目錄
第一部分 洪江市巖垅鄉人民政府概況
一、部門職責
二、機構設置
第二部分 部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
第三部分 部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款三公經費支出決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、關于機關運行經費支出說明
十、一般性支出情況說明
十一、關于政府采購支出說明
十二、關于國有資產占用情況說明
十三、關于預算績效情況的說明
第四部分 名詞解釋





第一部分

洪江市巖垅鄉人民政府概況

一、部門職責
（一）制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，制定資源開發技術改造和產業結構調整方案，組織指導好各業生產，搞好商品流通，協調好本鄉與外地區的經濟交流與合作，抓好招商引資，人才引進項目開發，不斷培育市場體系，組織經濟運行，促進經濟發展。
（二）制定并組織實施村鎮建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作。
（三）負責本行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定。
（四）按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力。
（五）抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。
（六）完成上級政府交辦的其它事項。
二、機構設置及決算單位構成
（一）內設機構設置。洪江市巖垅鄉人民政府內設機構包括：行政機關、計生辦、財政所、農業服務站、社會事業服務站、林業站、規劃建設國土環保服務站。
（二）決算單位構成。洪江市巖垅鄉人民政府只有本級，沒有其他二級單位，因此，納入2022年部門決算編制范圍的只有洪江市巖垅鄉人民政府部門本級。

第二部分

部門決算表
（見附件）

第三部分

2022年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明
2022年度收、支總計1458.26萬元。與上年相比，增加511.34萬元，增長35.06%，主要是因為農林水投入增加，人員經費上漲，預算編制調整，根據調整預算執行收入支出。
二、收入決算情況說明
2022年度收入合計1458.26萬元，其中：財政撥款收入1458.26萬元，占100.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。
三、支出決算情況說明
2022年度支出合計1458.26萬元，其中：基本支出1401.26萬元，占96.09%；項目支出57.00萬元，占3.91%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
    2022年度財政撥款收、支總計1458.26萬元，與上年相比，增加511.34萬元,增長35.06%，主要是因為農林水投入增加，人員經費上漲，預算編制調整，根據調整預算執行收入支出。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2022年度財政撥款支出1458.26萬元，占本年支出合計的100.00%，與上年相比，財政撥款支出增加511.34萬元，增長35.06%，主要是因為農林水投入增加，人員經費上漲，預算編制調整，根據調整預算執行收入支出。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2022年度財政撥款支出1458.26萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出524.90萬元，占35.99%；教育（類）支出17.70萬元，占1.2%；文化體育與傳媒（類）支出6.00萬元，占0.41%；社會保障和就業（類）支出105.98萬元，占7.27%；衛生健康（類）支出57.45萬元，占3.94%；農林水支出（類）支出667.69萬元，占45.79%；交通運輸（類）支出8.00萬元，占0.55%；商業服務業等（類）支出11.18萬元，占0.77%；自然資源海洋氣象等（類）支出15.87萬元，占1.09%；住房保障（類）支出25.98萬元，占1.78%；災害防治及應急管理（類）支出17.50萬元，占1.20%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2022年度財政撥款支出年初預算數為853.13萬元，支出決算數為1458.26萬元，完成年初預算的170.93%，其中：
1、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）行政運行（項）
年初預算為296.03萬元，支出決算為445.90萬元，完成年初預算的150.63%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員核算調整，工資上漲，人員經費增多。
2、一般公共服務支出（類）政府辦公廳（室）及相關機構事務（款）其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為43.17萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
3、一般公共服務支出（類）財政事務（款）行政運行（項）
年初預算為30.15萬元，支出決算為6.30萬元，完成年初預算的20.90%，決算數小于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，部分支出列入其他項核算。
4、一般公共服務支出（類）財政事務（款）其他財政事務支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為21.99萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，人員經費列入其中核算。
5、一般公共服務支出（類）組織事務（款）其他組織事務支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為5.54萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
6、一般公共服務支出（類）其他一般公共服務支出（款）其他一般公共服務支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為2.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
7、教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為0.87萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
8、教育支出（類）廣播電視教育（款）其他廣播電視教育支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為13.83萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
9、教育支出（類）其他教育支出（款）其他教育支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為3.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
10、文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化旅游體育與傳媒支出（款）其他文化旅游體育與傳媒支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為6.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
11、社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）
年初預算為60.31萬元，支出決算為53.25萬元，完成年初預算的88.29%，決算數小于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，部分支出列入其他項核算。
12、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）
年初預算為45.59萬元，支出決算為46.99萬元，完成年初預算的103.07%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加。
13、社會保障和就業支出（類）撫恤（款）其他優撫支出（項）3.10
年初預算為0.00萬元，支出決算為3.1萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
14、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對失業保險基金的補助（項）
年初預算為1.09萬元，支出決算為1.10萬元，完成年初預算的100.92%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加。
15、社會保障和就業支出（類）財政對其他社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）
年初預算為1.49萬元，支出決算為1.55萬元，完成年初預算的104.03%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加。
16、衛生健康支出（類）公共衛生（款）突發公共衛生事件應急處理（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為1.05萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
17、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）計劃生育服務（項）31.70
年初預算為30.15萬元，支出決算為31.70萬元，完成年初預算的105.14%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加，人員經費上漲。
18、衛生健康支出（類）計劃生育事務（款）其他計劃生育事務支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為0.27萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
19、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）其他行政事業單位醫療支出（項）
年初預算為24.22萬元，支出決算為24.44萬元，完成年初預算的100.91%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加。
20、農林水支出（類）農業農村（款）行政運行（項）
年初預算為82.92萬元，支出決算為76.89萬元，完成年初預算的92.73%，決算數小于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，部分支出列入其他項核算。
21、農林水支出（類）農業農村（款）防災救災（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為0.22萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
22、農林水支出（類）農業農村（款）農村道路建設（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為5.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，對農村道路建設投入增加。
23、農林水支出（類）農業農村（款）對高校畢業生到基層任職補助（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為24.54萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，村務專干工資納入該項核算。
24、農林水支出（類）農業農村（款）其他農業農村支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為36.60萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
25、農林水支出（類）林業和草原（款）其他林業和草原支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為3.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
26、農林水支出（類）水利（款）水利工程運行與維護（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為18.66萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，對水利工程投入增加。
27、農林水支出（類）水利（款）防汛（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為20.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，對防汛項目投入增加。
28、農林水支出（類）水利（款）農村人畜飲水（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為9.87萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
29、農林水支出（類）水利（款）其他水利支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為3.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
30、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）農村基礎設施建設（項）41.00
年初預算為0.00萬元，支出決算為41.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，對農村基礎設施建設投入增加。
31、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）生產發展（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為10.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
32、農林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉村振興（款）其他鞏固脫貧銜接鄉村振興支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為70.09萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，對鄉村振興投入增加。
33、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村級公益事業建設的補助（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為31.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，對村級公益事業建設投入增加。
34、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村民委員會和村黨支部的補助（項）287.29
年初預算為232.20萬元，支出決算為287.29萬元，完成年初預算的123.73%，決算數大于年初預算數的主要原因是：人員增加，人員經費上漲，對村民委員會和村黨支部的補助資金增加。
35、農林水支出（類）農村綜合改革（款）對村集體經濟組織的補助（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為5.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
36、農林水支出（類）農村綜合改革（款）其他農村綜合改革支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為5.53萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
37、農林水支出（類）其他農林水支出（款）其他農林水支出（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為20.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
38、交通運輸支出（類）公路水路運輸（款）公路養護（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為8.00萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，對公路養護投入增加。
39、商業服務業等支出（類）商業流通事務（款）其他商業流通事務支出（項）11.18
年初預算為0.00萬元，支出決算為11.18萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，市場人員工資納入該項核算。
40、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務（款）行政運行（項）
年初預算為3.57萬元，支出決算為15.87萬元，完成年初預算的444.54%，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，國土所人員工資納入該項核算。
41、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）
年初預算為0.00萬元，支出決算為25.98萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
42、災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）行政運行（項）
年初預算為22.61萬元，支出決算為11.00萬元，完成年初預算的48.65%，決算數小于年初預算數的主要原因是：人員減少，人員經費下降。
43、災害防治及應急管理支出（類）自然災害救災及恢復重建支出（款）自然災害救災補助（項）6.50
年初預算為0.00萬元，支出決算為6.50萬元，決算數大于年初預算數的主要原因是：預算編制調整，年初預算中未編制。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2022年度財政撥款基本支出1401.26萬元，其中：
人員經費630.27萬元，占基本支出的43.22%，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、其他工資福利支出等。
公用經費770.99萬元，占基本支出的56.78%，主要包括辦公費、印刷費、電費、差旅費、維修（護）費、會議費、勞務費、工會經費、其他交通費等。
七、財政撥款三公經費支出決算情況說明
（一）“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明
“三公”經費財政撥款支出預算為14.00萬元，支出決算為5.77萬元，完成預算的41.21%，其中：
因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元。
公務接待費支出預算為10.00萬元，支出決算為4.00萬元，完成預算的40.00%，決算數小于預算數的主要原因是本年度存在暫未結賬的接待費。與上年相比減少7.28萬元，減少64.54%，減少的主要原因是本年度存在暫未結賬的接待費。
公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元。
公務用車運行維護費支出預算為4.00萬元，支出決算為1.77萬元，完成預算的44.25%，決算數小于預算數的主要原因是厲行節儉，嚴控“三公”開支，存在本年度暫未結賬的公務用車維修費，與上年相比減少2.04萬元，減少53.54%，減少的主要原因是厲行節儉，嚴控“三公”開支，存在本年度暫未結賬的公務用車維修費。
（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明
2022年度“三公”經費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算4.00萬元，占69.32%，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0.00%，公務用車購置費及運行維護費支出決算1.77萬元，占30.68%。其中：
1、因公出國（境）費支出決算為0.00萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
2、公務接待費支出決算為4.00萬元，全年共接待來訪團組95個、來賓1012人次，主要是迎接各類檢查、調研發生的接待支出。
3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為1.77萬元，其中：公務用車購置費0.00萬元。公務用車運行維護費1.77萬元，主要是公務用車運行維修維護費、加油費、購買保險費用支出，截至2022年12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
     2022年度政府性基金預算財政撥款收入0.00萬元；年初結轉和結余0.00萬元；支出0.00萬元，年末結轉和結余0.00萬元。年初預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元。
無政府性基金預算收入支出。
九、關于機關運行經費支出說明
本部門2022年度機關運行經費支出770.99萬元，比上年決算數增加556.13萬元，增長258.83%。主要原因是：預算編制調整，根據調整預算執行收入支出，對農林水的開支增加。
十、一般性支出情況說明
2022年本部門開支會議費0.49萬元，用于召開各項工作部署會議，內容為鄉村振興、耕地拋荒整治、糧食生產、綜治維穩等；開支培訓費0.00萬元。
十一、關于政府采購支出說明
本部門2022年度政府采購支出總額72.50萬元，其中：政府采購貨物支出10.00萬元、政府采購工程支出57.00萬元、政府采購服務支出5.50萬元。授予中小企業合同金額0.00萬元。
十二、關于國有資產占用情況說明
截至2022年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，主要領導干部用車1輛，機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、其他用車0輛；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
十三、關于2022年度預算績效情況的說明
（一）部門整體支出績效情況
1、銜接鄉村振興項目資金，督促配合完成本年度各項鄉村振興項目，嚴格按照財務規章制度及鄉村振興相關報賬文件報賬，績效目標完成良好，村集體經濟收入增加，村民滿意度高。
2、本年對全鄉9個行政村的社會治安綜合治理、安全生產、綜治民調、農業農村、民政、文化教育等工作進行了合理的資金分配，取得較好反響。
3、村級運轉經費及服務群眾專項資金按季度撥付到村，在職村干部工資及離任村干部補貼按月打卡到人。
（二）存在的問題及原因分析
預算編制有待更嚴格執行。預算編制與決算支出存在差異較大，預算執行率較低。主要因為預算編制不夠完善，年中追加較多，資金分配不夠合理。

第四部分

名詞解釋

一、財政撥款收入：指單位本年度從市級財政部門取得的財政撥款。
二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
五、附屬單位繳款：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。
六、其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。
七、用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。
八、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。
九、一般公共服務（類）人大事務（款）行政運行（項）：指人大常委會辦公廳用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。
十、結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。
十一、年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
十二、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
十三、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。
十四、上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。
十五、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
十六、對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。
十七、“三公”經費：指市級部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
十八、機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。在財政部有明確規定前，“機關運行經費”暫指一般公共預算安排的基本支出中的“商品和服務支出”經費。