目錄

第一部分 大崇鄉人民政府概況

一、部門職責

二、機構設置及決算單位構成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2024年度預算績效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分

大崇鄉人民政府概況

一、部門職責

洪江市大崇鄉人民政府負責制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃；制定并組織實施鄉村建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作；負責行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定；抓好精神文明建設，豐富群眾文化活動，樹立社會主義新風尚。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。

洪江市大崇鄉人民政府內設機構包括：黨政辦公室、黨建辦公室、經濟發展辦公室、社會事務辦公室、社會治安和應急管理辦公室、自然資源和生態環境辦公室，政務服務中心、社會事務綜合服務中心、農業綜合服務中心、綜合行政執法大隊等。

（二）決算單位構成。

洪江市大崇鄉人民政府2024年部門決算匯總公開單位構成包括：洪江市大崇鄉人民政府只有本級，沒有其他二級單位，因此，納入2024年部門決算編制范圍的只有洪江市大崇鄉人民政府部門本級。

第二部分

部門決算表

（見附件）

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收支總計1664.98萬元。與上年相比,減少584.41萬元，下降25.98%。主要是因為2024年度項目支出減少。

二、收入決算情況說明

2024年度總收入1664.98萬元，其中財政撥款收入1664.98萬元，即收入全部由財政撥款收入組成。

三、支出決算情況說明

2024年總支出1664.98萬元，其中一般公共服務支出671.70萬元，占40.34%；教育支出0.4萬元，占0.02%；文化旅游體育與傳媒支出5.43萬元，占0.33%；社會保障和就業支出206.82萬元，占12%；農林水支出673.29萬元，占40.44%；商業服務業等支出38.07萬元,占2.29%;自然資源海洋氣象等支出4.92萬元，占0.30%；住房保障支出56.36萬元，占3.39%；災害防治及應急管理支出8萬元，占0.48%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收支總計1664.98萬元，與上年相比，減少584.41萬元,降低25.98%，主要是因為2024年度項目支出減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出1664.98萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少584.41萬元，降低25.98%，主要是因為2024年度項目支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出1664.98萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出671.70萬元，占40.34%；教育支出0.4萬元，占0.02%；文化旅游體育與傳媒支出5.43萬元，占0.33%；社會保障和就業支出206.82萬元，占12%；農林水支出673.29萬元，占40.44%；商業服務業等支出38.07萬元,占2.29%；自然資源海洋氣象等支出4.92萬元，占0.30%；住房保障支出56.36萬元，占3.39%；災害防治及應急管理支出8萬元，占0.48%。

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為651.34萬元，支出決算數為1664.98萬元，完成年初預算的255.62%，其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為286.24萬元，支出決算為671.70萬元，完成年初預算的234.66%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

2、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。

年初預算為22.82萬元，支出決算為19.10萬元，完成年初預算的83.70%，決算數小于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

3、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為99.02萬元，支出決算為125.40萬元，完成年初預算的126.64%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

4、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為47.27萬元，支出決算為48萬元，完成年初預算的101.54%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

5、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）其他優撫支出（項）。

年初預算為4.07萬元，支出決算為23.53萬元，完成年初預算的578.13%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

6、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對失業保險基金的補助（項）。

年初預算為1.15萬元，支出決算為1.17萬元，完成年初預算的101.74%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

7、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。

年初預算為1.42萬元，支出決算為1.27萬元，完成年初預算的89.44%，決算數小于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

8、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）。

年初預算為25.11萬元。支出決算為0萬元，完成年初預算的0%，決算數小于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

9、農林水支出（類）農業農村（款）行政運行（項）。

年初預算為71.24萬元，支出決算為85.38萬元，完成年初預算的119.85%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

10、農林水支出（類）農村綜合改革（款)對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算為48.88萬元，支出決算為61.82萬元，完成年初預算的126.47%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

11、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款)行政運行（項）。

年初預算為8.66萬元，支出決算為4.92萬元，完成年初預算的56.81%，決算數小于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

12、住房保障支出（類）住房改革支出（款)住房公積金（項）。

年初預算為35.46萬元，支出決算為56.36萬元，完成年初預算的158.94%，決算數大于年初預算數的主要原因是：根據調整預算執行收入支出。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1664.98萬元，其中：

一般公共服務支出671.70萬元，占40.34%；教育支出0.4萬元，占0.02%；文化旅游體育與傳媒支出5.43萬元，占0.33%；社會保障和就業支出206.82萬元，占12%；農林水支出673.29萬元，占40.44%；商業服務業等支出38.07萬元,占2.29%；自然資源海洋氣象等支出4.92萬元，占0.30%；住房保障支出56.36萬元，占3.39%；災害防治及應急管理支出8萬元，占0.48%。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經費財政撥款支出預算為19萬元，支出決算為6.94萬元，完成預算的36.53%；與上年相比減少4.94萬元，降低41.58%。決算數小于預算數的主要原因是公務接待費用為0。決算數小于上年數的主要原因是沒有公務接待費用。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

1.“三公”經費支出情況：2024年“三公”經費總額為6.94萬元，其中公務用車運行維護費6萬元；公務接待費0.94萬元。比年初預算數少12.06萬元，公務用車運行維護費與公務接待費與年初預算數基本一致，嚴格把控“三公”經費支出；以及相關的公務用車保有2輛、公務接待32批次及160人次。

2.公務用車購置費及運行維護費支出預算為6萬元，支出決算為6萬元，完成預算的100%；與上年相比增加0.9萬元，增長17.65%。

3.公務接待費支出預算為13萬元，支出決算為0.94萬元，完成預算的7.23%；與上年相比減少5.83萬元，降低86.12%。決算數小于預算數的主要原因是減少公務接待支出。決算數大小于上年數的主要原因是今年公務接待少。公務接待共32批次及160人次。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元；年初結轉和結余0萬元；支出0萬元，其中基本支出0萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余0萬元。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出127.67萬元，比年初預算數增加25.42萬元，增長24.86%。主要原因是：差旅費增加和勞務費增加。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會議費1.19萬元，用于召開人大、黨員大會等會議，人數500余人，內容為人大選舉、黨代表選舉等會議。開支培訓費0.06萬元，用于開展相關培訓。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額85.86萬元，均是政府采購貨物支出85.86萬元。政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占授予中小企業合同金額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，本單位共有車輛2輛，其中，主要領導干部用車2輛，機要通信用車0輛、應急保障用車輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效評價工作開展情況。一是績效自評工作開展情況。

2024年度本部門（單位）整體支出開展績效自評，涉及項目13個，共涉及資金495.15萬元。其中，一般公共預算項目13個495.15萬元，占一般公共預算支出總額的100%；政府性基金預算項目0個0萬元，占政府性基金預算支出總額的0%；國有資本經營預算項目0個0萬元，占國有資本經營預算支出總額的0%；社會保險基金預算項目0個0萬元，占社會保險基金預算支出總額的0%。

組織對鄉村振興等13個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出495.15萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，本年度13個項目全部完成，通過驗收，完成了年度鄉村振興項目。

組織對洪江市大崇鄉人民政府單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出1664.98萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，績效評價良好。

（二）績效評價結果。一是績效自評結果。2024年度本單位整體支出全年預算數651.34萬元，執行數1664.98萬元，完成預算的255.62%，績效自評得分90分。項目績效目標完成情況：一是保質保量完成；二是社會效益良好。發現的主要問題及原因：一是項目數量較少；二是項目規模不大。下一步改進措施：一是增加項目個數，增加項目支出，提高農村基礎設施建設水平；二是加大產業項目投資力度，增加村集體經濟收入。

（三）評價結果應用情況。本部門2025年度預算安排，據此調整目標和資源配置，優化支出結構已進行對應調整，資金管理嚴格，制度建設有成效。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費是指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

第五部分

附件