目錄

 

第一部分 洪江市灣溪鄉(xiāng)人民政府概況

一、部門職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

第二部分 部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

九、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

第三部分 部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

十、一般性支出情況說明

十一、關(guān)于政府采購支出說明

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

十三、關(guān)于2024年度預(yù)算績(jī)效管理情況的說明

第四部分 名詞解釋

第五部分 附件

第一部分

洪江市灣溪鄉(xiāng)人民政府概況

一、部門職責(zé)

執(zhí)行本級(jí)人民代表大會(huì)的決議和上級(jí)國(guó)家行政機(jī)關(guān)的決定和命令，發(fā)布決定和命令。執(zhí)行本行政區(qū)域內(nèi)的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，加強(qiáng)公共設(shè)施的建設(shè)和管理，發(fā)展各項(xiàng)服務(wù)事業(yè)。依法管理本級(jí)財(cái)政、執(zhí)行本級(jí)預(yù)算。為群眾提供有效的科技、教育、文化、信息、衛(wèi)生、體育、醫(yī)療、勞動(dòng)就業(yè)、安全生產(chǎn)等方面的服務(wù)。保護(hù)國(guó)有資產(chǎn)和集體所有的財(cái)產(chǎn)，保護(hù)公民私人所有的合法財(cái)產(chǎn)，保障公民的人身權(quán)利、民主權(quán)利和其他權(quán)利，保護(hù)各種組織的合法權(quán)益。開展社會(huì)主義法治教育，加強(qiáng)社會(huì)法治綜合治理，調(diào)解民事糾紛，維護(hù)社會(huì)秩序。推行計(jì)劃生育，控制人口增長(zhǎng)，保護(hù)婦女、兒童和老人的合法權(quán)益。負(fù)責(zé)民政工作，發(fā)展社會(huì)福利事業(yè)，做好社會(huì)保障工作，辦理兵役事項(xiàng)。辦理上級(jí)人民政府交辦的其他事項(xiàng)。設(shè)立灣溪鄉(xiāng)人民武裝部，依法履行國(guó)防動(dòng)員、民兵訓(xùn)練、預(yù)備役管理等職能。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

（一）內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)設(shè)置。本鄉(xiāng)獨(dú)立編制機(jī)構(gòu)7個(gè)，行政機(jī)關(guān)、財(cái)政所、文化和計(jì)劃生育服務(wù)中心（由計(jì)生辦、文化站、廣播站和建設(shè)規(guī)劃站合并組成）、農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心（由農(nóng)技站、農(nóng)機(jī)站、水管站、畜牧站、經(jīng)管站和企業(yè)站合并組成）、林業(yè)服務(wù)中心、社會(huì)保障服務(wù)中心、規(guī)劃建設(shè)環(huán)保服務(wù)中心，其中獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)僅有行政機(jī)關(guān)。

（二）決算單位構(gòu)成。納入2024年部門預(yù)算編制范圍的包含：鄉(xiāng)行政機(jī)關(guān)和其他六個(gè)獨(dú)立機(jī)構(gòu)。

第二部分

部門決算表

附件

 

第三部分

2024年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2024年度收支總計(jì)1279.37萬元，與上年相比，減少70.39萬元，降低5.22%，主要是因?yàn)橐话愎卜?wù)支出的減少。

二、收入決算情況說明

2024年度收入合計(jì)1279.37萬元，其中：財(cái)政撥款收入1279.37萬元，占100%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬元，占0.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。

三、支出決算情況說明

2024年度支出合計(jì)1279.37萬元，其中：基本支出907.79萬元，占70.96%；項(xiàng)目支出371.587萬元，占29.04%；上繳上級(jí)支出0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營(yíng)支出0.00萬元，占0.00%；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0.00萬元，占0.00%。

四、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財(cái)政撥款收支總計(jì)1279.37萬元，與上年相比，減少70.39萬元,降低5.22%，主要是因?yàn)橐话愎卜?wù)支出的減少。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2024年度財(cái)政撥款支出1279.37萬元，占本年支出合計(jì)的100%，與上年相比，財(cái)政撥款支出減少70.39萬元，降低5.22%，主要是因?yàn)楦鶕?jù)預(yù)算執(zhí)行收入支出。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2024年度財(cái)政撥款支出1279.37萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出473.37萬元，占比37%；教育（類）支出1.42萬元，占比0.11%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出108.57萬元，占比8.49%;衛(wèi)生健康（類）支出17.53萬元，占比1.37%;農(nóng)林水（類）支出569.42萬元，占比44.51%;住房保障（類）支出52.24萬元，占比4.08%;災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出56.82萬元，占比4.44%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

2024年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為625.64萬元，支出決算數(shù)為1279.37萬元，完成年初預(yù)算的204.49%，其中：

1、一般公共服務(wù)（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為295.41萬元，支出決算為461.43萬元，完成年初預(yù)算的156.20%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整，工資上漲，人員經(jīng)費(fèi)增多。

2、一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為9.62萬元，支出決算為11.94萬元，完成年初預(yù)算的124.12%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整，工資上漲，人員經(jīng)費(fèi)增多。

3、一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為1.42萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編制調(diào)整，年初預(yù)算中未編制。

4、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為71.43萬元，支出決算為52.94萬元，完成年初預(yù)算的74.11%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：根據(jù)調(diào)整預(yù)算執(zhí)行收入支出。

5、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為39.97萬元，支出決算為45.37萬元。完成年初預(yù)算的113.51%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整，工資上漲，人員經(jīng)費(fèi)增多。

6、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)其他優(yōu)撫支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為7.70萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編制調(diào)整。

7、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）對(duì)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為10.27萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編制調(diào)整，年初預(yù)算中未編制。

8、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為1.02萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編制調(diào)整。

9、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）

年初預(yù)算為1.20萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編制調(diào)整。

10、衛(wèi)生健康支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）計(jì)劃生育事務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為9.75萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編制調(diào)整。

11、衛(wèi)生健康支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）行政事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）

年初預(yù)算為21.24萬元，支出決算為0.00萬元，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編制調(diào)整。

12、衛(wèi)生健康支出（類）財(cái)政對(duì)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為17.53萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編制調(diào)整，年初預(yù)算中未編制。

13、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為37.1萬元，支出決算為75.95萬元，完成年初預(yù)算的204.71%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：根據(jù)調(diào)整預(yù)算執(zhí)行收入支出。

14、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為62.72萬元，支出決算為62.02萬元，完成年初預(yù)算的98.88%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：根據(jù)調(diào)整預(yù)算執(zhí)行收入支出。

15、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為207.03萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編制調(diào)整，年初預(yù)算中未編制，對(duì)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入增加。

16、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）生產(chǎn)發(fā)展（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為164.55萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編制調(diào)整，年初預(yù)算中未編制，對(duì)農(nóng)村生產(chǎn)建設(shè)投入增加。

17、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0.00萬元，支出決算為59.87萬元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編制調(diào)整，年初預(yù)算中未編制，對(duì)農(nóng)村生產(chǎn)建設(shè)投入增加。

18、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為29.98萬元，支出決算為52.24萬元，完成年初預(yù)算的174.24%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員核算調(diào)整，工資上漲，人員經(jīng)費(fèi)增多。

19、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）應(yīng)急管理事務(wù)（款）應(yīng)急管理事務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為38.5萬元，支出決算為56.82萬元，完成年初預(yù)算的147.58%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：預(yù)算編制調(diào)整，對(duì)農(nóng)村災(zāi)害防治及應(yīng)急管理投入支出增加。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

2024年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出907.79萬元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)625.55萬元，占基本支出的68.91%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金等。

公用經(jīng)費(fèi)282.24萬元，占基本支出的31.09%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等。

七、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說明

2024年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為13.5萬元，支出決算為11萬元，完成預(yù)算的81.48%；與上年相比減少2.68萬元，降低19.59%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，降低“三公”成本。決算數(shù)小于上年數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，降低“三公”成本。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說明

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%；與上年相比增加（減少）0.00萬元，增長(zhǎng)（降低）0.00%。

2024年度安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0.00個(gè)，累計(jì)0.00人次。

2.公務(wù)用車購置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為5.4萬元，支出決算為5.39萬元，完成預(yù)算的99.81%；與上年相比減少0.01萬元，降低0.18%。其中：

公務(wù)用車購置費(fèi)支出預(yù)算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成預(yù)算的0.00%；與上年相比增加（減少）0.00萬元，增長(zhǎng)（降低）0.00%。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為5.4萬元，支出決算為5.39萬元。

主要是公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出，完成預(yù)算的99.81%；與上年相比減少0.11萬元，增長(zhǎng)（降低）2%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，降低“三公”成本。決算數(shù)小于上年數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，降低“三公”成本。截至2024年12月31日，我單位開支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為8.1萬元，支出決算為5.61萬元，完成預(yù)算的69.25%；與上年相比減少2.57萬元，降低31.42%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，降低“三公”成本。決算數(shù)小于上年數(shù)的主要原因是厲行節(jié)約，降低“三公”成本。2024年度共接待來訪團(tuán)組65個(gè)、來賓305人次，主要是迎接各類檢查、調(diào)研發(fā)生的接待支出。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

2024年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0.00萬元；年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元；支出0.00萬元，其中基本支出0.00萬元，項(xiàng)目支出0.00萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說明

本部門2024年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出282.24萬元，比上年決算數(shù)減少264.11萬元降低48.34%。主要原因是：根據(jù)調(diào)整預(yù)算執(zhí)行收入支出。

十、一般性支出情況說明

2024年本部門開支會(huì)議費(fèi)6.65萬元；開支培訓(xùn)費(fèi)0.58萬元，用于召開日常行政會(huì)議及政府工作人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

十一、關(guān)于政府采購支出說明

本部門2024年度政府采購支出總額為0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00 萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0.00萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0.00%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0.0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0.00%。

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說明

截至2024年12月31日，部門（單位）共有車輛1輛，其中，副部（省）級(jí)及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要負(fù)責(zé)人用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部服務(wù)用車0輛、其他用車0輛，其他用車主要是業(yè)務(wù)用車；單位價(jià)值100萬元以上設(shè)備（不含車輛）0臺(tái)（套）。

十三、關(guān)于2024年度預(yù)算績(jī)效情況的說明

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況。一是績(jī)效自評(píng)工作開展情況。組織對(duì)2024年度本部門（單位）整體支出開展績(jī)效自評(píng)，涉及項(xiàng)目12個(gè)，共涉及資金371.58萬元。其中，一般公共預(yù)算項(xiàng)目12個(gè)371.58萬元，占一般公共預(yù)算支出總額的29.04%；政府性基金預(yù)算項(xiàng)目0個(gè)0萬元，占政府性基金預(yù)算支出總額的0%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目0個(gè)0萬元，占國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總額的0%；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算項(xiàng)目0個(gè)0萬元，占社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出總額的0%。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。總結(jié)歸納本單位支出的績(jī)效目標(biāo)完成情況，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)出和取得效益的情況。圍繞單位職責(zé)、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，以預(yù)算資金管理為主線，總結(jié)單位資產(chǎn)管理和業(yè)務(wù)開展情況，從運(yùn)行成本、管理效率、履職效能、社會(huì)效應(yīng)、可持續(xù)發(fā)展能力和服務(wù)對(duì)象滿意度等方面，衡量單位整體及核心業(yè)務(wù)實(shí)施效果。

（三）評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用情況。

1、大力實(shí)施鄉(xiāng)村振興，產(chǎn)業(yè)發(fā)展越來越優(yōu)。大力發(fā)展種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等集體經(jīng)濟(jì)；制定了集體經(jīng)濟(jì)三年倍增計(jì)劃。

2、著力推進(jìn)社會(huì)治理創(chuàng)新，平安建設(shè)水平越來越高。結(jié)合實(shí)際開展“一核四治”工作，依靠和動(dòng)員廣大群眾參與社會(huì)治理。

3、社會(huì)治安綜合治理工作綜治辦民調(diào)滿意率達(dá)到95%。

4、黨建工作，做好了黨員的教育管理工作。同時(shí)按黨建工作要求開展相關(guān)工作。

第四部分

名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從市級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的各項(xiàng)收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指人大常委會(huì)辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

十五、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十六、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級(jí)部門用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)是指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。

第五部分

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