目  錄

第一部分 洪江市群峰鄉(xiāng)人民政府部門概況

一、部門職責

二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入和支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入和支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入和支出決算情況

九、關于機關運行經(jīng)費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產(chǎn)占用情況說明

十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 績效自評報告

第一部分

群峰鄉(xiāng)人民政府概況

一、  部門職責

群峰鄉(xiāng)位于雪峰山東麓，現(xiàn)轄7個行政村，共有131個行政組，總?cè)丝诩s1.7萬人，總面積66平方公里，鄉(xiāng)政府駐群峰蛇形村。執(zhí)行本級人民代表大會的決議和上級國家行政機關的決定和命令，發(fā)布決定和命令；執(zhí)行本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，加強公共設施的建設和管理，發(fā)展各項服務事業(yè)；依法管理本級財政、執(zhí)行本級預算；為群眾提供有效的科技、教育、文化、信息、衛(wèi)生、體育、醫(yī)療、勞動就業(yè)、安全生產(chǎn)等方面的服務；保護國有資產(chǎn)和集體所有的財產(chǎn)，保護公民私人所有的合法財產(chǎn)，保障公民的人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利，保護各種組織的合法權(quán)益；開展社會主義民主與法治教育，加強社會治安綜合治理，調(diào)解民事糾紛，維護社會秩序；推行計劃生育，控制人口增長，保護婦女、兒童和老人的合法權(quán)益；負責民政工作，發(fā)展社會福利事業(yè)，做好社會保障工作，辦理兵役事項，并管理群峰鄉(xiāng)人民武裝部，依法履行國防動員、民兵訓練、預備役管理等職能。

二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設機構(gòu)設置。群峰鄉(xiāng)人民政府內(nèi)設機構(gòu)包括：政府機關、衛(wèi)生健康服務站、綜治維穩(wěn)站、財政所、農(nóng)業(yè)服務站、社會事業(yè)服務站、規(guī)劃建設與國土環(huán)保服務站。人員情況：全鄉(xiāng)鎮(zhèn)共有公職人員43人，與2023年度相比人數(shù)增加2人，其中2024年度新進公職人員5人，調(diào)離人員3人。

（二）決算單位構(gòu)成。群峰鄉(xiāng)人民政府2024年部門決算匯總公開的構(gòu)成單位為：群峰鄉(xiāng)人民政府本級。

第二部分

部門決算表

（見附件）

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收、支總計1111.6萬元，與上年相比，減少234.06萬元，降低17.4%，主要是因為人員工資減少、運行經(jīng)費減少。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計1111.6萬元，其中：財政撥款收入1111.6萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1111.6萬元，其中：基本支出1011.25萬元，占90.9%；項目支出100.35萬元，占9.1%；上繳上級支出0萬元，占0%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入和支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收、支總計1111.6萬元，與上年相比，減少234.06萬元，降低17.4%，人員工資減少、運行經(jīng)費減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出1111.6萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少234.06萬元，降低17.4%，主要是因為鄉(xiāng)村振興項目減少，人員工資減少.

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2024年度財政撥款支出1111.6萬元，主要用于以下方面：（一般公共服務類）支出614.3萬元，占55.3%；衛(wèi)生健康支出27.81萬元，占2.5%；資源勘探工業(yè)信息支出71.52萬元，占6.4%；農(nóng)林水支出267.18萬元，占24%；自然資源和海洋氣象等支出8.22萬元，占0.7%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數(shù)為633.26萬元，支出決算數(shù)為1111.6萬元，完成年初預算的175.5%，其中：

1、一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關機構(gòu)事務（款）行政運行（項）。

年初預算為263.66萬元，支出決算為550.43萬元，完成年初預算的209%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整，人員經(jīng)費上調(diào)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼上調(diào)，辦公開支增多。

2、一般公共服務（類）統(tǒng)計信息事務（款）行政運行（項）

年初預算為36.16萬元，支出決算為43.81萬元，完成年初預算的121%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整，人員經(jīng)費上調(diào)，辦公開支增多。

3、一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）

年初預算為37.65萬元，支出決算為20.05萬元，完成年初預算的53.3%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費支出減少。

4、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育支出（項）

 年初預算為0萬元，支出決算為16.01萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：根據(jù)實際工作需要，申請并獲批了相關的專項追加預算。

5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）

年初預算為45.46萬元，支出決算為49.21萬元，完成年初預算的108%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費支出增加。

6、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保障基金的補助（款）財政對失業(yè)保險基金的補助（項）

年初預算為1.16萬元，支出決算為1.32萬元，完成年初預算的113.8%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費支出增加。

7、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保障基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）

年初預算為1.36萬元，支出決算為1.11萬元，完成年初預算的81.6%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：節(jié)約人員經(jīng)費支出。

8、衛(wèi)生健康（類）計劃生育事務（款）計劃生育機構(gòu)（項）

年初預算為18.13萬元，支出決算為7.27萬元，完成年初預算的40.1%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費支出減少。

9、衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）

年初預算為24.15萬元，支出決算為20.54萬元，完成年初預算的85.1%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：人員經(jīng)費支出減少。

10、農(nóng)林水（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）行政運行（項）。

年初預算為58.94萬元，支出決算為28.98萬元，完成年初預算的49.2%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：支出減少。

11、農(nóng)林水（類）鞏固脫貧攻堅銜接鄉(xiāng)村振興支出（款）生產(chǎn)發(fā)展（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為100.35萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：根據(jù)實際工作需要，申請并獲批了相關的專項追加預算。

12、農(nóng)林水（類）鞏固脫貧攻堅銜接鄉(xiāng)村振興支出（款）其他鞏固脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為49.17萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：根據(jù)實際工作需要，申請并獲批了相關的專項追加預算。

13、農(nóng)林水（類）農(nóng)村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）

年初預算為54.28萬元，支出決算為88.68萬元，完成年初預算的163.4%，支出決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：村(社區(qū)）干部工資標準提高，費用增多。

14、資源勘探工業(yè)信息（類）資源勘探開發(fā)行政運行（項）。

年初預算為36.16萬元，支出決算為71.52萬元，完成年初預算的197.8%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：根據(jù)實際工作需要，申請并獲批了相關的專項追加預算。

15、國土海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）行政運行（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為8.22萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：經(jīng)費支出增加。

16、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為34.1萬元，支出決算為54.93萬元，完成年初預算的161.1%，支出決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：因人員調(diào)整，追加了住房公積金支出預算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出1011.25萬元，其中：

人員經(jīng)費664.18萬元，占基本支出的65.7%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費等。

公用經(jīng)費347.07萬元，占基本支出的34.3%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費等。

七、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為6.78萬元，支出決算為6.78萬元，完成預算的100%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為2.76萬元，支出決算為2.76萬元，完成預算的100%。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務用車運行維護費支出預算為4.02萬元，支出決算為4.02萬元，完成預算的100%。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2024年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2.76萬元，占40.7%；因公出國（境）費支出決算0元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算4.02萬元，占59.3%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為2.76萬元，全年共接待來訪團組60個、來賓212人次，主要為各項工作檢查發(fā)生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為4.02萬元。其中：公務用車購置費0萬元，更新公務用車0輛。公務用車運行維護費4.02萬元，主要是：公車保養(yǎng)保險費、油費及維修支出。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入和支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元。具體情況如下：本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經(jīng)費支出說明

本部門2024年度機關運行經(jīng)費支出347.07萬元，比上年決算數(shù)增加69.09萬元，提高24.9%。主要原因是：公用經(jīng)費支出增加。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費0.3萬元，用于召開人大會議，人數(shù)30人；開支培訓費0萬元，未舉辦節(jié)慶、晚會、論壇、賽事等活動，開支0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2024年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車均為政府公車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

（1）績效管理評價工作開展情況

根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對2024年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目6個，共涉及資金111.43萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。

組織對鄉(xiāng)村振興等6個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出111.43萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預算支出0萬元。從評價情況來看，本年度項目全部完成，通過驗收，達到了預期績效目標。

組織對群峰鄉(xiāng)人民政府單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出1111.6萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，整體支出績效評價為“優(yōu)”。

（2）部門決算中項目績效自評結(jié)果

項目績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目績效自評得分為100分。項目全年預算數(shù)為111.43萬元，執(zhí)行數(shù)為111.43萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是保質(zhì)保量完成；二是社會效益良好。下一步改進措施：一是加強項目前期規(guī)劃與論證，提高預算編制準確性；二是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)項目投資結(jié)構(gòu)，著力提升村集體經(jīng)濟收入。

部門評價項目績效評價標準：部門評價項目數(shù)量3個以內(nèi)的，至少將1個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數(shù)量大于3個的，至少將2個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。

（3）部門決算中存在的問題

年初編制的預算不夠精確，存在調(diào)整預算的情況，編制范圍不太全面，預算執(zhí)行情況還有待進一步加強。

（4）改進措施和建議:

1、進一步加強預算的編制工作，提高預算編制的精確度和全面性，強化預算約束，減少預算執(zhí)行中的調(diào)整。

2、加強政策學習，提高思想認識。

3、規(guī)范賬務處理，提高財務信息質(zhì)量。嚴格按照《中華人民共和國會計法》等規(guī)定執(zhí)行財務核算，并結(jié)合實際情況，完整、準確地披露相關信息，切實做到?jīng)Q算和預算相銜接。

4、積極向財政主管部門申請，保障必要的行政運行經(jīng)費，以確保日常工作順利進行及目標任務的圓滿完成。

5、建議財政部門多組織相關業(yè)務工作培訓，以提高財務人員業(yè)務水平。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。

七、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補當年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余以及經(jīng)營結(jié)余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應繳回的基本建設竣工項目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

十五、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費是指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機關運行經(jīng)費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經(jīng)費。

第五部分

2024年度洪江市群峰鄉(xiāng)人民政府整體支出績效自評報告

單位名稱（蓋章）：洪江市群峰鄉(xiāng)人民政府

一、基本情況

（一）部門（單位）基本情況

群峰鄉(xiāng)人民政府屬于全額撥款的行政單位，執(zhí)行行政單位會計制度。我鄉(xiāng)全額撥款編制43名，實有在編人員41人。群峰鄉(xiāng)人民政府負責制定和組織實施經(jīng)濟、科技和社會發(fā)展計劃，制定并組織實施鄉(xiāng)村建設規(guī)劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態(tài)環(huán)境的保護，做好護林防火工作，負責行政區(qū)域內(nèi)的民政、文化教育、衛(wèi)生、體育等社會公益事業(yè)的綜合性工作，維護一切經(jīng)濟單位和個人的正當經(jīng)濟權(quán)益，取締非法經(jīng)濟活動，調(diào)解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩(wěn)定，抓好精神文明建設，豐富群眾文化活動，樹立社會主義新風尚。

（二）部門（單位）年度整體支出績效目標

增收節(jié)支，確保收支平衡，本鄉(xiāng)經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展；全面推進鄉(xiāng)村振興，鞏固拓展脫貧攻堅成果，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，推動鄉(xiāng)村振興發(fā)展；改善民生，推動基礎設施建設，提高人民幸福指數(shù)。

二、一般公共預算支出情況

（一）基本支出情況

2024年度群峰鄉(xiāng)人民政府本年度收入合計1111.6萬元，其中：公共財政撥款1111.6萬元，其他收入合計0萬元。本年度支出合計1116萬元，其中：一般公共服務（類）支出614.3萬元；教育支出16.01萬元；社會保障和就業(yè)支出51.64萬元；衛(wèi)生健康支出27.81萬元；農(nóng)林水支出267.18萬元；資源勘探工業(yè)信息支出71.52萬元；自然資源海洋氣象支出8.22萬元；住房保障支出54.93萬元。嚴格控制“三公”經(jīng)費，2024年“三公”經(jīng)費支出6.78萬元?？刂圃谀瓿躅A算內(nèi)，“三公”經(jīng)費使用嚴格按照中央八項規(guī)定精神，厲行節(jié)約的原則，嚴控“三公”經(jīng)費支出。

（二）項目支出情況

2024年度預算共有6個項目，合計111.43萬元。其中：

1、村級辦公經(jīng)費30萬元。用于維持和保障各社區(qū)的正常運轉(zhuǎn)，辦公經(jīng)費按每村0.75萬元/季度安排，含日常辦公經(jīng)費、工作經(jīng)費等，合并村按比例據(jù)實發(fā)放。

2、村級服務群眾經(jīng)費7萬元。按每社區(qū)0.25萬元/季度安排，含支持和改善村民的公共服務、村民生活條件等。

3、非稅收入征管經(jīng)費3.5萬元，用于加強對非稅收入的執(zhí)收工作，制定非稅收入執(zhí)收考核方案，提高執(zhí)收效率和質(zhì)量。

4、遺屬補助3.85萬元，用于保障遺屬人員生活補助足額發(fā)放，基本生活需求得以滿足，降低經(jīng)濟風險和生活壓力。

5、村績效獎勵17.28萬元，用于7個村的村干部的2024年績效工資。有利于激勵村干部更好地履行職責，提高村級管理效率和水平。根據(jù)黨委辦公室打分的綜合績效考核排名情況，依據(jù)黨建辦制作并經(jīng)領導審核后的發(fā)放明細表進行打卡發(fā)放到個人。

6、鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼49.8萬元，用于在職的職工和干部工作補貼的發(fā)放。能夠有效提升職工干部的工作積極性，保障工作的平穩(wěn)開展。同時，保障基層一線職工干部的基本生活水平，提升幸福感和獲得感。

在資金管理上，我們嚴格執(zhí)行專項資金管理辦法，接受財政、審計等部門的監(jiān)督，做到了專款專用，沒有滯留、截留、擠占和挪用的現(xiàn)象。

三、政府性基金預算支出情況

本部門無政府性基金預算。

四、國有資本經(jīng)營預算支出情況

本部門無國有資本經(jīng)營預算。

五、社會保險基金預算支出情況

本部門無社會保險基金預算。

六、部門整體支出績效情況

2024年，在市委、市政府堅強領導下，我鄉(xiāng)深入貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神和習近平總書記系列重要講話精神，團結(jié)帶領廣大黨員干部群眾，砥礪奮進、攻堅克難，圓滿完成了年初制定的各項目標任務，全鄉(xiāng)經(jīng)濟社會發(fā)展主要目標任務基本完成。

（一）預算績效目標完成情況

根據(jù)公共財政預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和社會保險基金預算（“四本預算”）的管理要求，本部門2024年度預算執(zhí)行情況如下：

1、預算執(zhí)行率情況

群峰鄉(xiāng)人民政府整體執(zhí)行率為100%，其中：公共財政預算執(zhí)行率為100%，重點保障民生項目。

2、產(chǎn)出目標完成情況

招商引資：完成率達100%，成功引進產(chǎn)業(yè)項目4個，投資金額達3000余萬元。

矛盾糾紛調(diào)解：全年共排查和化解矛盾糾紛54起，調(diào)處成功率100%。

交通執(zhí)法：每周不定期開展2次以上的道路交通委托執(zhí)法，有效打擊了各種車輛的違章載人行為，有效打擊了各種車輛的違章載人行為。

就業(yè)指導：組織專項就業(yè)咨詢及宣傳活動4次，服務群眾50人次，提供匹配崗位6個。

安全隱患排查：全年累計開展聯(lián)合執(zhí)法行動60余次，出動人員200余人次，檢查各類商店店鋪120余家，全年完成執(zhí)法辦案數(shù)5起，全面筑牢安全生產(chǎn)防線，切實保障全鄉(xiāng)安全生產(chǎn)事故“零”發(fā)生。

綜合時效與成本：所有工作均按計劃節(jié)點完成，成本控制率做到≤100%，資金使用合規(guī)率100%，未超預算。

3、效益和滿意度目標實現(xiàn)情況

社會治安：健全完善矛盾糾紛滾動排查和預警機制，對可能引發(fā)“民轉(zhuǎn)刑”“刑轉(zhuǎn)命”案件的重大矛盾糾紛和重點人員實行“一事一策、一人一策”，定期對高風險區(qū)域、人群進行排查走訪，逐一跟蹤化解、落實穩(wěn)控。找準預防未成年人違法犯罪的工作重點，重點針對“已滿12周歲不滿18周歲有嚴重不良行為”的問題青少年，已完成排查工作。結(jié)合“利劍護蕾”“雷霆行動”專項整治，截至目前共開展法治進校園活動6次，法治校園行專項普法活動6次。

生態(tài)環(huán)境：完成拆除空心房、違建房屋、鋼架棚、大型廣告招牌80余處，廁改50戶，清掃衛(wèi)生死角500余處，牛皮癬廣告清理400余處，清運垃圾500余車次，永勝、楊柳等村村莊整治取得明顯成效，龍山田村被創(chuàng)建成為懷化市“和美”鄉(xiāng)村。結(jié)合“河長制”，定期對村內(nèi)溪流進行巡查并清除生活垃圾，全年共清理溪流垃圾10噸。每月進行一次“最美庭院”“清潔家庭”等活動。全年累計開展環(huán)境整治1000余人次，通過全員參與，不斷改善人居環(huán)境。

滿意度指標：人民群眾綜合滿意度達95%。

（二）預算績效業(yè)務開展成效

1、成本壓減與資源盤活取得雙突破

成本控制合規(guī)：2024年度年初預算收入為633.26萬元，其中在職人員經(jīng)費撥款418.13萬元，公用經(jīng)費撥款103.7萬元，項目經(jīng)費111.43萬元。2023年度年初預算收入為767.9萬元，同比減少17.53%。原因是根據(jù)財政統(tǒng)籌安排，部分項目預算及運行經(jīng)費有所壓減。

資源配置盤活：創(chuàng)新“生態(tài)資源導向性產(chǎn)業(yè)”開發(fā)模式。上洞村利用閑置土地和林業(yè)資源，積極引進鑫源機制木炭有限公司，投資100萬元在上洞村建設環(huán)保炭企業(yè)，創(chuàng)造經(jīng)濟收益，全年村級集體經(jīng)濟穩(wěn)定在10萬元以上。積極對接洪江市德鼎礦業(yè)有限公司，總投資3000萬元，在蛇形村、芙蓉溪村、永勝村等村勘探金礦。

2、機制優(yōu)化提升管理效率

政府治理體系和治理水平不斷提升，充分發(fā)揮鄉(xiāng)綜治中心作為矛盾糾紛調(diào)解的主體作用，利用三長制和網(wǎng)格化深入各村每月開展1次走訪聯(lián)系，將矛盾糾紛化解在村級層面，共排查和化解矛盾糾紛54起，調(diào)處成功率100%。

3、社會福祉與和諧發(fā)展

民生福祉提升：落實好動態(tài)調(diào)整機制，有序開展排查。今年開展兩次集中排查，在原有的結(jié)對聯(lián)系已脫貧人口726戶2603人，監(jiān)測對象72戶161人的基礎上，識別新增監(jiān)測對象3戶7人，切實做到應納盡納，確保絕不發(fā)生規(guī)模性返貧現(xiàn)象。同時全鄉(xiāng)低保對象189戶357人，共發(fā)放資金10.7萬余元，特困對象76戶80人，發(fā)放資金5.7萬余元。鄉(xiāng)臨時救助95人，救助資金15.8萬余元，申請民政局救助19人，救助資金6.5萬余元。急難型救助10人，救助資金3.5萬元。今年以來，因死亡、康復等原因注銷殘疾證13人，對符合條件的41人辦理了殘疾證。鞏固了脫貧攻堅成果，有力保障了困難群體民生。

經(jīng)濟活力增強：對在外經(jīng)商的成功人士、正在創(chuàng)業(yè)的有志之士等進行全面摸排，完善了人才儲備庫，采取單獨邀約、集體座談等方式13次與在外老鄉(xiāng)開展交心談心，現(xiàn)我鄉(xiāng)在安江農(nóng)耕文化旅游區(qū)招商業(yè)態(tài)門店現(xiàn)有1家正常運營，有脆柿、蜂蜜等農(nóng)產(chǎn)品。在項目建設方面，進一步優(yōu)化富甜竹木加工有限公司建廠外部環(huán)境，積極引進鑫源機制木炭有限公司，在上洞村投資建廠；加強雪峰山清涼經(jīng)濟發(fā)展，山道地中藥材種植，在千畝油茶林中套種黃精項目，積極對接洪江市群峰鄉(xiāng)楓木坳金礦勘察項目部經(jīng)理廖純生，投資3000余萬元在蛇形村、永勝村、芙蓉溪村等周邊進行金礦勘探。

安全環(huán)境優(yōu)化：建立健全了安全生產(chǎn)監(jiān)管長效機制，完善應急預案，加強應急演練，提升應急處置能力，分別與7個村、4家煙花爆竹專賣店、1家液化氣站及所有車輛簽訂安全生產(chǎn)目標責任書。全覆蓋安全檢查28次，完成委托執(zhí)法61次，發(fā)放2700余份宣傳資料，消除安全隱患47起。緊盯重點領域矛盾問題，突出抓好學生防溺水、防汛抗旱、森林防滅火等領域的防控，堅決遏制較大以上安全事故。大力推進平安創(chuàng)建工作，“一引四治”基層社會治理體系逐步完善，基本完成“雪亮村莊”建設全覆蓋，去年來沒有發(fā)生一起越級上訪事件和安全生產(chǎn)責任事故。鄉(xiāng)林長辦獲評2023年度湖南省林長制工作先進單位，本鄉(xiāng)連續(xù)3年被懷化市評為安全生產(chǎn)和消防工作先進單位。

七、存在的問題及原因分析

（一）預算及預算管理方面。第一，存在調(diào)整預算的情況，編制范圍不太全面細化，預算執(zhí)行情況還有待進一步提高。第二，對于項目支出，雖然設立了項目資金績效目標，但部分目標設置不夠明確、細化和量化。其主要原因在于：預算部門對于項目業(yè)務的情況主要來源于對業(yè)務部門的了解與詢問，各部門溝通不夠及時，難免存在與實際有偏差的情況。

（二）財務管理方面。單位財務管理制度不健全，財務行為不規(guī)范，導致有時決算會超過預算，從而發(fā)生超支現(xiàn)象。

（三）資金分配、使用和管理方面。資金分配使用出現(xiàn)資金與項目需求脫節(jié)的問題。其主要原因在于：第一，部門項目資金申報與實際執(zhí)行存在時間差，預見性不足。第二，部分項目實施周期較長，處于建設期，預算執(zhí)行緩慢，且資金支付在年度后期較為集中。

八、下一步改進措施

（一）細化預算編制，優(yōu)化預算項目設置。

不斷完善部門預算編制管理，抓住預算一體化系統(tǒng)平臺全面應用的契機，充分利用云平臺數(shù)據(jù)，加強項目資金執(zhí)行情況分析，并作為下年預算安排的依據(jù)，進一步提高預算編制的精準度和預算標準化水平。

（二）強化預算約束，實行項目進度動態(tài)管理。

通過定期對項目實施和預算執(zhí)行情況進行梳理，及時掌握項目進度，督促項目實施單位早啟動、早實施、早驗收，對符合條件的項目按照項目進度支付相關款項，將預算資金管理貫穿于項目實施全過程中。

（三）強化部門溝通，實現(xiàn)項目與資金動態(tài)匹配。

掌握項目實施動態(tài)，業(yè)務部門應及時與預算部門溝通項目進展，反饋實際執(zhí)行與計劃的偏差情況，以便于及時調(diào)整項目方向和資金的分配使用。

九、績效自評結(jié)果

按照部門整體支出績效評價指標體系對照打分得出的結(jié)果為100分，等級為“優(yōu)”。