目錄 

第一部分 洪江市托口鎮人民政府概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

托口鎮人民政府概況

 

一、部門職責

（一）制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，制定資源開發、技術改造和產業結構調整方案，組織指導好各業生產，搞好商品流通，協調好本鄉與外地區的經濟交流與合作，抓好招商引資、人才引進、項目開發，不斷培育市場體系，組織經濟運行，促進經濟發展。

（二）制定并組織實施村鎮建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施、水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作。

（三）負責本行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪，維護社會穩定。

（四）按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力。

（五）抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。

（六）辦理上級人民政府交辦的其他事項。

 二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。洪江市托口鎮人民政府內設機構包括：行政機關、財政所、人口與計劃生育服務站、綜治維穩站、農業服務站、社會事業服務站，規劃建設國土環保服務站、螺電辦。

（二）決算單位構成。洪江市托口鎮人民政府2024年部門決算匯總公開單位構成包括：洪江市托口鎮人民政府本級。沒有其他二級決算單位。

第二部分

部門決算表

見附件

 

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計2164.83萬元。與上年相比，增加219.99萬元，增長11.29%，主要是因為機關運行經費增加，為推動鄉村發展，鄉村振興項目增加。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計2164.83萬元，其中：財政撥款收入2164.83萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計2164.83萬元，其中：基本支出1786.53萬元，占82.53%；項目支出378.3萬元，占17.47%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計2164.83萬元，與上年相比，增加219.99萬元,增長11.29%，主要是因為機關運行經費增加，為推動鄉村發展，鄉村振興項目經費增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出2164.83萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加219.99萬元，增長11.29%，主要是因為機關運行經費增加，為推動鄉村發展，鄉村振興項目增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出2164.83萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出763.61萬元，占35.27%；國防（類）支出9.87萬元，占0.46%；教育（類）支出16.1萬元，占0.74%；文化旅游體育與傳媒支出（類）支出23.5萬元，占1.08%；社會保障和就業（類）支出211.99萬元，占9.79%；衛生健康（類）支出65.09萬元，占3%；節能環保支出47.3萬元，占2.18%；城鄉社區（類）支出184.1萬元，占8.5%；農林水（類）支出641.06萬元，占29.62%；資源勘探工業信息（類）支出38.46萬元，占1.79%；商業服務業（類）支出18.55萬元，占0.86%；自然資源海洋氣象（類）支出11.89萬元，占0.55%；住房保障（類）支出120.72萬元，占5.58%；災害防治及應急管理（類）支出12.59萬元，占0.58%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為2164.83萬元，支出決算數為2164.83萬元，完成年初預算的100%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為444.81萬元，支出決算為593.2萬元，完成年初預算的100%，決算數大于年初預算數的主要原因是：工資普調，績效獎金增加。

2、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。

年初預算為124.49萬元，支出決算為139.28萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：工資普調，績效獎金增加。

3、一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）。

年初預算為37.06萬元，支出決算為31.12萬元，完成年初預算的83.97%。決算數小于年初預算數的主要原因是：人員調出，該方面支出減少。

4、國防支出（類）國防動員（款）其他國防支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為9.87萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：該方面支出增加。

5、教育支出（類）廣播電視教育（款）其他廣播電視教育支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為16.1萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：廣電網絡公司安置人員工資普調，各項保險基數相應提高。

6、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為23.5萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：大力推動文化旅游發展，相關方面支出增加。

7、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款） 行政運行（項）

年初預算為28.67萬元，支出決算為47.62萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：人員變動，該方面支出減少。

8、社會保障和就業支出（類）民政管理事務（款）基層政權建設和社區治理（項）

年初預算為17.88萬元，支出決算為15萬元，完成年初預算的83.89%。決算數小于年初預算數的主要原因是：社區干部人員變動。

9、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為94.02萬元，支出決算為93.94萬元，完成年初預算的99.91%。決算數小于年初預算數的主要原因是：人員變動，資金支出總體減少。

10、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為23.99萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：人員變動。

11、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）其他行政事業單位養老支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為11.43萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：工資普調，績效獎金增加，養老保險基數相應提高。

12、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）其他優撫支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為7.34萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加了遺屬補助資金。

13、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為12.67萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：該項資金未納入年初預算。

14、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育機構（項）。

年初預算為27.81萬元，支出決算為23.41萬元，完成年初預算的84.18%。決算數小于年初預算數的主要原因是：減少了該方面支出。

15、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為49.95萬元，支出決算為41.68萬元，完成年初預算的83.44%。決算數小于年初預算數的主要原因是：人員退休及調出。

16、節能環保支出（類）污染防治（款）水體（項）

年初預算為0萬元，支出決算為47.3萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：該項資金未納入年初預算。

17、城鄉社區支出（類）城鄉社區管理事務（款）城管執法（項）

年初預算為25.73萬元，支出決算為27.23萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：托口城管中隊后歸市城管局，因此該項資金未納入年初預算。

18、城鄉社區支出（類）城鄉社區環境衛生（款）城鄉社區環境衛生（項）

年初預算為50萬元，支出決算為50萬元，完成年初預算的100%。決算數等于年初預算數。

19、城鄉社區支出（類）其他城鄉社區支出（款）其他城鄉社區支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為106.87萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：定期對集鎮進行維護，增加了該方面支出。

20、農林水支出（類）農業農村（款）行政運行（項）

年初預算為138.96萬元，支出決算為142.76萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：該方面支出增加。

21、農林水支出（類）農業農村（款）對高校畢業生到基層任職補助（項）

年初預算為0萬元，支出決算為15.32萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：村務專干經費年初未納入預算。

22、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）農村基礎設施建設（項）

年初預算為0萬元，支出決算為22萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：鄉村振興項目增加。

23、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）生產發展（項）

年初預算為0萬元，支出決算為259萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：鄉村振興項目增加。

24、農林水支出（類）鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉村振興項目（項）

年初預算為0萬元，支出決算為23.11萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：鄉村振興駐村工作隊經費未納入年初預算。

25、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）

年初預算為90.72萬元，支出決算為93.6萬元，完成年初預算的96.49%。決算數大于年初預算數的主要原因是：該方面支出減少。

26、農林水支出（類）普惠金融發展支出（款）農業保險保費補貼（項）

年初預算為0萬元，支出決算為7.17萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：未納入年初預算，增加了該方面支出。

27、農林水支出（類）其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為78.1萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：該方面支出增加。

28、資源勘探工業信息等支出（類）資源勘探開發（款）行政運行（項）

年初預算為41.46萬元，支出決算為38.46萬元，完成年初預算的92.76%。決算數小于年初預算數的主要原因是：部門人員調出，減少了該方面支出。

29、商業服務業等支出（類）商業流通事（款）其他商業流通事務支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為18.55萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：市場管理服務人員歸市市場管理服務中心管理，未納入年初預算。

30、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）行政運行（項）

年初預算為20.38萬元，支出決算為11.89萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：部門人員變動，支出減少。

31、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為0萬元，支出決算為120.72萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：工資普調，績效獎金增加。

32、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）災害風險防治（項）

年初預算為0萬元，支出決算為0.59萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了該方面支出。

33、災害防治及應急管理支出（類）其他災害防治及應急管理支出（款）其他災害防治及應急管理支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為12萬元，完成年初預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：增加了該方面支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出1778.1萬元，其中：

人員經費1402.74萬元，占基本支出的78.89%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費。

公用經費375.37萬元，占基本支出的21.11%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費、維修費、差旅費、勞務費、水電費、差旅費、會議費、培訓費、工會經費、“三公”經費等。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為17.89萬元，支出決算為6.88萬元，完成預算的38.46%；與上年相比減少5.83萬元，降低45.87%。決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，嚴格遵循規章制度，取消公務接待事務。決算數小于上年數的主要原因是本年度厲行節儉，減少公務接待次數。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1. 因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數等于預算數，與上年相比減少（增加）0萬元。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為5.89萬元，支出決算為5.26萬元，完成預算的89.30%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長0%。其中：

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%，決算數等于預算數，與上年相比減少（增加）0萬元。

公務用車運行維護費支出預算為5.89萬元，支出決算為5.26萬元。

主要是公務用車充值卡加油、維修、過路費及公車保險等支出，完成預算的89.3%；與上年相比增加（減少）0萬元，增長（降低）0%。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

3.公務接待費支出預算為12萬元，支出決算為1.63萬元，完成預算的13.58%；與上年相比減少5.82萬元，降低78.12%。決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，嚴格遵循規章制度，取消公務接待事務。決算數小于上年數的主要原因是厲行節約，嚴格遵循規章制度，取消公務接待事務。2024年度共接待來訪團組24個、來賓135人次，主要是迎接上級檢查產生的接待支出。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。具體情況如下：本單位無政府性基金收支

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出497.55萬元，比上年決算數增加122.18萬元，增長32.55%。主要原因是：人員變動及物價上漲。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0.65萬元，用于召開人代會、召開村兩級干部會議，人數86人，內容為研究討論、安排本年度工作計劃；開支培訓費1.65萬元，用于開展干部在外參加培訓的費用報銷，人數11人，內容為業務培訓、系統使用培訓等；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額72.57萬元，其中：政府采購貨物支出25.27萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出47.3萬元。授予中小企業合同金額5.68萬元，占政府采購支出總額的7.83%，其中：授予小微企業合同金額5.68萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛3輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車1輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是公務用車、消防車；單位價值100萬元以上設備（不含車輛）0臺（套）。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評開展情況。組織對2024年度本單位整體支出開展績效自評，涉及項目7個，共涉及資金271.74萬元。其中，一般公共預算項目7個271.74萬元，占一般公共預算支出總額的100%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。二是部門評價開展情況。組織對所屬單位2024年度“托口鎮集鎮運維”“2024年村級運轉經費”等7個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出271.74萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元，社會保險基金預算支出0萬元。三是事前績效評估開展情況。組織對2024年度7個重大項目開展事前績效評估，共涉及資金271.74萬元。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本單位整體支出全年預算數2196.91萬元，執行數2164.83萬元，完成預算的98.54%，績效自評得分9分，評價等級為“優”。績效目標完成情況：一是從源頭抓起，科學合理編制經費預算。根據中央和省財政預算改革的有關要求，結合我市工作的實際需要，按標準、按項目科學認真編制部門預算。“三公”經費預算總額未突破上年。二是預算執行方面，支出總額基本控制在預算總額以內；不存在截留或滯留專項資金情況。具體情況如下：公用經費控制率：2024年預算安排“三公”經費總額17.89萬元，實際支出“三公”經費6.88萬元。三是加強國有資產管理，提高資金使用效益，提升財務管理，建立節約型機關，2024年我鎮在強化業務管理、財務管理和厲行節約方面開展了大量工作，行政效能顯著提升。三是鎮內法治環境逐步優化，社會公眾的法治意識得到加強，社會的安定團結得到保障，社會公眾的滿意度得到了提高，超過90%。

發現的主要問題及原因：預算編制有待更嚴格執行，預算編制與實際支出項目存在差異，預算編制不夠完善，年中追加較多，決算數與預算數相差較大。對于追加的項目支出，沒有編制明細預算，因此涉及追加預算的項目支出的預算管理均僅從總額進行控制，不便于對其進行精細化的預算管理和分析評價。下一步改進措施：更加嚴格編制預算，加強跟蹤管理，及時追加預算。二是部門評價結果。托口鎮項目全年預算數271.74萬元，執行數271.74萬元，完成預算的100%，部門評價得分10分，評價等級為“優”。發現的主要問題及原因：對于追加預算的項目支出，沒有編制明細預算，因此涉及追加預算的項目支出的預算管理均僅從總額進行控制，不便于對其進行精細化的預算管理和分析評價。下一步改進措施：建立實時監控機制，利用信息化手段，及時發現并糾正偏差。定期匯報預算執行情況，及時掌握項目進度。三是事前績效評估結果。2024年度對7個重大項目進行事前績效評估，其中，7個項目通過評估，涉及資金271.74萬元。0個項目評估不通過，涉及資金0萬元。

（三）評價結果應用情況。評價結果作為改進預算管理和安排以后年度預算的重要依據，實現績效評價結果在部門預算編制和執行中的應用，促進財政資金的合理分配和有效使用。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費是指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

第五部分

附件

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