八一安排資金走訪慰問，對(duì)因家庭發(fā)生重大變故、重病等導(dǎo)致生活困難的退役軍人實(shí)施精準(zhǔn)救助等一系列措施，牢固樹立“以退役軍人為中心”的工作理念，將退役軍人切身利益實(shí)現(xiàn)好維護(hù)好，得到了社會(huì)公眾和服務(wù)對(duì)象的好評(píng)，滿意度達(dá)到了95%以上。

（三）存在的問題及原因分析

無

第四部分  名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從市級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項(xiàng)收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指人大常委會(huì)辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

十五、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的支出。

十六、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。

第五部分  附 件 

附件1：2023年決算公開表

附件2：洪江市退役軍人事務(wù)局2023年整體支出績效自評(píng)