（二）財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2022年度財(cái)政撥款支出1614.37萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出566.72萬(wàn)元，占35.10%；教育（類）支出14萬(wàn)元，占0.87%;文化旅游體育與傳媒（類）支出2萬(wàn)元，占0.12%;社會(huì)保障和就業(yè)(類)支出170.50萬(wàn)元，占10.56%；衛(wèi)生健康（類）支出34.05萬(wàn)元，占2.11%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出22.85萬(wàn)元，占1.42%；農(nóng)林水（類）支出735.40萬(wàn)元，占45.55%；自然資源海洋氣象等（類）支出14.90萬(wàn)元，占0.92%；住房保障（類）支出24.19萬(wàn)元，占1.50%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出29.77萬(wàn)元，占1.85%。

（三）財(cái)政撥款支出決算具體情況

2022年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算數(shù)為893.22萬(wàn)元，支出決算數(shù)為1614.37萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，其中：

1、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為393.71萬(wàn)元，支出決算為528.34萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資普調(diào)，績(jī)效獎(jiǎng)金增加。

2、一般公共服務(wù)支出（類）政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)（款）其他政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為10.34萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資普調(diào)，績(jī)效獎(jiǎng)金增加。

3、一般公共服務(wù)支出（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為19.22萬(wàn)元，支出決算為20.01萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資普調(diào)，績(jī)效獎(jiǎng)金增加。

4、一般公共服務(wù)支出（類）組織事務(wù)（款）其他組織事務(wù)支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為8萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資普調(diào)，績(jī)效獎(jiǎng)金增加。

5、教育支出（類）廣播電視教育（款）其他廣播電視教育支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為14萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：從融媒體中心分配了人員。

6、文化旅游體育與傳媒支出（類）其他文化旅游體育與傳媒支出（款）其他文化旅游體育與傳媒支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為2萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)追加資金。

7、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）

年初預(yù)算為50.30萬(wàn)元，支出決算為71.43萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資普調(diào)，績(jī)效獎(jiǎng)金增加。

8、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）民政管理事務(wù)（款）基層政權(quán)建設(shè)和社區(qū)治理（項(xiàng)）

年初預(yù)算為38.12萬(wàn)元，支出決算為47.05萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加了該項(xiàng)資金。

9、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為48.38萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：養(yǎng)老保險(xiǎn)未納入年初預(yù)算。

10、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）其他優(yōu)撫支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為1.66萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：追加了遺屬補(bǔ)助資金。

11、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)失業(yè)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.47萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：失業(yè)保險(xiǎn)未納入年初預(yù)算。

12、社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）財(cái)政對(duì)其他社會(huì)保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（款）財(cái)政對(duì)工傷保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為1.52萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：工傷保險(xiǎn)未納入年初預(yù)算。

13、衛(wèi)生健康支出（類）衛(wèi)生健康管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為7.93萬(wàn)元，支出決算為8.52萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：工資普調(diào)，績(jī)效獎(jiǎng)金增加。

14、衛(wèi)生健康支出（類）計(jì)劃生育事務(wù)（款）計(jì)劃生育服務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.72萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了該方面支出。

15、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）其他行政事業(yè)單位醫(yī)療支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為24.79萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：醫(yī)療保險(xiǎn)未納入年初預(yù)算。

16、衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0.03萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了該方面支出。

17、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為5.31萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)追加資金。

18、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（款）城鄉(xiāng)社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為15.54萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：應(yīng)人居環(huán)境整治要求，上級(jí)追加了資金。

19、城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（款）其他城鄉(xiāng)社區(qū)支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為2萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了該方面支出。

20、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為67.77萬(wàn)元，支出決算為71.76萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目增多。

21、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為1.87萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了該方面支出。

22、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）農(nóng)村道路建設(shè)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為4萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了該方面支出。

23、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）對(duì)高校畢業(yè)生到基層任職補(bǔ)助（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為17.15萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：村務(wù)專干工資保險(xiǎn)未納入年初預(yù)算。

24、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為40.86萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了該方面支出。

25、農(nóng)林水支出（類）水利（款）水利工程運(yùn)行與維護(hù)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為2萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：上級(jí)追加該項(xiàng)資金。

26、農(nóng)林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為34.40萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了該方面支出。

27、農(nóng)林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）生產(chǎn)發(fā)展（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為34.00萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了該方面支出。

28、農(nóng)林水支出（類）鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興（款）其他鞏固脫貧銜接鄉(xiāng)村振興支出（項(xiàng)）。

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為99.97萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目支出未納入年初預(yù)算。

29、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）對(duì)村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)的補(bǔ)助（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為12萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：農(nóng)村公益事業(yè)獎(jiǎng)補(bǔ)未納入年初預(yù)算。

30、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）對(duì)村民委員會(huì)和村黨支部的補(bǔ)助（項(xiàng)）

年初預(yù)算為264.8萬(wàn)元，支出決算為344.59萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：村社區(qū)干部工資調(diào)整。

31、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）對(duì)村集體經(jīng)濟(jì)組織的補(bǔ)助（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為61.00萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了該方面支出。

32、農(nóng)林水支出（類）農(nóng)村綜合改革（款）農(nóng)村綜合改革示范試點(diǎn)補(bǔ)助（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為5萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了該方面支出。

33、農(nóng)林水支出（類）其他農(nóng)林水支出（款）其他農(nóng)林水支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為6.80萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了該方面支出。

34、自然資源海洋氣象等支出（類）自然資源事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）

年初預(yù)算為21.71萬(wàn)元，支出決算為14.90萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的68.63%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員變動(dòng)。

35、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為24.19萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：住房公積金未納入年初預(yù)算。

36、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）應(yīng)急管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）

年初預(yù)算為29.67萬(wàn)元，支出決算為24.17萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的81.46%，決算數(shù)小于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：人員變動(dòng)。

37、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出（類）自然災(zāi)害防治（款）其他自然災(zāi)害防治支出（項(xiàng)）

年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為5.60萬(wàn)元，決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是：增加了該方面支出。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2022年度財(cái)政撥款基本支出1100.09萬(wàn)元，其中：

人員經(jīng)費(fèi)749.64萬(wàn)元，占基本支出的68.14%,主要包括基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi)。

公用經(jīng)費(fèi)350.45萬(wàn)元，占基本支出的31.86%，主要包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)。

七、財(cái)政撥款三公經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為17.37萬(wàn)元，支出決算為17.37萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。

公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為12萬(wàn)元，支出決算為12萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)，與上年相比增加2.48萬(wàn)元，增長(zhǎng)26.05%,增長(zhǎng)）的主要原因是接待次數(shù)增多。

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出預(yù)算為5.37萬(wàn)元，支出決算為5.37萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是，與上年相比減少3.06萬(wàn)元，減少36.30%,減少的主要原因是優(yōu)化派車(chē)，節(jié)約開(kāi)支。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2022年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，公務(wù)接待費(fèi)支出決算12萬(wàn)元，占69.08%,因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，占0%,公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算5.37萬(wàn)元，占30.92%。其中：

1、因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元，全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人。

2、公務(wù)接待費(fèi)支出決算為12萬(wàn)元，全年共接待來(lái)訪團(tuán)組267個(gè)、來(lái)賓1200人次，主要是鄉(xiāng)村振興、耕地恢復(fù)、疫情防控等發(fā)生的接待支出。

3、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算為5.37萬(wàn)元，其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，洪江市雪峰鎮(zhèn)人民政府更新公務(wù)用車(chē)0輛。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.37萬(wàn)元，主要是油費(fèi)、過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、維修費(fèi)等支出，截至2022年12月31日，我單位開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛。

八、政府性基金預(yù)算收入支出決算情況

    2022年本單位無(wú)政府性基金安排的收入支出。

九、關(guān)于機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出說(shuō)明

本部門(mén)2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出350.45萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加66.83萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.32%。主要原因是：人員變動(dòng)及物價(jià)上漲。

十、一般性支出情況說(shuō)明

2022年本部門(mén)開(kāi)支會(huì)議費(fèi)0.12萬(wàn)元，用于召開(kāi)人代會(huì)，人數(shù)52人，內(nèi)容為人代會(huì)；開(kāi)支培訓(xùn)費(fèi)0萬(wàn)元；未節(jié)慶、晚會(huì)、論壇、賽事活動(dòng)。

十一、關(guān)于政府采購(gòu)支出說(shuō)明

本部門(mén)2022年度政府采購(gòu)支出總額28.98萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0.44萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出23.20萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出5.34萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。貨物采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購(gòu)授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

十二、關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明

截至2022年12月31日，本單位共有車(chē)輛1輛，其中，主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)1輛，機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

十三、關(guān)于2022年度預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明

（一）部門(mén)整體支出績(jī)效情況

2022年，我鎮(zhèn)通過(guò)加強(qiáng)預(yù)算收支的管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，理順內(nèi)部管理流程，部門(mén)整體支出管理情況得到了提升。部門(mén)整體支出績(jī)效情況如下：

（一）經(jīng)濟(jì)性評(píng)價(jià)

1、從源頭抓起，科學(xué)合理編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算。根據(jù)中央和省財(cái)政預(yù)算改革的有關(guān)要求，結(jié)合我市工作的實(shí)際需要，按標(biāo)準(zhǔn)、按項(xiàng)目科學(xué)認(rèn)真編制部門(mén)預(yù)算。“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額未突破上年。

2、預(yù)算執(zhí)行方面，支出總額基本控制在預(yù)算總額以內(nèi)；不存在截留或滯留專項(xiàng)資金情況。具體情況如下：公用經(jīng)費(fèi)控制率：2022年預(yù)算安排三公經(jīng)費(fèi)總額17.37萬(wàn)元，實(shí)際支出三公經(jīng)費(fèi)17.37萬(wàn)元。

（二）行政效能評(píng)價(jià)

為強(qiáng)化部門(mén)整體支出，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，提高資金使用效益，提升財(cái)務(wù)管理，建立節(jié)約型機(jī)關(guān)，2022年我鎮(zhèn)在強(qiáng)化業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理和厲行節(jié)約方面開(kāi)展了大量工作，行政效能顯著。

1、在原有相對(duì)健全的財(cái)務(wù)管理制度基礎(chǔ)上，適時(shí)地、針對(duì)性地進(jìn)行了相關(guān)制度的增補(bǔ)，制度的建立更為完善。

2、重視制度的學(xué)習(xí)和宣講工作，并已逐步形成了崇尚厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)的機(jī)關(guān)文化。根據(jù)中央、湖南省、洪江市人民政府下發(fā)的《黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)條例》、《湖南省黨政機(jī)關(guān)國(guó)內(nèi)公務(wù)接待管理辦法》、《洪江市市直機(jī)關(guān)差旅費(fèi)管理辦法》等一系列文件精神，及時(shí)將上述文件精神在機(jī)關(guān)各處室進(jìn)行轉(zhuǎn)發(fā)，組織機(jī)關(guān)人員學(xué)習(xí)，將厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)教育作為機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)的重要內(nèi)容，極大強(qiáng)化了機(jī)關(guān)厲行節(jié)約管理意識(shí)。

3、建立了經(jīng)費(fèi)支出定期匯報(bào)和公示機(jī)制，經(jīng)費(fèi)支出的公開(kāi)透明性得到提高。除按照財(cái)政要求對(duì)部門(mén)預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)進(jìn)行例行公示外，根據(jù)經(jīng)費(fèi)支出情況，定期對(duì)各部門(mén)經(jīng)費(fèi)支出進(jìn)行公示和財(cái)務(wù)分析，對(duì)經(jīng)費(fèi)支出的管理狀況提出建設(shè)性的意見(jiàn)；使各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理和監(jiān)督發(fā)揮了較好的作用。

4、嚴(yán)格執(zhí)行了國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)等有關(guān)規(guī)定，政府采購(gòu)目錄內(nèi)的貨物與服務(wù)全部按要求實(shí)施了政府采購(gòu)，確保了支出管理流程、審批手續(xù)的完整。

（三）社會(huì)公眾滿意度評(píng)價(jià)

通過(guò)上述工作的開(kāi)展，鎮(zhèn)內(nèi)法治環(huán)境逐步優(yōu)化，社會(huì)公眾的法制意識(shí)得到加強(qiáng)，社會(huì)的安定團(tuán)結(jié)得到保障，社會(huì)公眾的滿意度得到了提高，超過(guò)95%。

組織對(duì)洪江市雪峰鎮(zhèn)人民政府單位開(kāi)展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出1614.37萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，績(jī)效評(píng)價(jià)良好。

（二）存在的問(wèn)題及原因分析

年初預(yù)算的編制較為精細(xì)，按照費(fèi)用支出的使用范圍和內(nèi)容，進(jìn)行了類、款、項(xiàng)三個(gè)層級(jí)的明細(xì)預(yù)算，進(jìn)行了基本支出、項(xiàng)目支出的嚴(yán)格區(qū)分，同時(shí)在基本支出和項(xiàng)目支出中又進(jìn)行了更為明細(xì)的預(yù)算，并按照預(yù)算的最末級(jí)明細(xì)進(jìn)行預(yù)算支出管理，專款專用。但對(duì)于追加的項(xiàng)目支出、上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的項(xiàng)目資金，沒(méi)有進(jìn)行預(yù)算分解，編制明細(xì)預(yù)算，因此涉及上年結(jié)轉(zhuǎn)和追加預(yù)算的項(xiàng)目支出的預(yù)算管理均僅從總額進(jìn)行控制，不便于對(duì)其進(jìn)行精細(xì)化的預(yù)算管理和分析評(píng)價(jià)。

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第四部分

名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指單位本年度從市級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政撥款。

二、上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

四、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

五、附屬單位繳款：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的各項(xiàng)收入。

七、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營(yíng)結(jié)余。

九、一般公共服務(wù)（類）人大事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指人大常委會(huì)辦公廳用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開(kāi)展日常工作的基本支出。

十、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對(duì)非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

十一、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

十二、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十三、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十四、上繳上級(jí)支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門(mén)和主管部門(mén)的規(guī)定上繳上級(jí)單位的支出。

十五、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十六、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對(duì)附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

十七、“三公”經(jīng)費(fèi)：指市級(jí)部門(mén)用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)指單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)指單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)指單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)等。在財(cái)政部有明確規(guī)定前，“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”暫指一般公共預(yù)算安排的基本支出中的“商品和服務(wù)支出”經(jīng)費(fèi)。

（名詞解釋?xiě)?yīng)包含本部門(mén)專有名詞，如省財(cái)政廳應(yīng)有對(duì)“財(cái)政事務(wù)”科目的解釋）