2021年度茅渡鄉人民政府部門決算

目錄

    第一部分茅渡鄉人民政府單位概況

    一、部門職責

    二、機構設置

    第二部分2021年度部門決算表

    一、收入支出決算總表

    二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

    八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

    九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

    第三部分2021年度部門決算情況說明

    一、收入支出決算總體情況說明

    二、收入決算情況說明

    三、支出決算情況說明

    四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

    五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

    八、政府性基金預算收入支出決算情況

    九、機關運行經費支出說明

    十、一般性支出情況說明

    十一、政府采購支出說明

    十二、國有資產占用情況說明

    十三、2021年度預算績效情況說明

    第四部分名詞解釋

    第五部分附件

                                第一部分

                        茅渡鄉人民政府單位概況

    一、部門職責

    （一）主要職能

     茅渡鄉人民政府負責制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃；制定并組織實施村鄉建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作；負責行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定；抓好精神文明建設，豐富群眾文化活動，樹立社會主義新風尚。二、機構設置及決算單位構成

    （二）人員情況

     茅渡鄉人民政府2021年共有干部職工43人，2018年共有在職人員48人，減少5人。

    二、機構設置及決算單位構成

    （一）內設機構設置。茅渡鄉人民政府內設機構包括：行政機關、財政所、計生辦、綜治維穩站、統計經管站、文化站、農業服務站、社會事業服務站、規劃建設國土環保服務站。

    （二）決算單位構成。茅渡鄉人民政府。2021年部門決算匯總公開單位構成包括：茅渡鄉人民政府本級.

                              第二部分

                         部門決算表 （見附件） 

                              第三部分

                      2021年度部門決算情況說明

    一、收入支出決算總體情況說明

     2021年度收、支總計916.32萬元。與上年相比，減少29.48萬元，減少3.2%，主要是因為項目支出減少。

    二、收入決算情況說明

     2021年度收入合計916.32萬元，其中：財政撥款收入914.32萬元，占99.78%；政府性基金預算財政撥款收入2萬元，占0.22%。

    三、支出決算情況說明

     2021年度支出合計916.32萬元，其中：基本支出823.32萬元，占89.85%；項目支出93萬元，占10.15%.

    四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

     2021年度財政撥款收、支總計916.32萬元，與上年相比，減少29.48萬元,減少3.2%，主要是因為項目支出減少。

    五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

    （一）財政撥款支出決算總體情況

     2021年度財政撥款支出916.32萬元，占本年支出合計的100%，與上年相比，財政撥款支出減少29.48萬元，減少3.2%，主要是因為項目支出減少

   （二）財政撥款支出決算結構情況

     2021年度財政撥款支出916.32萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出269.24萬元，占29.38%；國防支出3.1萬元，占0.33%;文化旅游體育與傳媒支出5.6萬元，占0.61%;社會保障和就業支出134.23萬元，占14.65%；衛生健康支出37.63萬元，占4.11%；城鄉社區支出4萬元，占0.44%；農林水支出412.15萬元，占44.98%；住房保障支出26.86萬元，占2.9%，災害防治及應急管理支出21.5萬元，占2.3%；其他支出2萬元，占0.21%。

    （三）財政撥款支出決算具體情況

     2021年度財政撥款支出年初預算數為698.43萬元，支出決算數為916.32萬元，完成年初預算的131.19%，其中：

     1、一般公共服務支出（類）人大事務（款）行政運行（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為2.5萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     2、一般公共服務支出（類）人大事務（款）其他人大事務支出（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為0.3萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     3、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）。

     年初預算為392.12萬元，支出決算為243.92萬元.完成決算的62%。決算數小于年初預算數的主要原因是：村級經費支出根據支出項目調整到農林水支出。

     4、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）信訪事務（項）。

     年初預算為2萬元，支出決算為2萬元.完成預算的100%。預算數的主要原因是：村級經費支出根據支出項目調整到農林水支出。

     5、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）。

     年初預算為8.5萬元，支出決算為8.5萬元.完成預算的100%。

     6、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）。

     年初預算為20.52萬元，支出決算為20.52萬元.完成預算的100%。

     7、一般公共服務支出（類）財政事務（款）一般行政管理事務（項）。

     年初預算為2萬元，支出決算為2萬元.完成預算的100%。

     8、國防支出（類）國防動員（款）兵役征集（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為3.1萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     9、文化旅游體育與傳媒支出（類）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為5.6萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     10、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）。

     年初預算為80.18萬元，支出決算為71.02萬元，完成預算的88%。決算數小于年初預算數的主要原因是：支出項目不同。

     11、社會保障和就業支出（類）民族管理事務（款）基礎政權建設和社區治理（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為1萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     12、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為60.17萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     13、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）其他財政對社會保險基金的補助（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為1.5萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     14、社會保障和就業支出（類）退役軍人管理事務（款）擁軍優屬（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為0.65萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     15、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政事業醫療（項）。

     年初預算為23.53萬元，支出決算為21.45萬元，完成預算的91%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     16、衛生健康支出（類）公共衛生（款）疾病預防控制機構（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     17、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育機構（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為15.17萬元，完成預算的100%。決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     18、城鄉社區支出（類）其他城鄉社區支出（款）其他城鄉社區支出（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為4萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     19、農林水支出（類）農業農村（款）行政運行（項）。

     年初預算為107.58萬元，支出決算為412.15萬元，完成預算的383%決算數大于年初預算數的主要原因是：村級運轉經費及項目支出列在農林水支出內所以導致決算增加。

     20、農林水支出（類）農業農村（款）行政運行（項）。

     年初預算為107.58萬元，支出決算為79.93萬元，完成預算的75%.決算數小于年初預算數的主要原因是：村級運轉經費及項目支出列在農林水支出內所以導致決算增加。

     21、農林水支出（類）農業農村（款）病蟲害控制（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為1萬元，完成預算的100%.決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     22、農林水支出（類）農業農村（款）對高校畢業生到基層任職補助（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為9.72萬元，完成預算的100%.決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     23、農林水支出（類）扶貧（款）農村基礎設施建設（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為30萬元，完成預算的100%.決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     24、農林水支出（類）扶貧（款）生產發展（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為43萬元，完成預算的100%.決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     25、農林水支出（類）扶貧（款）其他扶貧支出（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為67.7萬元，完成預算的100%.決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     26、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村級公益事業建設的補助（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為15萬元，完成預算的100%.決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     27、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為155.81萬元，完成預算的100%.決算數大于年初預算數的主要原因是：追加經費支出。

     28、農林水支出（類）農村綜合改革（款）農村綜合改革示范試點補助（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為10萬元，完成預算的100%.決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     29、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為26.86萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

     30、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）行政運行（項）。

     年初預算為35.73萬元，支出決算為21.5萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：經費支出減少。

     31、其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于社會福利的彩票公益金支出（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

     2021年度財政撥款基本支出823.32萬元，其中：人員經費618.52萬元，占基本支出的75,主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費及其他費用；公用經費204.8萬元，占基本支出的25%，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續費及其他公用費用支出。

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

    （一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

     2021年度“三公”經費財政撥款支出預算為12萬元，支出決算為11.33萬元，完成預算的94.5%，其中：

     因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元.

     公務接待費支出預算為8萬元，支出決算為7.83萬元，完成預算的97%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節約，與上年相比減少1.46萬元，減少18%,減少的主要原因是厲行節約。

     公務用車購置費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元。

     公務用車運行維護費支出預算為4萬元，支出決算為3.5萬元，完成預算的87%，決算數大于預算數的主要原因是厲行節約，與上年相比減增加0.5萬元，增長14%,增長的主要原因是鄉村振興工作的推進導致接待費用增加。

    （二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

     2021年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算7.83萬元，占69%,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算3.3萬元，占31%。其中：

     1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

     2、公務接待費支出決算為7.83萬元，全年共接待來訪團組261個、來賓1957人次，主要是上級來檢查工作和鄉村振興會議發生的接待支出。

     3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為3.3萬元，其中：公務用車購置費0萬元，茅渡鄉人民政府更新公務用車0輛。公務用車運行維護費3.3萬元，主要是車輛保險及油費支出，截至2021年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。

    八、政府性基金預算收入支出決算情況

     2021年度政府性基金預算財政撥款收入2萬元；年初結轉和結余XXXX萬元；支出2萬元，其中基本支出2萬元，項目支出0萬元；年末結轉和結余XXXX萬元。具體情況如下：（無政府性基金收支也需要說明本單位無政府性基金收支）

     16、其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于社會福利的彩票公益金支出（項）。

     年初預算為0萬元，支出決算為2萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：追加支出。

    九、機關運行經費支出說明

     本部門2021年度機關運行經費支出204.8萬元，比2020年決算數183.9萬元增加20.9萬元，增長10.2%。主要原因是：商品和服務支出增加。

    十、一般性支出情況說明

     2021年本部門開支會議費0萬元；開支培訓費0萬元；未舉辦節慶、晚會、論壇、賽事活動，開支0萬元。

    十一、政府采購支出說明

     本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0 萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。

    十二、國有資產占用情況說明

     截至2021年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車0輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

    十三、2021年度預算績效情況說明

    （1）績效管理評價工作開展情況。

     根據預算績效管理要求，我部門組織對2021 年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目2個，二級項目6個，共涉及資金93萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。

     組織對鄉村振興等6個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出93萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，本年度項目全部完成，通過驗收，完成了年度鄉村振興項目。

組織對茅渡鄉人民政府單位開展整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出916.32萬元，政府性基金預算支出0萬元。從評價情況來看，績效評價良好。

    （2）部門決算中項目績效自評結果（如有）。

     鄉村振興項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目績效自評得分為95分。項目全年預算數為93萬元，執行數為93萬元，完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是保質保量完成；二是社會效益良好。下一步改進措施：一是增加項目支出，提高農村基礎設施建設；二是加大產業項目投資力度，提高村集體經濟。

    （3）部門評價項目績效評價結果。

     部門評價項目數量3個以內的，至少將1 個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數量大于3 個的，至少將2 個部門評價報告向社會公開。報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10 號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》《湖南省預算支出績效評價管理辦法》（湘財績〔2020〕7號）。

                               第四部分

                               名詞解釋

    一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。

    二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

    三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

    四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

    五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

    六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的各項收入。

    七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

    八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

    九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

    十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

    十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

    十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

    十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

    十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

    十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

    十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

    十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

    十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。

                              第五部分

                                附件

                                          2021年度部門整體支出績效評價報告

    一、部門（單位）概況

    （一）部門（單位）基本情況

     1、 主要職能

     茅渡鄉人民政府負責制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃；制定并組織實施村鄉建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作；負責行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定；抓好精神文明建設，豐富群眾文化活動，樹立社會主義新風尚。

    （二）部門（單位）整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍：全年整體支出規模916.32萬元，涉及工作內容及范圍：

     2021年決算總收入916.32萬元，其中一般預算財政撥款914.32萬元，政府性基金預算財政撥款2萬元。決算總支出916.32萬元，其中一般公共服務320.20萬元，國防支出3.1萬元，文化旅游體育與傳媒5.6萬元，社會保障和就業132.74，衛生健康16.17萬元，城鄉社區4萬元，農林水384.15萬元，住房保障支出26.86，災害防治及應急管理21.50萬元，其他支出2萬元。

    二、部門（單位）整體支出管理及使用情況

    （一）基本支出

     1、收入情況

     2021年部門總收入916.32萬元。其中:人員經費收入618.52萬元；商品和服務收入204.8萬元；項目支出93萬元。

     2、支出情況

     2021年總支出916.32萬元。

     基本支出823.32萬元:其中工資福利支出618.52萬元，主要是在職人員工資，養老保險，醫療保險，住房公積金等；商品和服務支出204.8萬元，主要是辦公費，印刷費、手續費、水電費、差旅費、會議費，接待費、公務用車維護與運行費等；嚴格執行“厲行節約、反對浪費”的規定，嚴格控制“三公”經費支出， “三公”經費及會議費較上年均有所下降。

     “三公”經費總額與上年決算數對比變化的原因說明：2021年公務接待費11.34萬元，2020年公務接待費9.29萬元，與2020年同比增加2.05萬元，2021年及2020年三公經費支出均在預算范圍內，增加的主要原因為公車老化，維修費用增加，鄉村振興會議增加，導致公務接待費增加。

    （二）專項支出

     （1）專項資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、總投入等情況分析。

     2021年專項資金投入93萬元。

     （2）專項資金實際使用情況分析。

     2021年專項資金支出為93萬元，主要用于鄉村振興基礎建設及產業發展項目。

     （3）專項資金管理情況分析，主要包括管理制度、辦法的制訂及執行情況。

     各項鄉村振興專項資金本著?？顚Ｓ玫脑瓌t，嚴格執行項目資金批準的使用計劃和項目批復內容，不擅自調項、擴項、縮項，不拆借、挪用、擠占。資金撥付動向按不同專項資金的要求執行。同時對每筆專項資金的支付，嚴格執行財務制度，落實專項資金審核程序。

    三、部門（單位）專項組織實施情況

    （一）專項組織情況分析

     鄉村振興項目嚴格按要求先立項再施工，最后驗收進行結算，強化項目的監督管理，實行工程項目公示制，按扶貧專項資金的用途專款專用。

    （二）專項管理情況分析

     在使用專項資金時，嚴格執行專項資使用制度和財務制度，同時對各項專項資金的使用流程進行監督，定時上報專項資金撥付使用情況。

    四、部門（單位）整體支出績效情況

     2021年，根據我鄉年初工作規劃和重點工作，圍繞市委、市政府的工作部署，積極履行職責，強化管理，較好地完成了工作目標，同時加強預算收支的管理，建立健全內部管理制度，嚴格內部管理流程，部門整體支出管理得到了提升。2021年度本部門整體支出績效情況如下：

     1、在職人員控制率：本年度編制人數43人，本年末實有人數41人（不含國土、司法和財政所人員）。在職人員控制率=（43÷41）×100%=104.8%。

     2、“三公”經費控制率：本年度“三公”經費實際支出11.34萬元，年初預算12元?！叭苯涃M控制率=（11.34÷12）×100%=94.5%。

分析原因：因為政府嚴控三公經費，招待餐固定食堂，且部分招待餐因財政緊張尚未結賬，同時，政府嚴格控制公車的使用，且部分維修費用尚未結賬，相較年初預算控制有所下降。

     預算完成率及控制率：屬于財政全額撥款單位，本年預算完成率達到97.86%；預算控制率=（916.32-704.09）÷704.09×100%=130.1%。

分析原因：由于基本支出增加，人員經費增加。本年共追加資金212.23萬元。

     黨建工作的整體績效目標:機關黨建工作的順利開展，以及在基層各村的黨建工作指導；在各項黨建各項相關檢查中達到標準。

     鄉村振興工作的整體績效目標：全鄉完成鄉村振興項目目標，經濟薄弱村村集體經濟收入達到5萬元左右。

     社會治安綜合治理工作的整體績效目標：綜治辦民調成績穩中有升。

     安全生產工作的整體績效目標：一是認真學習貫徹有關安全生產的重要講話精神；二是明確安全生產責任監管責任；三是強化安全生產隱患排除工作。確保全年無安全事故發生，無群體性上訪事件發生。

     人口和計劃生育工作的整體績效目標:保障全鄉計生工作的開展落實，把計生工作與百姓的日常生活聯系在一起。

保障村級組織正常運轉、保障計生工作在基層正常開展績效目標:村級運轉經費按月撥付，在職村干部及離任村干部按月打卡到人；計生專款專戶使用經費，開展計生專項工作。

     整體支出綜合評價及結論

     根據考核評分細則，考評組認為洪江市茅渡鄉部門2021年整體支出，嚴格按照國家的相關財務管理制度規定，財務制度健全、會計核算規范，依照計劃管理使用，部門整體支出對保障洪江市鄉鎮工作的正常運行發揮了重要作用，取得了一定的成績，為科學發展城鎮重要經濟目標提供了優質的政務環境保障。按照部門整體支出績效評價指標體系對照打分得出的結果96分，等級為優。

    五、存在的主要問題

     年初編制的預算不夠精確，存在調整預算的情況，編制范圍不太全面，預算執行情況還有待進一步加強。

    六、改進措施和建議:

     1、進一步加強預算的編制工作，提高預算編制的精確度，盡量減少預算執行調整。

     2、加強政策學習，提高思想認識。認真學習《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國會計法》《行政單位會計制度》《行政單位財務規則》等相關法規、制度，提高單位領導對全面預算管理的重視程度。

     3、規范賬務處理，提高財務信息質量。嚴格按照《中華人民共和國會計法》等規定執行財務核算，并結合實際情況，完整、準確地披露相關信息，盡可能地做到決算與預算相銜接。

     4、希望增加行政運行經費，以保障日常工作順利進行及目標任務的圓滿完成。

     5、希望財政部門更多地開展相關業務工作培訓，提高財務人員業務水平。