目錄

第一部分洪江市岔頭鄉人民政府單位概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

第三部分2021年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、政府采購支出說明

十二、國有資產占用情況說明

十三、2021年度預算績效情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

洪江市岔頭鄉人民政府單位概況

一、 部門職責

（一）主要職能

岔頭鄉人民政府負責制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃、制定資源開發技術改造和產業機構調整方案；制定并組織實施村鄉建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作；負責行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定；抓好精神文明建設，豐富群眾文化活動，樹立社會主義新風尚。

（二）人員情況

人員情況，我鄉上年人員為49人，本年人員48人，原因是因工作需要，人員調動，無超編現象。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。岔頭鄉人民政府內設機構包括：行政機關、財政所、計生辦、綜治維穩站、統計經管站、文化站、農業服務站、社會事業服務站、規劃建設國土環保服務站。

（二）決算單位構成。岔頭鄉人民政府2020年部門決算匯總公開單位構成包括：岔頭鄉人民政府本級。

第二部分

部門決算表

見附件

 

第三部分

2021年度部門決算情況說明

 

一、收入支出決算總體情況說明

2021年度收、支總計1351.77萬元。與上年相比，增加256.54萬元，增長23.42%，主要是因為2021年進行了工資普調、年終績效考核為優秀，績效獎金增加。

二、收入決算情況說明

2021年度收入合計1351.77萬元，其中：財政撥款收入1351.77萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

2021年度支出合計1351.77萬元，其中：基本支出1185.57萬元，占87.71%；項目支出166.2萬元，占12.29%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2021年度財政撥款收、支總計1351.77萬元，與上年相比，增加256.54萬元,增長23.42%，主要是因為主要是因為市財政在人員經費上加大資金投入。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2021年度財政撥款支出1351.77萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加256.54萬元，增長23.42%，主要是因為為增強政府管理，提高服務水平，基本支出增加等。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2021年度財政撥款支出1351.77萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出469.12萬元，占34.70%；文化旅游體育與傳媒支出5萬元，占0.37%;社會保障和就業支出124.62萬元，占9.22%；衛生健康支出76.40萬元，占5.65%；農林水支出624.64萬元，占46.21%；資源勘探工業信息等支出10.78萬元，占0.80%；自然資源海洋氣象等支出14.20萬元，占1.05%；住房保障支出27.02萬元，占2.00%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2021年度財政撥款支出年初預算數為866.6萬元，支出決算數為1351.77萬元，完成年初預算的155.99%，其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為296.49萬元，支出決算為421.98萬元，完成年初預算的142.33%，決算數大于年初預算數的主要原因是：日常公用經費安排的增加和工資的普調及年終績效獎金的增加。

2、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。

年初預算為23.30萬元，支出決算為26.29萬元，完成年初預算的112.83%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員核算調整。

3、一般公共服務支出（類）組織事務（款）其他組織事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為20.85萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員核算調整。

4、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）行政運行（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為5萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員核算調整。

5、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為24.99萬元，支出決算為24.62萬元，完成年初預算的98.52%，決算數小于年初預算數的主要原因是：日常公用經費安排的減少。

6、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為45.52萬元，支出決算為38.54萬元，完成年初預算的84.67%，決算數小于年初預算數的主要原因是：日常公用經費安排的減少。

7、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）其他優撫支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.21萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

8、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）其他財政對社會保險基金的補助（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為17.25萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

9、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為44萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：日年初預算時未對其進行單獨核算。

10、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育機構（項）

年初預算為0萬元，支出決算為19.67萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

11、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）

年初預算為23.23萬元，支出決算為23.15萬元，完成年初預算的99.97%，決算數小于年初預算數的主要原因是：日常公用經費安排的減少。

12、衛生健康支出（類）其他衛生健康支出（款）其他衛生健康支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為33.58萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

13、農林水支出（類）農業農村（款）行政運行（項）

年初預算為96.42萬元，支出決算為106.16萬元，完成年初預算的110.10%，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

14、農林水支出（類）農業農村（款）防災救災（項）

年初預算為0萬元，支出決算為7.60萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

15、農林水支出（類）農業農村（款）農村道路建設（項）

年初預算為0萬元，支出決算為3萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

16、農林水支出（類）扶貧（款）農村基礎設施建設（項）

年初預算為0萬元，支出決算為82萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

17、農林水支出（類）扶貧（款）生產發展（項）

年初預算為0萬元，支出決算為94.20萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

18、農林水支出（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為39.54萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

19、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）

年初預算為245.52萬元，支出決算為277.14萬元，完成年初預算的112.88%，決算數大于年初預算數的主要原因是：發展鄉村振興，加大基礎建設。

20、農林水支出（類）農村綜合改革（款）其他農村綜合改革支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為15萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

21、資源勘探工業信息等支出（類）資源勘探開發（款）行政運行（項）

年初預算為12.18萬元，支出決算為10.78萬元，完成年初預算的88.51%，決算數小于年初預算數的主要原因是：日常公用經費安排的增加。

22、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）行政運行（項）

年初預算為0萬元，支出決算為14.20萬元。決算數大于年初預算數的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

23、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為34.14萬元，支出決算為14.20萬元。完成年初預算的41.59%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員核算調整。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2021年度財政撥款基本支出1185.57萬元，其中：人員經費901.95萬元，占基本支出的76.08%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費……；公用經費283.62萬元，占基本支出的23.92%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費……。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2021年度“三公”經費財政撥款支出預算為20萬元，支出決算為17.95萬元，完成預算的89.75%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為10萬元，支出決算為9.52萬元，完成預算的95.20%，決算數小于預算數的主要原因是政府厲行節約，接待用餐基本上在政府食堂，大大減少了接待成本。與上年相比增加6.52萬元，增長217.33%，增長的主要原因是接待餐食材成本提高，接待次數增加。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務用車運行維護費支出預算為10萬元，支出決算為8.43萬元，完成預算的84.3%，決算數小于預算數的主要原因是嚴格執行公務派車制度。與上年相比增加4.72萬元，增長127.22%,增長的主要原因是市場價格上漲。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算9.52萬元，占53.04%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算8.43萬元，占46.96%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為9.52萬元，全年共接待來訪團組452個、來賓1854人次，主要是政府工作發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為8.43萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費8.43萬元，主要是維修維護支出，截至2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2021年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、機關運行經費支出說明

本部門2021年度機關運行經費支出283.62萬元，比上年決算數減少59.26萬元，降低17.28%。主要原因是：縮減了日常辦公相關支出 。

十、一般性支出情況說明

2021年本部門開支會議費5.89萬元，用于召開黨建、扶貧會議，人數500人，內容為黨建、扶貧等。

十一、政府采購支出說明

本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。

十二、國有資產占用情況說明

截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車1輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、2021年度預算績效情況說明

（1）績效管理評價工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目0個，二級項目7個，共涉及資金166.20萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。組織對2021年度等0個政府性基金預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預算項目支出總額的0%。組織對2021年度等0個國有資本經營預算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的0%。

組織對“竹山園村飲水工程項目”“巖里村紐荷基地后續管理項目”等7個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出166.20萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，本級項目績效評價優秀。

組織對0個單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出0萬元，政府性基金預算支出0萬元。

（2）部門決算中項目績效自評結果（如有）。

項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為96 分。項目全年預算數為251.52萬元，執行數為166.2萬元，完成預算的66.08%。項目績效目標完成情況：一是大力實施鄉村振興，產業發展越來越優；二是大力發展種植業、養殖業集體經濟。發現的主要問題及原因：一是預算編制有待更嚴格執行；二是預算編制與實際支出項目有的存在差異，預算執行率較低。下一步改進措施：加強預算分析，切實提高預算的可執行性。

鄉村振興項目績效自評綜述：嚴格按照鄉村振興項目管理制度建設、按進度日常檢查監督管理。

（3）部門評價項目績效評價結果。

部門評價項目數量3個以內的，至少將1 個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數量大于3 個的，至少將2 個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》、《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。

第四部分

名詞解釋

 

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

（名詞解釋應包含本部門專有名詞，如省財政廳應有對“財政事務”科目的解釋）

第五部分

2021年洪江市岔頭鄉人民政府整體支出績效評價報告

2021年洪江市岔頭鄉人民政府部門決算公開表