目錄

第一部分

茅渡鄉人民政府概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入和支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入和支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入和支出決算情況

九、關于機關運行經費支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關于政府采購支出說明

十二、關于國有資產占用情況說明

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分

茅渡鄉人民政府概況

一、部門職責

（一）主要職能

茅渡鄉人民政府負責制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃；制定并組織實施鄉村建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作；負責行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定；抓好精神文明建設，豐富群眾文化活動，樹立社會主義新風尚。

（二）人員情況

茅渡鄉人民政府2024年共有干部職工46人，與上年相比無變化。

二、機構設置及決算單位構成

（一）內設機構設置。茅渡鄉人民政府內設機構包括：行政機關、財政所、計生辦、綜治維穩站、統計經管站、文化站、農業服務站、社會事業服務站、規劃建設國土環保服務站。

（二）決算單位構成。茅渡鄉人民政府2024年部門決算匯總公開單位構成包括：茅渡鄉人民政府本級，無其他二級機構。

第二部分

部門決算表

（見附表）

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收支總計1226.59萬元，與上年相比，增加55.05萬元，增長4.49%，主要是因為人員經費增加，鄉村振興項目支出增加。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計1226.59萬元，其中：財政撥款收入1226.59萬元，占100%；上級補助收入0萬元，占0%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；附屬單位上繳收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計1226.59萬元，其中：基本支出1061.64萬元，占86.55%；項目支出164.95萬元，占13.45%；上繳上級支出0萬元，占0%；經營支出0萬元，占0%；對附屬單位補助支出0萬元，占0%。

四、財政撥款收入和支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收支總計1226.59萬元，與上年相比，增加55.05萬元,增長4.49%，主要是因為人員經費增加。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2024年度財政撥款支出1226.59萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出增加55.05萬元，增長4.49%，主要是因為人員經費增加。

（二）財政撥款支出決算結構情況

2024年度財政撥款支出1226.59萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出543.66萬元，占44.32%；教育類支出21.47萬元，占比1.75%；社會保障和就業支出140.50萬元，占11.45%；衛生健康支出40.07萬元，占3.27%；農林水支出385.16萬元，占31.40%；自然資源、海洋氣象等支出11.66萬元，占0.95%；住房保障支出58.91萬元，占4.80%，災害防治及應急管理支出25.16萬元，占2.05%。

（三）財政撥款支出決算具體情況

2024年度財政撥款支出年初預算數為646.32萬元，支出決算數為1226.59萬元，完成年初預算的100%，其中：

1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

年初預算為277萬元，支出決算為520.94萬元.完成決算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：人員經費支出增加。

2、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。

年初預算為23.68萬元，支出決算為22.07萬元.完成預算的92.48%。決算數小于年初預算數的主要原因是：人員經費支出減少。

3、教育支出（類）教育管理事務（款）其他教育管理事務支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為21.47萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

4、教育支出（類）廣播電視教育（款）其他廣播電視教育支出（項）。

年初預算為14萬元，支出決算為19.97萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：人員普調工資及相關追加支出。

5、教育支出（類）廣播電視教育（款）其他教育支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為1.5萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

6、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）。年初預算為77萬元，支出決算為83.40萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：增加人員經費支出。

7、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

年初預算為51.70萬元，支出決算為51.26萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：人員經費支出增加。

8、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）其他優撫支出（項）。年初預算為0萬元，支出決算為1.66萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：增加人員經費支出。

9、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對失業保險基金的補助（項）。年初預算為1.08萬元，支出決算為2.92萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：增加人員經費支出。

10、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）。年初預算為1.26萬元，支出決算為1.26萬元，完成預算的100%。決算數等于年初預算數。

11、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）行政運行（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.54萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：人員經費支出。

12、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育機構（項）。

年初預算為24.45萬元，支出決算為17.32萬元，完成預算的70.47%。決算數大于年初預算數的主要原因是：節約人員經費支出。

13、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政事業單位醫療（項）。

年初預算為22.24萬元，支出決算為22.21萬元，完成預算的99.87%。決算數小于年初預算數的主要原因是：相關人員少，節約人員經費支出。

14、農林水支出（類）農業農村（款）行政運行（項）。

年初預算為80.58萬元，支出決算為83.87萬元，完成預算的100%.決算數小于年初預算數的主要原因是：相關人員增加，節約人員經費支出。

15、農林水支出（類）農業農村（款）對高校畢業生到基層任職補助（項）。

年初預算為4.13萬元，支出決算為4.91萬元，完成預算的100%.決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

16、農林水支出（類）農業農村（款）其他農業農村支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為0.24萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

17、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）農村基礎設施建設（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為146.99萬元，完成預算的100%.決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

18、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）生產發展（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為17.95萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

19、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧銜接鄉村振興支出（項）。

年初預算為49.44萬元，支出決算為48.41萬元，完成預算的97.91%.決算數小于年初預算數的主要原因是：節約駐村開支。

20、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

年初預算為50.92萬元，支出決算為83.60萬元，完成預算的100%.決算數大于年初預算數的主要原因是：追加經費支出。

21、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

年初預算為38.78萬元，支出決算為58.91萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

22、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）行政運行（項）。

年初預算為15.65萬元，支出決算為15.11萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：經費支出增加。

23、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）其他自然災害救災及恢復重建支出（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為10.05萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：經費支出增加。

24、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）行政運行（項）。

年初預算為0萬元，支出決算為11.66萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：經費支出增加。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出1061.65萬元，其中：

人員經費862.00萬元，占基本支出的81.19%,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費以及對個人和家庭的補助。

公用經費199.65萬元，占基本支出的18.81%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費及其他公用經費支出。

七、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明（注意：“三公”經費支出情況說明，往年為一般公共預算財政撥款口徑，今年為財政撥款口徑）

（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經費財政撥款支出預算為4.18萬元，支出決算為4.18萬元，完成預算的100%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

公務接待費支出預算為0.57萬元，支出決算為0.57萬元，完成預算的100%，決算數小于預算數的主要原因是嚴控三公支出與上年相比減少6.11萬元，降低91.46%,減少的主要原因是厲行節約，減少公務接待。

公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元.

公務用車運行維護費支出預算為3.61萬元，支出決算為3.61萬元，完成預算的100%，決算數大于預算數的主要原因是嚴控公車運行維護經費支出，其主要原因是公車損耗逐年遞增，不可避免地有所增加。與上年相比減少0.16萬元，減幅4.24%,減少的主要原因是厲行節約，適當減少公車維修成本。

（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

2023年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算0.57萬元，占13.64%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算3.61萬元，占86.36%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為0.57萬元，全年共接待來訪團組15個、來賓50人次，主要是各項工作檢查發生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為3.61萬元，其中：公務用車購置費0萬元。公務用車運行維護費3.61萬元，主要是公車維修及油費支出。截至2024年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

八、政府性基金預算收入和支出決算情況

2024年度政府性基金預算財政撥款收入0萬元。

九、關于機關運行經費支出說明

本部門2024年度機關運行經費支出199.65萬元，比上年決算數減少14.02萬元，降幅7.02%。主要原因是：厲行節約，減少相關支出。

十、一般性支出情況說明

2023年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元，舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

十一、關于政府采購支出說明

本部門2023年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

十二、關于國有資產占用情況說明

截至2024年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是保障出差及下村用車；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

十三、關于2024年度預算績效情況的說明

（一）績效管理工作開展情況

2024年上半年，我們認真貫徹茅渡鄉黨委和鄉政府決策部署，按照預算法及其實施條例、《湖南省預算審查監督條例》和《湖南省鄉鎮財政管理條例》等規定，對照鄉人大會議有關決議意見，提升積極財政政策效能，持續加大宏觀調控力度，全面鞏固績效管理成果，為全鄉經濟穩定發展提供了有力保障。一是嚴格編制預算，持續監控項目支出。2024年年初規范編制全年預算，通過定期對項目實施和預算執行情況進行梳理，及時掌握項目進度，督促項目實施單位早啟動、早實施、早驗收，對符合條件的項目按照項目進度支付相關款項，將預算資金管理貫穿于項目實施全過程中。此外，掌握項目實施動態，業務部門及時與預算部門溝通，項目實施情況及與計劃的偏差度。二是制定監督細則，落實中央八項規定精神。一方面，茅渡鄉人民政府也制定了一系列相關制度，如：《關于印發〈茅渡鄉政府采購內部控制制度〉的通知》《關于進一步加強全鄉村級財務管理的通知》等文件，強化了全鄉職工干部的財務規范意識，多措并舉落實中央八項規定精神。三是建立內部管理制度，熱情接待群眾。為提升財政所工作效率，我鄉財政所實行分工協作制度，所里工作人員分管不同板塊，職責分明，各盡其責，有效提升工作效率。

（二）部門整體支出績效情況

根據預算績效管理要求，我部門組織對2024年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，項目16個，共涉及資金164.94萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。

組織對鄉村振興等部門，16個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出164.94萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，本年度項目全部完成，通過驗收，完成了年度鄉村振興項目。

組織對茅渡鄉人民政府單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出1226.59萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，績效評價良好。

（三）存在的問題及原因分析

一是預算及預算管理方面。第一，存在調整預算的情況，編制范圍不太全面細化，預算執行情況還有待進一步提高。第二，對于項目支出，雖然設立了項目資金績效目標，但部分目標設置不夠明確、細化和量化。其主要原因在于：預算部門對于項目業務的情況主要來源于對業務部門的了解與詢問，各部門溝通不夠及時，難免存在與實際有偏差的情況。二是資金分配、使用和管理方面。資金分配使用出現資金與項目需求脫節的問題。其主要原因在于：第一，部門項目資金下達時間晚，一定程度上影響了資金計劃統籌使用。第二，部分項目實施周期較長，處于建設期，預算執行緩慢，相對比較集中。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的各項收入。

七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余以及經營結余。

九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行和開展日常工作的基本支出。

十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費是指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。