一、部門（單位）基本概況

聯系人

覃夢楊

聯絡電話

18890684402

人員編制

           49

實有人數

49

職能職責概述

（1）制定和組織行政區域內實施經濟、科技和社會發展計劃、制定資源開發技術改造和產業機構調整方案；

（2）負責行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、體育、維護城市環境衛生提供管理保障、負責城區馬路、干道、公廁的清掃和保潔及日常生活垃圾的清除。對沙灣片區管理行政執法工作綜合協調和監督檢查；負責沙灣片區等鄉鎮管理綜合執法。

（3）社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定；

（4）按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃；

（5）抓好精神文明建設，豐富群眾文化活動，樹立社會主義新風尚。

年度主要

工作內容

任務1：鄉村振興工作的整體績效目標:切實加強和規范財政專項鄉村振興資金管理，防范資金使用風險，確保鄉村振興資金準確發放到戶到人，嚴肅財政紀律，預防和治理鄉村振興領域的腐敗問題。

任務2：安全生產工作的整體績效目標:1、嚴格履行《中共中央 國務院關于推進安全生產領域改革發展的意見》及洪辦【201725、26號】文件等規定的職責，大力實施安全發展規劃。2、嚴格落實“黨政同責、一崗雙責、齊抓共管、失職追責”和＂三個必須“原則，強化組織領導，完善監管體系，嚴格監管整治，加大安全投入，加強宣傳教育。3、全面落實企業安全生產主體責任，確保安全生產形勢持續穩定。

任務3：人口和計劃生育工作的整體績效目標;堅持計劃生育基本國策，緊緊圍繞中央、省市決策部署，堅持和完善計劃生育目標管理責任制，落實黨委和政府主體責任，強化各地區各部門齊抓共管的工作格局。

任務4：社會治安綜合治理工作的整體績效目標:1、嚴格落實中辦、國辦《健全落實社會治安綜合治理領導責任制規定》和《湖南省健全落實社會治安綜合治理領導責任制實施辦法》。2、把社會治安綜合治理作為”一把手工程來抓，切實加強組織領導，強化責任擔當，切實擔負起維護一方穩定、確保一方平安的重大政治責任。2、不斷健全綜治工作目標和任務具體分解，層層簽訂目標管理責任書，建立健全檢查、監督、考核、獎懲緯度，確保黨中央、國務院，省委、省政府，懷化市委、市政府和洪江市委、市政府關于社會治安綜合治理決策部署的貫徹落實。

任務5：黨建工作的整體績效目標:1、班子團結有戰斗力。2、做好黨員發展工作。3、按照要求及時上報各種表格數據。4、做好黨務村務公開工作。5、做好宣傳工作，按照規定完成好黨報黨刊發行任務。6、認真做好對群眾的宣傳教育工作。7、做好統戰部門工作管理好各類宗教人員。

任務6：保障村級組織正常運轉、保障計生工作在基層正常開展績效目標。

年度部門（單位）總體運行情況及取得的成績

本年支出總額為1747.08萬元。其中: 其中一般公共服務支出654.00萬元，占37.44%；教育支出16.00萬元，占0.92%；文化旅游體育與傳媒支出3.00萬元，占0.17%；社會保障和就業支出176萬元，占10.07%；衛生健康支出94萬元，占14.37%；城鄉社區支出24萬元，占1.37%；農林水支出658萬元，占37.66%；交通運輸支出93萬元，占5.32%；住房保障支出22萬元，占1.26%；商業服務業支出7萬元，占0.04%。

二、部門（單位）收支情況

年度收入情況（萬元）

機構名稱

收入合計

其中：

上年結轉

公共財政

撥款

政府基金

撥款

納入專戶管理的非稅收入撥款

其他收入

局機關及二級機構匯總

1747.08

1747.08

1、局機關

2、二級機構1

3、二級機構2

部門（單位）年度支出和結余情況（萬元）

機構名稱

支出合計

其中：

結   余

基本支出

其中：

項目支出

人員支出

公用支出

局機關及二級機構匯總

1747.08

839.53

532.99

374.56

1、局機關

2、二級機構1

3、二級機構2

機構名稱

三公經費

合 計

其中：

公務接待費

公務用車運維費

公務用車購置費

因公出國費

局機關及二級機構匯總

10

9.05

0.95

1、局機關

2、二級機構1

3、二級機構2

機構名稱

固定資產

合 計

其中：

其  他

在用固定資產

出租固定資產

局機關及二級機構匯總

130.93

130.93

1、局機關

2、二級機構1

3、二級機構2

三、部門（單位）整體支出績效自評情況

整體支出績效定性目標及實施計劃完成情況

預期目標

實際完成

目標1：鄉村振興工作績效目標

目標2：安全生產工作績效目標

目標3：人口和計劃生育工作績效目標

目標4：社會治安綜合治理工作績效目標

目標5：黨建工作績效目標

目標6：保障村級組織正常運轉 

1、完成鄉村振興項目，增加村集體經濟收入，做好鄉村振興銜接鄉村振興工作。

2、本年做好了對全鄉8個行政村、1個社區的安全生產管理工作。一般生產經營性安全責任事故的發生數控制為零。

3、本年完成了為全鄉8個村，1個社區，10653余名婦女兒童提供管理與服務

4、本年完成了全鄉8個村1個社區的社會治安綜合治理工作，綜治民調成績提升。

5、全年對全鄉18個黨支部，699名黨員，做好了黨員的教育管理工作。同時按黨建工作要求每月開展集中學習一次，定期組織相關理論培訓。

6、村級運轉經費按月撥付，在職村干部及離任村干部按月打卡到人。

績效自評綜合得分

95

評價等次

優秀

四、評價人員

姓 名

職務/職稱

單 位

簽 字

楊 穎

鄉長

沙灣鄉人民政府

劉佳敏

紀委書記

沙灣鄉人民政府

覃夢楊

負責人

沙灣鄉人民政府

肖婷婷

會計

沙灣鄉人民政府

評價組組長（簽字）：

年   月   日

部門（單位）意見：

部門（單位）負責人（簽字）：

年   月   日

五、評價報告綜述（文字部分）

一、部門（單位）概況

（一）部門（單位）基本情況

沙灣鄉人民政府屬于全額撥款的行政單位，執行行政單位會計制度。我鄉全額撥款編制49名，實際在編49人。負責制定和組織行政區域內實施經濟、科技和社會發展計劃、制定資源開發技術改造和產業機構調整方案;負責轄區內民政、計劃生育、文化教育、維穩、體育等社會公益事業的綜合性工作，維抑一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定，按計劃組織本級財政收入和地方的征稅，完成國家財政計劃:抓好精神文明，豐富群眾文化活動，樹立社會主義新風尚。

（二）部門（單位）整體支出規模、使用方向和主要內容、涉及范圍等

1、本年收入總額為1747.08萬元。其中:其中一般公共服務收入654.00萬元，占37.44%；教育收入16.00萬元，占0.92%；文化旅游體育與傳媒收入3.00萬元，占0.17%；社會保障和就業收入176萬元，占10.07%；衛生健康收入94萬元，占14.37%；城鄉社區收入24萬元，占1.37%；農林水收入658萬元，占37.66%；交通運輸收入93萬元，占5.32%；住房保障收入22萬元，占1.26%；商業服務業收入7萬元，占0.04%。

  2、本年支出總額為1747.08萬元。其中: 本年支出總額為1747萬元。其中: 其中一般公共服務支出654.00萬元，占37.44%；教育支出16.00萬元，占0.92%；文化旅游體育與傳媒支出3.00萬元，占0.17%；社會保障和就業支出176萬元，占10.07%；衛生健康支出94萬元，占14.37%；城鄉社區支出24萬元，占1.37%；農林水支出658萬元，占37.66%；交通運輸支出93萬元，占5.32%；住房保障支出22萬元，占1.26%；商業服務業支出7萬元，占0.04%。

二、部門（單位）整體支出管理及使用情況

（一）基本支出

2022年年初預算批復的基本支出為596.74萬元，其中人員支出493.74萬元、公用支出103萬元。

全年實際決算基本支出1372.52萬元，其中人員經費839.53萬元，日常公用經費532.99萬元.

（二）專項支出

1、專項資金安排落實、總投入等情況分析

2022年，我鄉通過加強預算收支的管理，不斷建立健全內部管理制度，理順內部管理流程，部門整體支出管理情況得到了提升。鄉村振興專項資金收入143.57萬元，支出65.07萬元。嚴格按照財務規章制度及鄉村振興相關報賬文件報賬，績效目標完成良好。

2、專項資金實際使用情況分析

2021年專項資金支出為65.07萬元，主要用于基礎建設及產業發展等4個項目。

3、專項資金管理情況分析

各項鄉村振興專項資金本著專款專用的原則，嚴格執行項目資金批準的使用計劃和項目批復內容，不擅自調項、擴項、縮項，不拆借、挪用、擠占。資金撥付動向按不同專項資金的要求執行。同時對每筆專項資金的支付，嚴格執行財務制度，落實專項資金審核程序。

三、部門（單位）專項組織實施情況

（一）專項組織情況分析

鄉村振興項目嚴格按要求先立項再施工，最后驗收進行結算，強化項目的監督管理，實行工程項目公示制，按鄉村振興專項資金的用途專款專用。

（二）專項管理情況分析

嚴格按照鄉村振興項目管理制度建設、按進度日常檢查監督管理。

四、部門（單位）整體支出績效情況

1、鄉村振興工作的整體績效目標：完成鄉村振興項目，增加村集體經濟收入。

2、安全生產工作的整體績效目標：將一般生產經營性安全責任事故的發生數控制為零。

3、人口和計劃生育工作的整體績效目標：誠信計生落實到各村，合格率為100%。

4、社會治安綜合治理工作的整體績效目標：社會治安綜合治理工作，綜治辦民調滿意率達到95%。

5、黨建工作的整體績效目標：按黨建工作要求開展相關工作。

五、存在的主要問題

1、預算編制有待更嚴格執行。預算編制與實際支出項目有的存在差異，預算執行率較低，預算編制不夠完善，年中追加較多，決算數與預算數相差較大。

2、預算缺乏分析，對預算造成差異的原因沒有進行深入的分析，并且沒有與之相適應的考核機制，沒有引起相關人員的高度重視。

六、改進措施和有關建議

1、我們應改變原有的預算管理理念，認識到預算管理的重要性，通過學習提高相關人員的積極性。

2、鄉鎮內部加強執行力度，完善考核機制。

3、加強預算分析，切實提高預算的可執行性。

2022年度部門（單位）整體支出績效評價評分表

一級

指標

二級

指標

三級指標

分值

指標解釋/績效目標內容

評分標準

自評得分

投   入

目標

設定    （5分）

績效目標合理性

3

部門（單位）所設立的整體績效目標依據是否充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核部門（單位）整體績效目標與部門履職、年度工作任務的相符性情況。

①符合國家法律法規、國民經濟和社會發展總體規劃的計1分；

②符合部門“三定”方案確定的職責的計1分；

③符合部門制定的中長期實施規劃的計1分。

3

績效指標明確性

2

部門（單位）依據整體績效目標所設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量，用以反映和考核部門（單位）整體績效目標的明細化情況。

①將部門整體的績效目標細化分解為具體的工作任務的，計0.5分；②通過清晰、可衡量的指標值予以體現的，計0.5分；③與部門年度的任務數或計劃數相對應的，計0.5分；④與本年度部門預算資金相匹配的，計0.5分

2

預算

配置   （10分）

在職人員控制率

2

部門（單位）本年度實際在職人員數與編制數的比率，用以反映和考核部門（單位）對人員成本的控制程度。在職人員控制率=（在職人員數/編制數）×100%。

在職人員數：部門（單位）實際在職人數，以財政部確定的部門決算編制口徑為準。

編制數：機構編制部門核定批復的部門（單位）的人員編制數。

目標值≤100%； 達到目標值計2分，每超出1人扣0.1分，扣完為止。

2

“三公”經費變動率

3

部門（單位）本年度“三公”經費預算數與上年度“三公”經費預算數的變動比率，用以反映和考核部門（單位）對控制重點行政成本的努力程度。“三公”經費變動率=[（本年度“三公”經費總額-上年度“三公”經費總額）/上年度“三公”經費總額]×100%。

“三公”經費：年度預算安排的因公出國（境）費、公務車輛購置及運行費和公務招待費。

目標值≤0； 達到目標值計3分，否則計0分。

3

重點支出安排率

5

部門（單位）本年度預算安排的重點項目支出與部門項目總支出的比率，用以反映和考核部門（單位）對履行主要職責或完成重點任務的保障程度。重點支出安排率=（重點項目支出/項目總支出）×100%。

重點項目支出：部門（單位）年度預算安排的，與本部門履職和發展密切相關、具有明顯社會和經濟影響、黨委政府關心或社會比較關注的項目支出總額。

項目總支出：部門（單位）年度預算安排的項目支出總額。

重點支出安排率≧90%，計5分；80%（含）-90%，計4分；70%（含）-80%，計3分；60%（含）-70%，計2分，低于60%的計0分。

5

過   程

預算

執行   （20分）

預算完成率

3

部門（單位）本年度預算完成數與預算數的比率，用以反映和考核部門（單位）預算完成程度。預算完成率=（預算完成數/預算數）×100%。

預算完成數：部門（單位）本年度實際完成的預算數。

預算數：財政部門批復的本年度部門（單位）預算數。

目標值＝100%； 達到目標值計3分；100%＞結果≥90%，計2.5分；90%＞結果≥80%，計2分；80%＞結果≥70%，計1.5分； 結果＜70%計0分。

3

一級

指標

二級

指標

三級指標

分值

指標解釋/績效目標內容

評分標準

自評得分

過程

預算執行（20分）

預算調整率

3

部門（單位）本年度預算調整數與預算數的比率，用以反映和考核部門（單位）預算的調整程度。預算調整率=（預算調整數/預算數）×100%。

預算調整數：部門（單位）在本年度內涉及預算的追加、追減或結構調整的資金總和（因落實國家政策、發生不可抗力、上級部門或本級黨委政府臨時交辦而產生的調整除外）。

預算調整率=0,計3分；0-10%（含），計2.5分；10%-20%（含），計2分；20%～30%（含），計1.5分；大于30%，計0分。

3

支付進度率

5

部門（單位）項目實際支付進度與序時支付進度的比率，用以反映和考核部門（單位）預算執行的及時性和均衡性程度（不考核基本運行支出）。

每發生一個項目未達到支付進度率的，扣1分，扣完為止。

4

結轉結余率

3

部門（單位）本年度結轉結余總額與支出預算數的比率，用以反映和考核部門（單位）對本年度結轉結余資金的實際控制程度。結轉結余率=結轉結余總額/支出預算數×100%。

結轉結余總額：部門（單位）本年度的結轉資金與結余資金之和（以決算數為準）。

目標值＝0%；達到目標值計3分，未達到目標值的每增加0.1個百分點扣0.1分，扣完為止。

3

“三公”經費控制率

3

部門（單位）本年度“三公”經費實際支出數與預算安排數的比率，用以反映和考核部門（單位）對“三公”經費的實際控制程度。“三公”經費控制率=（“三公”經費實際支出數/“三公”經費預算安排數）×100%。

“三公”經費控制率≤100%，計3分；超過100%的，計0分。

3

政府采購執行率

3

部門（單位）本年度實際政府采購金額與年初政府采購預算的比率，用以反映和考核部門（單位）政府采購預算執行情況。政府采購執行率=（實際政府采購金額/政府采購預算數）×100%；

政府采購預算：采購機關根據事業發展計劃和行政任務編制的、并經過規定程序批準的年度政府采購計劃。

目標值＝100%；達到目標值計3分，未達到目標值的每欠一個百分點扣0.1分，扣完為止。

3

預算

管理    （15分）

管理制度健全性

6

部門（單位）為加強預算管理、規范財務行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門（單位）預算管理制度對完成主要職責或促進事業發展的保障情況。

①已制定或具有預算資金管理辦法、內部財務管理制度、會計核算制度等管理制度的，計2分；②相關管理制度合法、合規、完整的，計2分；③相關管理制度得到有效執行的，計2分。

6

資金使用合規性

5

部門（單位）使用預算資金是否符合相關的預算財務管理制度的規定，用以反映和考核部門（單位）預算資金的規范運行情況。

①符合國家財經法規和財務管理制度規定以及有關專項資金管理辦法的規定的，計1分；②資金的撥付有完整的審批程序和手續的，計1分；③項目的重大開支經過評估論證的，計1分；④符合部門預算批復的用途的，計1分；⑤未發生截留、擠占、挪用、虛列支出等情況的，計1分。

5

預決算信息公開性

2

部門（單位）是否按照政府信息公開有關規定公開相關預決算信息，用以反映和考核部門（單位）預決算管理的公開透明情況。預決算信息是指與部門預算、執行、決算、監督、績效等管理相關的信息。

①按規定內容公開預決算信息的，計1分；②按規定時限公開預決算信息的，計1分。

2

一級

指標

二級

指標

三級指標

分值

指標解釋/績效目標內容

評分標準

自評得分

過程

預算

管理    （15分）

基礎信息完善性

2

部門（單位）基礎信息是否完善，用以反映和考核基礎信息對預算管理工作的支撐情況。

每發生一筆違反基礎數據信息和會計信息資料真實性、完整性和準確性的業務，扣0.5分，扣完為止。

2

資產

管理   （10分）

管理制度健全性

3

部門（單位）為加強資產管理、規范資產管理行為而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核部門（單位）資產管理制度對完成主要職責或促進社會發展的保障情況。

①已制定或具有資產管理制度的，計1分；②相關資產管理制度合法、合規、完整的，計1分；③相關資產管理制度得到有效執行的，計1分。

3

資產管理安全性

5

部門（單位）的資產是否保存完整、使用合規、配置合理、處置規范、收入及時足額上繳，用以反映和考核部門（單位）資產安全運行情況。

每出現一例不符合以下要求的扣1分，扣完為止：①資產保存完整；②資產配置合理；③資產處置規范；④資產賬務管理合規、賬實相符；⑤資產有償使用及處置收入及時足額上繳。

5

固定資產利用率

2

部門（單位）實際在用固定資產總額與所有固定資產總額的比率，用以反映和考核部門（單位）固定資產使用效率程度。固定資產利用率=（實際在用固定資產總額/所有固定資產總額）×100%。

每低于100%一個百分點扣0.1分，扣完為止。

2

產   出

職責

履行   （20分）

實際完成率

6

1.指標內容（具體根據年初設定的部門整體支出績效目標中的數量指標內容填報）

完成年初設定的數量指標相關內容的，計6分；設定多個數量指標內容的，按每項指標的完成情況分項計分；未完成的不計分。

6

2……

3……

質量達標率

6

1.指標內容（具體根據年初設定的部門整體支出績效目標中的質量指標內容填報）

達到年初設定的質量指標相關標準的，計6分；設定多個質量指標內容的，按每項指標的完成情況分項計分；未達到的質量標準的不計分。

6

2……

3……

完成及時率

8

1.指標內容（具體根據年初設定的部門整體支出績效目標中的時效指標內容填報）

達到年初設定的時效指標相關工作進度目標的，計8分；設定多個時效指標內容的，按每項指標的完成情況分項計分；未達到相關工作進度目標的不計分。

8

2……

3……

效   果

履職

效益   （20分）

經濟效益

15

1.指標內容（根據年初設定的效益績效目標內容填報）

此三項指標根據部門實際并結合部門整體支出績效目標設立情況有選擇地進行設置，并將其細化為相應的個性化指標。達到年初設定的效益指標相關工作目標的，計15分；設定多個效益指標內容的，按每項指標的完成情況分項計分；未達到相關工作履職效益目標的不計分。

14

社會效益

2……

生態效益

3……

社會公眾或服務對象滿意度

5

社會公眾或服務對象滿意度

90%（含）以上計5分；

80%（含）-90%，計4分；70%（含）-80%，計3分；低于70%計0分。

5

合計

100

98

2022年度項目支出績效評價基礎數據表

填報單位（章）：洪江市沙灣鄉人民政府

日期：2023年3月31日    

項目名稱

主管部門

是否屬跨年度項目

項目整體實施情況

（跨年度項目）

本年度項目實施情況

資金到位情況

（萬元）

資金使用情況（萬元）

備注

項目進度（完工%）

績效目標完成情況

項目計劃起止時間

項目進度（完工%）

績效目標完成情況

項目計劃起止時間

資金到位時間

資金到位金額

商品和服務

人工勞務

其他

洪委鄉振組〔2022〕3號沙灣鄉沙灣社區高崖寨油茶種植120畝

鄉村振興局

否

100%

目標 1:油茶種植120畝

目標 2：增加村集體經濟收入。

2022.04-

2022.05

0

0

洪委鄉振組〔2022〕3號沙灣鄉寨頭村鄉村振興文化宣傳

農業農村局

否

100%

目標 1:推動鄉村振興產業發展

目標 2：增加村集體經濟收入

2022.03-

2022.3

2022.11

10

10

洪委鄉振組〔2022〕3號2022年沙灣鄉公益性崗位57人

鄉村振興局、人社局

否

100%

目標 1:提供公益性崗位57人

目標 2：受益人口57人

2022.04-

2022.12

2022.12

20.362

20.362

一級

指標

二級

指標

三級

指標

分值

指標解釋

指標說明

自評分

投

入

項目

立項

項目立項規范性

2

項目的申請、設立過程是否符合相關要求，用以反映和考核項目立項的規范情況。

評價要點：

①項目是否按照規定的程序申請設立；

②所提交的文件、材料是否符合相關要求；

③事前是否已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策等。

2

績效目標合理性

3

項目所設定的績效目標是否依據充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標與項目實施的相符情況。

評價要點：

①是否符合國家相關法律法規、國民經濟發展規劃和黨委政府決策；

②是否與項目單位或委托單位職責密切相關；

③項目是否為促進事業發展所必需；

④項目預期產出效益和效果是否符合正常的業績水平。

3

績效指標明確性

3

依據績效目標設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標的明細化情況。

評價要點：

①是否將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；

②是否通過清晰、可衡量的指標值予以體現；

③是否與項目年度任務數或計劃數相對應；

④是否與預算確定的項目投資額或資金量相匹配。

3

資金

落實

資金到位率

5

實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。

資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資金）×100%。

實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內實際落實到具體項目的資金。

計劃投入資金：一定時期（本年度或項目期）內計劃投入到具體項目的資金。

4

到位及時率

2

及時到位資金與應到位資金的比率，用以反映和考核項目資金落實的及時性程度。

到位及時率=（及時到位資金/應到位資金）×100%。

及時到位資金：截至規定時點實際落實到具體項目的資金。

應到位資金：按照合同或項目進度要求截至規定時點應落實到具體項目的資金。

2

過

程

業務

管理

管理制度健全性

2

項目單位的業務管理制度是否健全，用以反映和考核業務管理制度對項目順利實施的保障情況。

評價要點：

①是否已制定或具有相應的業務管理制度；

②業務管理制度是否合法、合規、完整。

2

制度執行有效性

2

項目實施是否符合相關業務管理規定，用以反映和考核業務管理制度的有效執行情況。

評價要點：

①是否遵守相關法律法規和業務管理規定；

②項目調整及支出調整手續是否完備；

③項目合同書、驗收報告、技術鑒定等資料是否齊全并及時歸檔；

④項目實施的人員條件、場地設備、信息支撐等是否落實到位。

2

項目質量可控性

4

項目單位是否為達到項目質量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核項目單位對項目質量的控制情況。

評價要點：

①是否已制定或具有相應的項目質量要求或標準；

②是否采取了相應的項目質量檢查、驗收等必需的控制措施或手段。

4

過

程

財務

管理

管理制度健全性

2

項目單位的財務制度是否健全，用以反映和考核財務管理制度對資金規范、安全運行的保障情況。

評價要點：

①是否已制定或具有相應的項目資金管理辦法；

②項目資金管理辦法是否符合相關財務會計制度的規定。

2

資金使用合規性

10

項目資金使用是否符合相關的財務管理制度規定，用以反映和考核項目資金的規范運行情況。

評價要點：

①是否符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定；

②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續；

③項目的重大開支是否經過評估認證；

④是否符合項目預算批復或合同規定的用途；

⑤是否存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

10

財務監控有效性

5

項目單位是否為保障資金的安全、規范運行而采取了必要的監控措施，用以反映和考核項目單位對資金運行的控制情況。

評價要點：

①是否已制定或具有相應的監控機制；

②是否采取了相應的財務檢查等必要的監控措施或手段。

5

產

出

項目

產出

實際完成率

10

項目實施的實際產出數與計劃產出數的比率，用以反映和考核項目產出數量目標的實現程度。

實際完成率=（實際產出數/計劃產出數）×100%。

實際產出數：一定時期（本年度或項目期）內項目實際產出的產品或提供的服務數量。

計劃產出數：項目績效目標確定的在一定時期（本年度或項目期）內計劃產出的產品或提供的服務數量。

10

完成及時率

5

項目實際提前完成時間與計劃完成時間的比率，用以反映和考核項目產出時效目標的實現程度。

完成及時率=[（計劃完成時間-實際完成時間）/計劃完成時間]×100%。

實際完成時間：項目單位完成該項目實際所耗用的時間。

計劃完成時間：按照項目實施計劃或相關規定完成該項目所需的時間。

5

質量達標率

10

項目完成的質量達標產出數與實際產出數的比率，用以反映和考核項目產出質量目標的實現程度。

質量達標率=（質量達標產出數/實際產出數）×100%。

質量達標產出數：一定時期（本年度或項目期）內實際達到既定質量標準的產品或服務數量。

既定質量標準是指項目單位設立績效目標時依據計劃標準、行業標準、歷史標準或其他標準而設定的績效指標值。

10

成本節約率

5

完成項目計劃工作目標的實際節約成本與計劃成本的比率，用以反映和考核項目的成本節約程度。

成本節約率=[（計劃成本-實際成本）/計劃成本]×100%。

實際成本：項目單位如期、保質、保量完成既定工作目標實際所耗費的支出。

計劃成本：項目單位為完成工作目標計劃安排的支出，一般以項目預算為參考。

555

效

果

項目

效益

經濟效益

5

項目實施對經濟發展所帶來的直接或間接影響情況。

此四項指標為設置項目支出績效評價指標時必須考慮的共性要素，可根據項目實際并結合績效目標設立情況有選擇地進行設置，并將其細化為相應的個性化指標。

5

社會效益

10

項目實施對社會發展所帶來的直接或間接影響情況。

9

生態效益

5

項目實施對生態環境所帶來的直接或間接影響情況。

5

可持續影響

5

項目后續運行及成效發揮的可持續影響情況。

5

社會公眾或服務對象滿意度

5

社會公眾或服務對象對項目實施效果的滿意程度。

社會公眾或服務對象是指因該項目實施而受到影響的部門、群體或個人。一般采取社會調查的方式。

5

合計

100

98