第三部分 

2020年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2020年度收入總計1070.74萬元。與上年相比，增加65.23萬元，增長6.49%，主要是因為在職員工人員發生增加。

二、收入決算情況說明

本年收入合計1070.74萬元，其中：財政撥款收入1070.74萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計1070.74萬元，其中：基本支出966.74萬元，占90.29%；項目支出104萬元，占9.71%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年度財政撥款收入總計1070.74萬元，與上年相比，財政撥款收入增加65.23萬元，增長6.49%，主要是因為在職員工人員發生增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2020年度財政撥款支出1070.74萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加65.23萬元，增長6.49%，主要是因為在職員工人員發生增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2020年度財政撥款支出1070.74萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出509.13萬元，占47.55%；社會保障和就業支出56.86萬元，占5.31%；衛生健康支出27.13萬元，占2.53%；農林水支出418.66萬元，占39.1%；商業服務業等支出6.61萬元，占0.62%；災害防治及應急管理支出41.02萬元，占3.83%；國土資源支出11.33萬元，占1.06%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2020年度財政撥款支出年初預算數為615.86萬元，支出決算數為1070.74萬元，完成年初預算的173.86%，其中：

1、一般公共服務支出

年初預算為264.36萬元，支出決算為509.13萬元，完成年初預算的192.59%，決算數大于年初預算數的主要原因是：新增公職人員且發放績效。

2、社會保障和就業支出

年初預算為11萬元，支出決算為56.86萬元，完成年初預算的516.91%，決算數大于年初預算數的主要原因是：新增公職人員且發放績效。

3、衛生健康支出

年初預算為29萬元，支出決算為27.13萬元，完成年初預算的93.55%，決算數小于年初預算數的主要原因是：本年度群眾衛生健康意識增加，宣傳費用減少。

4、農林水支出

年初預算為281.5萬元，支出決算為418.66萬元，完成年初預算的148.72%，決算數大于年初預算數的主要原因是：扶貧項目支出，村干部績效及鄉鎮干部績效發放。

5、商業服務業等支出

年初預算為0萬元，支出決算為6.61萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：發放績效。

6、災害防治及應急管理支出

年初預算為28萬元，支出決算為41.02萬元，完成年初預算的146.5%，決算數大于年初預算數的主要原因是：本年災害增加，治理災害所需資金增多。

7、國土資源支出

年初預算為0萬元，支出決算為11.33萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：發放績效及工資。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年度財政撥款基本支出966.74萬元，其中：人員經費506.84萬元，占基本支出的52.43%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、職業年金、各類保險、住房公積金；公用經費189.04萬元，占基本支出的19.55%，主要包括辦公費、印刷費、電費、差旅費、會議費、培訓費、勞務費、維修費、公會經費、三公經費等。對個人和家庭的補助270.86萬元占基本支出的28.02%，主要包括生活補助、救濟費、助學金等。

七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為19萬元，支出決算為17.57萬元，完成預算的92.47%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，無因公出國（境）費支出。

公務接待費支出預算為9萬元，支出決算為8.88萬元，完成預算的98.67%，決算數小于預算數的主要原因是接待人數減少且按照上級要求減逐年減少三公經費開支，與上年相比增加1.55萬元，增長21.15%,增長的主要原因是扶貧檢查增多。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為10萬元，支出決算為8.69萬元，完成預算的86.9%，決算數小于年初預算數的主要原因是公車使用次數相較減少，與上年相比減少0.56萬元，減少6.05%,減少的主要原因是公車使用次數相較減少且按照上級要求減逐年減少三公經費開支。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算8.88萬元，占50.54%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算8.69萬元，占49.46%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組 個，累計0人次，無出國（境）支出。

2、公務接待費支出決算為8.88萬元，全年共接待來訪團組456個、來賓2396人次，主要是上級檢查，項目勘察，定期檢查等發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為8.69萬元，其中：公務用車購置費0萬元，無更新公務用車。公務用車運行維護費8.69萬元，主要是公車維修及公車過路費支出，截止2020年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

     2020年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元,本單位無政府性基金收支。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2020年度機關運行經費支出189萬元，比年上年決算數增加35 萬元，增長22.73%。主要原因是：職工增多。

十、一般性支出情況

2020年本部門開支會議費0.39萬元，用于召開鄉村兩級干部會議，597人次，內容為防汛，豬瘟，扶貧等工作會議；開支培訓費0萬元，；舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2020年度政府采購支出總額65萬元，其中：政府采購貨物支出35萬元、政府采購工程支出10萬元、政府采購服務支出25萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2020年12月31日，本單位共有車輛2輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是下村；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2020年度預算績效情況的說明

本部門預算績效管理開展情況、績效目標和績效評價報告等。按照財政績效部門要求已公開。 

第四部分

名詞解釋

 一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

第五部分

附件

洗馬鄉2020年決算數據

2020年度部門整體支出績效評價報告

一、部門（單位）概況

（一）部門（單位）基本情況

 1、 主要職能

洗馬鄉位于雪峰山東麓，現轄11個行政村，共有131個行政組，總人口約1.7萬人，總面積66平方公里，鄉政府駐洗馬潭村。鄉政府負責制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，促進經濟發展；制定并組織實施村鄉建設規劃，部署重點工程建設；負責本行政區域內的民政、扶貧、黨建、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作；按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家的財政計劃，管好財政資金，增強財政實力；抓精神文明建設，豐富群眾文化活動，樹立社會主義新風尚。

2．機構情況：政府機關，人口與計劃生育服務站，綜治維穩站，財政所，農業服務站，社會事業服務站，規劃建設國土環保服務站。

3．人員情況：全鄉共有編織49個，實有在職人員49人，與2019年相比增加7人，其中2020年度新進公職人員6名，調離1名，調入2名。

（二）、部門（單位）整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍：全年整體支出規模1070.74萬元，涉及工作內容及范圍：

2020年度財政撥款支出1070.74萬元，一般公共服務（類）支出509.13萬元，占47.55%；社會保障和就業支出56.86萬元，占5.31%；衛生健康支出27.13萬元，占2.53%；農林水支出418.66萬元，占39.1%；商業服務業等支出6.61萬元，占0.62%；災害防治及應急管理支出41.02萬元，占3.83%；國土資源支出11.33萬元，占1.06%。 

二、部門（單位）整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

1、收入情況

2020年部門總收入1070.74萬元。其中:人員經費收入777.71萬元；商品和服務收入189.03萬元；項目收入104萬元。

 2、支出情況

2020年總支出1070.74萬元。

2020年度財政撥款基本支出966.74萬元，其中：人員經費506.84萬元，占基本支出的52.43%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、職業年金、各類保險、住房公積金；公用經費189.04萬元，占基本支出的19.55%，主要包括辦公費、印刷費、電費、差旅費、會議費、培訓費、勞務費、維修費、公會經費、三公經費等。對個人和家庭的補助270.86萬元占基本支出的28.02%，主要包括生活補助、救濟費、助學金等。

；嚴格執行“厲行節約、反對浪費”的規定，嚴格控制“三公”經費支出， “三公”經費及會議費較上年均有所下降。

“三公”經費總額與上年決算數對比變化的原因說明：2020年公務接待費8.88萬元，2019年公務接待費7.33萬元，與2019年同比增加開支21.15%；2020年公務用車維護費8.69萬元，2019年公務用車維護費9.25萬元，原因為用車頻率減少，運行維護成本減少。

（二）專項支出

（1）專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。

2020年專項資金投入104萬元。

（2）專項資金實際使用情況分析。

2020年專項資金支出為104萬元，主要用于扶貧基礎建設及產業發展等9個項目。

（3）專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。

各項扶貧專項資金本著專款專用的原則，嚴格執行項目資金批準的使用計劃和項目批復內容，不擅自調項、擴項、縮項，不拆借、挪用、擠占。資金撥付動向按不同專項資金的要求執行。同時對每筆專項資金的支付，嚴格執行財務制度，落實專項資金審核程序。

三、部門（單位）專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

扶貧項目嚴格按要求先立項再施工，最后驗收進行結算，強化項目的監督管理，實行工程項目公示制，按扶貧專項資金的用途專款專用。

（二）專項管理情況分析

在使用專項資金時，嚴格執行專項資使用制度和財務制度，同時對各項專項資金的使用流程進行監督，定時上報專項資金撥付使用情況。

四、部門（單位）整體支出績效情況

1、2020年順利脫貧20戶60人，完成扶貧項目建設9個共104萬元。

2、指導全鄉11個行政村（452名農村黨員、鄉機關黨支部黨員24名）黨建工作，保證了機關黨建工作的順利開展、完善了基層各村的黨建工作。

3、指導全鄉近17000人開展綜治維穩和發展安全生產工作 ，保證了綜治民調成績穩中有升，落實“一單四制”，將一般性生產經營安全事故控制在零發生。

5、完成農村義務征兵2人、保證農村義務征兵工作的完成；完成30人民兵整組工作、加強了武裝陣地建設。

五、存在的主要問題

年初編制的預算不夠精確，存在調整預算的情況，編制范圍不太全面，預算執行情況還有待進一步加強。

六、改進措施和建議:

1、進一步加強預算的編制工作，提高預算編制的精確度，盡量減少預算執行調整。

2、加強政策學習，提高思想認識。認真學習《預算法》等相關法規、制度，提高單位領導對全面預算管理的重視程度，增強財務人員的預算意識。

3、規范賬務處理，提高財務信息質量。嚴格按照《會計法》等規定執行財務核算，并結合實際情況，完整、準確地披露相關信息，盡可能地做到決算與預算相銜接。

4、希望增加行政運行經費，以保障日常工作順利進行及目標任務的圓滿完成。

5、希望財政部門更多地開展相關業務工作培訓，提高財務人員業務水平。