目錄

第一部分 部門概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分  部門概況

一、 部門職責

退役軍人事務局系我市機構改革新組建的政府組成部門，履行擁軍優撫、軍休服務、移交安置、創業就業、褒揚紀念等行政職能。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。

根據上述職責，我局內設綜合室，就業創業移交安置股、擁軍優軍休管理股3個股室，下設光榮院、軍干所、退役軍人服務中心3個事業單位。

（二）決算單位構成。

洪江市退役軍人事務局2023年部門決算匯總公開單位構成包括：洪江市退役軍人事務局本級，洪江市光榮院。 

第二部分  部門決算表（見附件）

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計4595.75萬元。與上年相比，增加318.67萬元，主要原因是人員經費和專項資金的增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計4595.75萬元，其中：財政撥款收入4595.75萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計4595.75萬元，其中：基本支出388.78萬元，占8.46%；項目支出4206.97萬元，占91.54%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計4595.75萬元，與上年相比，增加318.67萬元，主要原因是人員經費和專項資金的增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出4595.75萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加318.67萬元，主要原因是人員經費和專項資金的增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2023年度財政撥款支出4595.75萬元，主要用于以下方面：其中社會和保障就業支出4436.15萬元，占總支出96.53%；衛生健康支出140.15萬元，占總支出3.05%；農林水支出2.57萬元，占總支出0.06%；住房和保障支出16.88萬元；占總支出0.37%；

（三）財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數為1107.54萬元，支出決算數為4595.75萬元，完成年初預算的240.99%，其中：

1、社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出-  機關事業單位基本養老保險繳費支出24.51萬元。

年初預算為25.24萬元，支出決算為24.51萬元。決算數小于年初預算數的主要原因是：人員工資調整。

2、社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出- 其他行政事業單位養老支出2.4萬元

年初預算為0萬元，支出決算為2.4萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了退休人員一次性補助。

3、社會保障和就業支出-行政事業單位養老支出-機關事業單位職業年金繳費支出0萬元

年初預算為12.62萬元，支出決算為0萬元。決算數小于年初預算數的主要原因是：職業年金由財政統一核算。 

4、社會保障和就業支出-撫恤- 傷殘撫恤支出2943.63萬元。

年初預算為239.51萬元，支出決算為2943.63萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了優撫對象撫恤資金上級專項資金補助支出。

5、社會保障和就業支出-撫恤-義務兵優待支出342.3萬元。

年初預算為284.5萬元，支出決算為342.3萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了相應的上級專項資金補助支出。

6、社會保障和就業支出-撫恤-光榮院支出50萬元

年初預算為50萬元，支出決算為50萬元。

7、社會保障和就業支出-撫恤-烈士紀念設施管理維護14.53萬元

年初預算為0萬元，支出決算為14.53萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年中追加了烈士紀念設施管護經費支出。

8、社會保障和就業支出-撫恤-  其他優撫支出24.63萬元。

年初預算為0萬元，支出決算為24.63萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了相應的上級專項資金補助支出。

9、社會保障和就業支出-退役安置- 退役士兵安置支出376.65萬元，

年初預算為100萬元，支出決算為376.65萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了相應的上級專項資金部分。

10、社會保障和就業支出-退役安置- 軍隊移交政府的離退休人員安置支出106.38萬元。       

年初預算為0萬元，支出決算為106.38萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了相應的上級補助專項資金支出。

11、社會保障和就業支出-退役安置- 軍隊移交政府的離退休干部管理機構支出12.03萬元。

年初預算為0萬元，支出決算為12.03萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了相應的上級補助專項資金支出。

12、社會保障和就業支出-退役安置-退役士兵管理教育14.36萬元

年初預算為0萬元，支出決算為14.36萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了相應的上級補助專項資金支出。

13、社會保障和就業支出-退役安置- 軍隊轉業干部安置支出130.76萬元。

年初預算為65萬元，支出決算為130.76萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了相應的上級專項資金補助支出。

14、社會保障和就業支出-退役軍人管理事務- 行政運行支出257.63萬元。

年初預算為216.86萬元，支出決算為257.63萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了相關的工作經費以及人員經費支出。

15、社會保障和就業支出-退役軍人管理事務- 其他退役軍人事務管理支出135.13萬元。

年初預算為80萬元，支出決算為135.13萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加了八一、春節慰問專項經費支出。

16、衛生健康支出-行政事業單位醫療-其他行政事業單位醫療支出12.08萬元

年初預算為13.40萬元，支出決算為12.08萬元。決算數小于年初預算數的主要原因是：人員工資調整。

17、衛生健康支出-優撫對象醫療-優撫對象醫療補助支出128.07萬元。

年初預算為0萬元，支出決算為128.07萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了相應的上級補助專項資金支出。

18、農林水支出-鞏固脫貧銜接鄉村振興-  其他鞏固脫貧銜接鄉村振興支出2.57萬元。

年初預算為0萬元，支出決算為2.57萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了相應的扶貧資金支出。

19、住房保障支出-住房改革支出-住房公積金支出16.89萬元。

年初預算為18.92萬元，支出決算為16.89萬元。決算數小于年初預算數的主要原因是：人員工資調整。

20、財政對其他社會保險基金的補助-財政對失業保險基金的補助0.52萬元

年初預算為0.73萬元，支出決算為0.52萬元，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員工資調整。

21、財政對其他社會保險基金的補助- 財政對工傷保險基金的補助0.68萬元

年初預算為0.76萬元，支出決算為0.68萬元，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員工資調整。 

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出388.78萬元，其中：人員經費266.21萬元，占基本支出的68.47%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、機關事業單位基本養老保險繳費，職工基本醫療保險繳費、其他社會保障繳費，住房公積金，其他對個人和家庭的補助；公用經費122.58萬元（包含光榮院經費50萬元），占基本支出的31.53%，主要包括辦公費、印刷費、水費、電費、差旅費、會議費、培訓費、公務接待費、勞務費、工會經費、其他交通費用、其他商品和服務支出。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為0.90萬元，支出決算為0.89萬元，完成預算的98.89%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%。

公務接待費支出預算為0.90萬元，支出決算為0.89萬元，完成預算的98.89%，決算數小于預算數的主要原因是本單位厲行節約，嚴格控制“三公”經費支出，與上年相比增加0.05萬元。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的100%。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.89萬元，占100%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.89萬元，全年共接待來訪團組26個、來賓132人次，主要是信訪維穩、公務交流發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，單位本級更新公務用車0輛。公務用車運行維護費0萬元，截至2023年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2023年度本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2023年度機關運行經費支出122.58萬元，比上年決算數增加50.19萬元，增長40.94%。主要原因是：本年光榮院經費50萬元納入決算。

十、一般性支出情況

2023年本部門開支會議費0.45萬元，主要為春節、八一慰問及服務保障體系建設等會議開支。

開支培訓費0.07萬元，主要為事業單位人員年度培訓費。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額25.68萬元，其中：政府采購貨物支出21.39萬元、政府采購工程支出0 萬元、政府采購服務支出4.29萬元。授予中小企業合同金額25.68萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額25.68萬元，占政府采購支出總額的100%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2023年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

根據預算績效管理要求，我部門組織對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目11個，二級項目0個，共涉及資金4206.97 萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。組織對2023年度0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2023年度0 個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。

組織對“優撫對象撫恤資金”“義務兵優待金”等11 個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出4206.97萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，2023年整體支出基本實現了年初設定的績效目標，完成了約4300人優撫對象和退役軍人等群體的待遇發放工作，優撫和退役軍人待遇發放到位率100%。實際工作中嚴格按照文件規定，規范審核審批程序及資金撥付程序，建立健全臺賬、報表等各項數據資料，從各方面推動工作不斷完善。崗位職責分工明確，監督制約措施有力，管理服務規范有效，資金使用合理、有效。

組織對“洪江市退役軍人事務局”1個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出4595.75萬元，政府性基金預算支出0 萬元。從評價情況來看，我單位本著量入為出的原則，合理使用財政資金，保人員支出，保重點工作急需的支出，圍繞“維護軍人軍屬合法權益,讓軍人成為全社會尊崇的職業”這一時代任務,勇于改革創新,以退役軍人為中心,抓好各項重點工作的落實，確保優撫對象各項財政補助及時發放到位，持續加強服務體系建設，不斷強化褒揚紀念工作。

（二）部門（單位）整體支出績效情況

1.經濟性分析

支出嚴格依照相關財務管理規定執行，特別重視量財辦事、量力而行，嚴格控制標準、注重節約，少花錢辦好事。一來年，我單位各項支出都在合理范圍內，2023年度“三公”經費預算支出0.90萬元，實際支出0.89萬元，其中公務接待費0.89萬元，公務用車運行維護費支出0萬元。

2.效率性分析

認真貫徹落實黨的十九大和習近平總書記系列重要講話精神，始終把維護軍人軍屬合法權益，讓軍人成為全社會尊崇的職業為出發點和落腳點。2023年優撫對象補助發放工作、春節、“八一”慰問工作、信訪慰問工作、就業創業工作等得以高效率高質量地完成。

3.有效性分析

2023年整體支出基本實現了年初設定的績效目標，完成了約4300人優撫對象待遇發放工作，優撫和退役軍人待遇發放到位率100%；完成全市軍屬烈屬光榮牌懸掛工作，懸掛光榮牌對象準確；開展英雄烈士宣傳2次,清明節舉行烈士紀念活動，保護英雄烈士,禁止歪曲、丑化、褻瀆、否定英雄烈士事跡和精神。資金使用合理、有效。

4.可持續性分析

整體支出既嚴格遵循了上級相關文件要求，又結合了我局的工作實際，在資金安排使用上還是比較科學合理的，具有可持續性。

5.社會公眾和服務對象滿意度分析

2023年優撫資金、退役安置資金等各項民生資金基本都做到了及時足額發放，同時通過春節、八一安排資金走訪慰問，對因家庭發生重大變故、重病等導致生活困難的退役軍人實施精準救助等一系列措施，牢固樹立“以退役軍人為中心”的工作理念，將退役軍人切身利益實現好維護好，得到了社會公眾和服務對象的好評，滿意度達到了95%以上。

（三）存在的問題及原因分析

無

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

第五部分  附 件 

附件1：2023年決算公開表

附件2：洪江市退役軍人事務局2023年整體支出績效自評