第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2023年度收、支總計1717.21萬元。與上年相比，增加93.47萬元，增長5.76%，主要是因為項目支出增加。

二、收入決算情況說明

2023年度收入合計1717.21萬元，其中：財政撥款收入1717.21萬元，占100%；上級補助收入0萬元；事業(yè)收入0萬元；經(jīng)營收入0萬元；附屬單位上繳收入0萬元；其他收入0萬元。

三、支出決算情況說明

2023年度支出合計1717.21萬元，其中：基本支出1378.86萬元，占80.3%；項目支出338.35萬元，占19.7%；上繳上級支出0萬元；經(jīng)營支出0萬元；對附屬單位補助支出0萬元。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2023年度財政撥款收、支總計3434.42萬元，與上年相比，增加186.94萬元,增長11.51%，主要是因為項目支出增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2023年度財政撥款支出1717.21萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加93.47萬元，增長5.76%，主要是因為項目支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2023年度財政撥款支出1717.21萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出462.91萬元，占26.96%；文化旅游體育與傳媒（類）支出5.5萬元，占0.32%；社會保障和就業(yè)（類）支出177.29萬元，占10.32%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出23.13萬元，占1.35%；農(nóng)林水（類）支出827.12萬元，占48.17%；教育（類）支出17.3萬元，占1.01%;交通運輸（類）支出2萬元，占0.12%；商業(yè)服務業(yè)等（類）支出60萬元，占3.49%；自然資源海洋氣象等（類）支出22.83萬元，占1.33%；住房保障（類）支出33.44萬元，占1.95%；災害防治及應急管理（類）支出34.05萬元，占1.98%；衛(wèi)生健康（類）支出51.64萬元，占3%（可根據(jù)實際情況進行增減,要求到類級科目）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2023年度財政撥款支出年初預算數(shù)為925.71萬元，支出決算數(shù)為1717.21萬元，完成年初預算的185.5%，其中：

一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務（款）行政運行（項）

年初預算為263.9萬元，支出決算為509.33萬元，完成年初預算的193%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：加大管理力度，提高政府服務質(zhì)量，增加經(jīng)費投入。

一般公共服務（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務支出。

年初預算為0萬元，支出決算為32.69元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算

3、一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）。

年初預算為23.8萬元，支出決算為22.54萬元，完成年初預算的94.71%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：年末核算時尚未進行績效全額發(fā)放。

4、社會保障和就業(yè)（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算50.32萬元，支出決算為49.38萬元，完成年初預算的98.13%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整。

5、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）

年初預算為53.99萬元，支出決算為11.33萬元，完成年初預算的20.99%決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：保險繳費基數(shù)年度調(diào)整、人員變動引起的差異。

6、社會保障和就業(yè)支出（類）民政管理事務（款）基層政權(quán)建設和社區(qū)治理（項）。

年初預算為36.7萬元，支出決算為50.3萬元，完成年初預算的137.06%決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整、年末核算時尚未進行績效全額發(fā)放。

7、社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）

年初預算為0萬元，支出決算為19萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

8、社會保障和就業(yè)支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）

年初預算為1.62萬元，支出決算為0.56萬元，完成年初預算的34.57%，決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：保險繳費基數(shù)年度調(diào)整、人員變動引起的差異。

10、衛(wèi)生健康支出（類）衛(wèi)生健康管理（款）行政運行（項）。

年初預算為24.47萬元，支出決算為23.49萬元，完成年初預算的96%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年末核算時尚未進行績效全額發(fā)放。

11、衛(wèi)生健康支出（類）計劃生育事物（款）計劃生育機構(gòu)（項）。

年初預算為30.07萬元，支出決算為15.7萬元，完成年初預算的212.01%，預算數(shù)大于年初決算數(shù)的主要原因是：年末核算時尚未進行績效全額發(fā)放。

12、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為28.68萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

13、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理業(yè)務（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理業(yè)務支出（項）

 年初預算為0萬元，支出決算為42.68萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

14、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理業(yè)務（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理業(yè)務支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為42.68萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

15、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（款）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生

年初預算為0萬元，支出決算為3.25萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

15、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）行政運行（項）。

年初預算為87.55萬元，支出決算為85.06萬元，完成年初預算的97.16%決算數(shù)小于年初預算數(shù)的主要原因是：厲行節(jié)約，從嚴控制開支。

14、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）防災救災（項）。

年初預算為0元，支出決算為5.36萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

17、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）對高校生到基層任職補助（項）

年初預算為0元，支出決算為8萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

18、農(nóng)林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）生產(chǎn)發(fā)展（項）

年初預算為0元，支出決算為98.4萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

18、農(nóng)林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）其他鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出（項）

年初預算為0元，支出決算為152.76萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

19、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算為240.58萬元，支出決算為382.34萬元，完成年初預算的158.92%，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：發(fā)展鄉(xiāng)村振興，加大基礎(chǔ)建設。

20.商業(yè)服務業(yè)（類）商業(yè)流通事務（款）其他商業(yè)流通事務支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為30萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年初預算時未對其進行單獨核算。

22、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）行政運行（項）

年初預算為16.68萬元，支出決算為19.13萬元，完成年初預算的114.69%決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年末核算時尚未進行績效全額發(fā)放。

23、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）

年初預算為40.49萬元，支出決算為13.01萬元，決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：年末核算時尚未進行住房公積金全額繳納

24、災害防治及應急管理（類）應急管理事務（款）安全監(jiān)管（項）。

年初預算為28.65萬元，支出決算為33.12萬元，完成年初預算的115.6%決算數(shù)大于年初預算數(shù)的主要原因是：

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2023年度財政撥款基本支出1717.21萬元，其中：

人員經(jīng)費879.36萬元，占基本支出的48.79%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費……。

公用經(jīng)費837.85萬元，占基本支出的51.2%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費……。

七、財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為20萬元，支出決算為8.21萬元，完成預算的41.05%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為15.1萬元，支出決算為4.91萬元，完成預算的32.58%，決算數(shù)大于（小于）預算數(shù)的主要原因政府厲行節(jié)約，接待用餐基本上在政府食堂，大大減少了接待成本。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務用車運行維護費支出預算為4.9萬元，支出決算為3.3萬元，完成預算的67.35%，決算數(shù)大于（小于）預算數(shù)的主要原因是減少公車出行且按照上級要求減逐年減少三公經(jīng)費開支。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2022年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算4.91萬元，占59.81%,因公出國（境）費支出決算0萬元,公務用車購置費及運行維護費支出決算3.3萬元，占40.19%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元

2、公務接待費支出決算為4.92萬元，全年共接待來訪團組194個、來賓582人次，主要是迎接檢查發(fā)生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為3.3萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費3.3萬元，主要是油卡充值、維修支出，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

本單位無政府性基金收支

九、關(guān)于機關(guān)運行經(jīng)費支出說明

本部門2023年度機關(guān)運行經(jīng)費支出565.03萬元，比年初預算數(shù)增加277.33萬元，增長96.4%。主要原因是：加大機關(guān)管理，提高政府服務質(zhì)量，增加經(jīng)費投入。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0.08萬元，用于召開人大代表會議產(chǎn)生費用，開支培訓費0.05萬元，主要用于干部外出參加培訓住宿費用報銷。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額6.8萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出6.8萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%

十二、關(guān)于國有資產(chǎn)占用情況說明

截至2023年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領(lǐng)導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是普通公務用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

第四部分  名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。

七、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補當年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應繳回的基本建設竣工項目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

十五、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規(guī)定前，“機關(guān)運行經(jīng)費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經(jīng)費。

 第五部分  附件

洪江市熟坪鄉(xiāng)人民政府決算公開表